Los Paradise Papers son un conjunto de más de 13,4 millones de documentos electrónicos confidenciales relacionados con inversiones extraterritoriales que fueron filtrados a los reporteros alemanes Frederik Obermaier y Bastian Obermayer , [1] [2] del periódico Süddeutsche Zeitung . [3] El periódico los compartió con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación , [4] y una red de más de 380 periodistas. Algunos de los detalles se hicieron públicos el 5 de noviembre de 2017 y aún se están publicando historias [ ¿a partir de? ] .
Los documentos provienen de la firma legal Appleby , los proveedores de servicios corporativos Estera y Asiaciti Trust y registros comerciales en 19 jurisdicciones fiscales. [5] Contienen los nombres de más de 120.000 personas y empresas. [6] Entre aquellos cuyos asuntos financieros se mencionan se encuentran, por separado, AIG , [7] el entonces príncipe Carlos [8] y la reina Isabel II , [9] el presidente de Colombia, Juan Manuel Santos , y el secretario de Comercio de Estados Unidos, Wilbur Ross . [10]
La información divulgada resultó en escándalo, litigio y pérdida de cargo para algunos de los nombrados, así como litigios contra los medios y periodistas que publicaron los artículos.
El 20 de octubre de 2017, un usuario anónimo de Reddit insinuó la existencia de los Paradise Papers. [11] Más tarde ese mes, el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) se acercó al bufete de abogados extraterritorial Appleby con acusaciones de irregularidades. Appleby dijo que algunos de sus datos habían sido robados en un ciberataque el año anterior y negó las acusaciones del ICIJ. [12] Después de que los medios de comunicación comenzaron a informar sobre los documentos, la compañía dijo que no había "pruebas de irregularidades" y que "son una firma de abogados que asesora a los clientes sobre formas legítimas y legales de llevar a cabo sus negocios", y que "no tolerar comportamientos ilegales". [13]
Appleby afirmó que la empresa "no fue objeto de una filtración sino de un acto delictivo grave" y "se trató de un pirateo informático ilegal". La empresa añadió: "Un intruso accedió a nuestros sistemas y utilizó las tácticas de un hacker profesional". [14] [15]
Los documentos fueron adquiridos por el periódico alemán Süddeutsche Zeitung , que también había obtenido los Papeles de Panamá en 2016. Según la BBC , el nombre "Paradise Papers" refleja "los perfiles idílicos de muchas de las jurisdicciones offshore cuyo funcionamiento se desvela", por lo que -Denominados paraísos fiscales , o “paraísos fiscales”. [5]
La filtración de datos comprende unos 13,4 millones de documentos (un total de aproximadamente 1,4 terabytes) de dos proveedores de servicios extraterritoriales, Appleby y Asiaciti Trust , y de los registros empresariales de 19 paraísos fiscales. [16] Los periodistas del Süddeutsche Zeitung se pusieron en contacto con el ICIJ, que ha estado investigando los documentos con 100 socios de medios. El consorcio puso los datos a disposición de estos socios de medios utilizando Neo4j , [17] una plataforma de base de datos de gráficos creada para datos conectados, y Linkurious , [18] software de visualización de gráficos. Esto permitió a periodistas de todo el mundo realizar un trabajo de investigación colaborativo. Los documentos fueron publicados por el consorcio el 5 de noviembre de 2017. [10] [19]
Según los periódicos, Allergan (el fabricante de Botox ), Allianz , Apple Inc. , Facebook , Global Vantedge , McDonald's , Nike, Inc. , Siemens , The Walt Disney Company , Twitter , Uber , Walmart y Yahoo! se encuentran entre las corporaciones propietarias de empresas offshore . [20] [21] Según The Express Tribune , "Apple, Nike y Facebook evitaron miles de millones de dólares en impuestos utilizando empresas extraterritoriales". [22]
Entre las empresas indias que figuran en los periódicos se encuentran Apollo Tires , Essel Group , [23] DS Construction, Emaar MGF , GMR Group , [24] Havells , [25] Hinduja Group , [26] Hiranandani Group , [27] Jindal . Steel , [28] el Grupo Sun [29] y Videocon . [30]
Gran parte de la propiedad intangible de la compañía quedó expuesta en el momento de una reorganización interna de Apple Inc. de tres filiales irlandesas . El producto interno bruto de la compañía en 2015 mostró un aumento del 26%, y cerca de 270 mil millones de dólares en activos intangibles aparecieron repentinamente en Irlanda a principios de año, más que el valor total de todas las propiedades residenciales del país. Esto puede indicar que Apple aprovechó un incentivo fiscal conocido como desgravación de capital, que otorga a las empresas irlandesas generosas exenciones fiscales para la compra de propiedad intangible, esencialmente propiedad intelectual, como patentes. En otras palabras, Apple (algunos sugieren) los transfirió a una subsidiaria ubicada en Irlanda para recibir incentivos fiscales, y tampoco tuvo que pagar ningún impuesto por la transacción en Bermudas, sobre el valor que declaró sobre la propiedad cuando los vendió. a sí mismo. [ cita necesaria ]
Tras una investigación del Senado de Estados Unidos en 2013, que contó con el testimonio del director ejecutivo Tim Cook , Irlanda anunció que en adelante las empresas irlandesas estarían obligadas a declarar residencia fiscal en algún lugar del mundo. Apple había estado pagando una tasa más baja de impuestos corporativos en Irlanda en el llamado acuerdo preferencial. Esto atrajo la atención de los reguladores de la UE, ya que muchas multinacionales estaban haciendo lo mismo. Cuando la exención fiscal en los Países Bajos llegó a su fin, el bufete de abogados de Apple, Baker McKenzie , investigó los paraísos fiscales insulares y pidió a los funcionarios de Appleby en numerosas jurisdicciones que confirmaran "que una empresa irlandesa puede realizar actividades de gestión... sin estar sujeta a impuestos". en su jurisdicción." Dos de las subsidiarias se mudaron a Jersey y se llevaron propiedad intelectual. [ cita necesaria ] El tercero es recibir exenciones fiscales en Irlanda por comprar propiedad intelectual de Apple a otra filial de Apple. [ cita necesaria ]
La Comisión de Servicios Financieros de Jersey (JFSC) emitió una declaración sobre Apple el 7 de noviembre de 2017. [31] La JFSC confirmó que las dos subsidiarias de Apple a las que se refieren los medios no son empresas registradas en Jersey y que entienden que los fondos de Apple relacionados con estas entidades no han sido remitidas o mantenidas en la Isla.
El JFSC afirma que no ha visto ninguna documentación que el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) afirma tener en su poder tras la violación de datos de Appleby. Si el ICIJ posee datos de naturaleza criminal o regulatoria relacionados con actividades comerciales en Jersey, entonces el JFSC solicitó que esta información se compartiera con ellos y, si hay alguna evidencia de irregularidades regulatorias, entonces investigarían y tomarían medidas si fuera necesario.
El Gobierno de Jersey (Estados de Jersey) también emitió una declaración de efecto similar el 7 de noviembre de 2017. [32]
Recientemente se ha evaluado de forma independiente que la jurisdicción de Jersey cumple plenamente con las directrices regulatorias internacionales sobre transparencia fiscal. [33]
La UE, bajo el liderazgo de Jean-Claude Juncker , amenazó con demandar a Irlanda por sus acuerdos fiscales, aunque el propio Juncker había aprobado acuerdos fiscales similares en su propio país, Luxemburgo . Apple pagó todos sus impuestos en Irlanda como exige ese país, por lo que Irlanda está apelando la decisión de la UE. HP, Nike, Microsoft y otros utilizan los mismos acuerdos fiscales en Irlanda, Luxemburgo y otros países, [ cita necesaria ] pero con frecuencia se cita a Apple como ejemplo en los medios. [34] Las empresas irlandesas están obligadas a pagar impuestos en Irlanda, pero si convencen a las autoridades [ ¿cuáles? ] que son "gestionadas y controladas" desde el extranjero, las empresas pueden obtener una exención.
En noviembre de 2017, Apple tenía 252.000 millones de dólares en el extranjero. [35] Sin embargo, Apple ha declarado públicamente anteriormente que reinvierte las ganancias después de impuestos (generadas fuera de los EE. UU.) en la economía global a través de fondos de inversión mantenidos en el extranjero.
Germán Efromovich , fundador de Synergy Group , está vinculado a un conglomerado offshore utilizado para el holding aerocomercial con ramificaciones en Bermuda, Panamá y Chipre. Efromovich utilizó una offshore panameña que escondía más de 20 firmas ubicadas en paraísos fiscales. El conglomerado fue utilizado por la filial del Grupo Synergy, Avianca Holdings, en la compra de MacAir Jet, ahora Avianca Argentina , compañía de aviones propiedad del Grupo Macri, por un monto de 10 millones de dólares, lo que permitió a Avianca avanzar en el negocio de las aerolíneas de bajo costo en Argentina. . El gobierno argentino aceptó las offshores como garantía financiera para asignar rutas aéreas a Avianca. Toda la operación de asignación de rutas aéreas fue investigada por la justicia federal argentina en un caso denominado "Avianca" en el que fueron imputados el presidente de Argentina, Mauricio Macri , y otros funcionarios. [36]
Una empresa propiedad del Kremlin , VTB Bank , invirtió 191 millones de dólares en DST Global , una empresa de inversión que forma parte del grupo Mail.ru y fue fundada por el multimillonario ruso Yuri Milner , que los utilizó para comprar una gran parte de Twitter en 2011. Una filial de Gazprom , controlada por el Kremlin, financió una compañía de inversión que se asoció con DST Global para comprar acciones de Facebook , cosechando millones cuando el gigante de las redes sociales salió a bolsa en 2012. Twitter también salió a bolsa en 2013. El gobierno de Estados Unidos sancionó a VTB en 2014 debido a la política rusa. intervención militar en Crimea , pero DST Global ya había vendido su participación en Twitter. Cuatro días después de la IPO de Facebook , una subsidiaria de DST Global vendió más de 27 millones de acciones de Facebook por aproximadamente mil millones de dólares. [37]
En 2009, Glencore , una multinacional anglo-suiza dedicada al comercio de productos básicos y a la minería, prestó 45 millones de dólares al multimillonario israelí Dan Gertler a cambio de su ayuda con funcionarios de la República Democrática del Congo en las negociaciones sobre una empresa conjunta con la empresa estatal Gécamines en la Mina de cobre de Katanga . [38] [39]
Uno de los miembros de la junta directiva de Katanga era Telis Mistakidis , el principal accionista de Glencore , un ex empleado cuyas opciones sobre acciones lo convirtieron en multimillonario con la IPO. Glencore, que efectivamente se había hecho cargo de Katanga, acordó votar a favor de la empresa conjunta. El documento del préstamo disponía específicamente que se adeudaría el reembolso si no se llegaba a un acuerdo en un plazo de tres meses. Gertler y Glencore han negado haber actuado mal. Appleby había trabajado para Glencore y su fundador Marc Rich en proyectos importantes en el pasado, incluso después de su acusación en 1983. [40] [41] Rich fue acusado en los Estados Unidos de cargos federales de evasión fiscal y de realizar controvertidos acuerdos petroleros con Irán. durante la crisis de los rehenes en Irán . [42] Recibió un controvertido perdón presidencial del presidente estadounidense Bill Clinton el 20 de enero de 2001, el último día de Clinton en el cargo. [43]
Un proyecto separado del ICIJ encontró que los auditores fiscales en Burkina Faso acusaron a una filial de Glencore de deducir de sus impuestos pagos "ficticios" a otras filiales de Glencore y de vender el zinc de su mina (a otra empresa de Glencore) sin refinar para minimizar sus ingresos. . Su director general había dicho antes a los accionistas que esperaba un aumento de la demanda, que se materializó. La mina es propiedad de Nantou Mining SA, que es propiedad de Merope Inc, una empresa fantasma de las Bermudas creada por Appleby con directores proporcionados por la empresa. Glencore vendió Merope en abril de 2017, pero antes era propiedad al 100% de Glencore Finance (Bermuda) Ltd, que, según un documento de las filtraciones de Paradise Papers, era propiedad al 100% de Glencore Group Funding Ltd de los Emiratos Árabes Unidos , una entidad a su vez propiedad al 100% de la firma suiza Glencore International AG, a su vez una filial al cien por cien de Glencore plc, registrada en Jersey . [44]
También se descubrieron documentos que discutían el deseo de Glencore de mantener en secreto su importante participación en SwissMarine, y que aunque el informe anual de la filial mostró ingresos de 1.900 millones de dólares en 2014, Glencore no mencionó a la filial en sus divulgaciones a la Bolsa de Valores de Londres ni en ningún otro presentación pública porque, dijo, no consideraba que se tratara de una inversión significativa. [45]
Se ha demostrado que la filial australiana de Glencore ha realizado unos 25.000 millones de dólares en swaps de tipos de interés entre divisas , instrumentos financieros complejos que la Oficina de Impuestos de Australia sospecha que se utilizan para evadir el pago de impuestos en Australia. [46] El Tribunal Superior de Australia sostuvo recientemente que los documentos revelados en la filtración de los Paradise Papers podrían ser utilizados por la Oficina de Impuestos de Australia para evaluar las obligaciones fiscales de Glencore, a pesar del privilegio legal. [47]
Los documentos de Appleby detallan cómo Nike aumentó sus ganancias después de impuestos, entre otras maniobras, transfiriendo la propiedad de su marca Swoosh a una subsidiaria de Bermudas, Nike International Ltd. Esta transferencia permitió a la subsidiaria cobrar regalías a su sede europea en Hilversum , Países Bajos , de manera efectiva. convertir las ganancias de la empresa sujetas a impuestos en una cuenta por pagar en Bermudas libres de impuestos. [48] Aunque la filial estaba efectivamente dirigida por ejecutivos de las oficinas principales de Nike en Beaverton , Oregón – hasta el punto de que se necesitaba un duplicado del sello de la empresa de las Bermudas – a efectos fiscales, la filial se consideraba con sede en las Bermudas. Sus ganancias no fueron declaradas en Europa y salieron a la luz sólo debido a un caso en su mayoría no relacionado en el Tribunal Fiscal de Estados Unidos , donde los documentos presentados por Nike mencionan brevemente regalías en 2010, 2011 y 2012 por un total de 3.860 millones de dólares. [48] Según un acuerdo con las autoridades holandesas, la exención fiscal expiraría en 2014, por lo que otra reorganización transfirió la propiedad intelectual de la empresa de Bermudas a una commanditaire vennootschap o sociedad limitada holandesa, Nike Innovate CV. [49]
La legislación holandesa trata los ingresos obtenidos mediante un CV como si los hubieran obtenido los principales, quienes no deben pagar impuestos en los Países Bajos si no residen allí. Uno de cada seis dólares de ganancias extranjeras obtenidas por las multinacionales estadounidenses se obtuvo, al menos en papel, a través de una filial holandesa de CV. Empresas con estructuras similares incluyen Tesla, Inc. , NetApp y Uber . [48]
Appleby gestionó 17 sociedades offshore para Odebrecht , un conglomerado brasileño, y al menos una de ellas fue utilizada como vehículo para el pago de sobornos en la Operación Lava Jato . Se sabe públicamente que algunas de estas empresas extraterritoriales operan para Odebrecht en África y están involucradas en sobornos. [50] Entre los involucrados en la operación que también son nombrados en los periódicos se encuentran Marcelo Odebrecht , empresario brasileño y ex director general de Odebrecht, su padre Emílio Odebrecht y su hermano Maurício Odebrecht. [51]
Appleby y varios bancos de la Isla de Man , incluido Conister Bank , propiedad de Arron Banks y Jim Mellon , tenían negocios con PokerStars y sus fundadores, Mark Scheinberg y su padre Isai Scheinberg , hasta que se vendió por 4.900 millones de dólares en 2014 a The Grupo Estrellas , anteriormente conocido como Amaya. PokerStars y sus fundadores fueron perseguidos por el Departamento de Justicia de EE. UU. por presunto lavado de dinero de miles de millones hasta que negociaron un acuerdo el 31 de julio de 2012. [52] The Stars Group junto con su ex miembro de la junta directiva Wesley Clark y su ex director ejecutivo David Baazov también hizo negocios con Appleby. En marzo de 2016, los reguladores canadienses acusaron a David Baazov y otros ejecutivos de múltiples cargos de fraude de valores relacionados con la adquisición de PokerStars. [53] [54]
Saadi Yacef , luchador por la libertad, autor y político, aparece en los documentos en relación con un fideicomiso en las Islas Caimán, junto con un ex ministro de energía, la familia de un ex ministro de Relaciones Exteriores y sus propiedades en el Pacífico Sur. [55]
Un partido de oposición, UNITA , pidió una investigación sobre presuntos desvíos del fondo soberano del país . [55] Jean-Claude Bastos de Morais , un colaborador cercano del hijo del ex presidente José Eduardo dos Santos , ha invertido más de 2 mil millones de dólares del fondo soberano del país en Mauricio, según documentos de Appleby. [56] En un período de 20 meses le pagaron más de 41 millones de dólares en honorarios de gestión e invirtió gran parte del dinero en sus propios proyectos. [57]
Posteriormente, la Corte Suprema de Mauricio congeló 91 cuentas bancarias asociadas con Bastos como parte de una investigación sobre sus inversiones para el fondo soberano de Angola, y suspendió las licencias de siete compañías de inversión vinculadas a Quantum Global de Bastos. [58]
Ibrahim Mahama , hermano del ex presidente de Ghana John Mahama , registró una empresa en la Isla de Man para mantener el registro de su jet privado, según documentos de Appleby. Mahama, director ejecutivo de Engineers & Planners Company Limited, también está bajo investigación por supuestamente emitir cheques sin fondos. En 2016, las autoridades ghanesas llevaron a su empresa a los tribunales por supuestamente no realizar pagos a la seguridad social. El caso se resolvió posteriormente. [59] El Ministro de Finanzas de Ghana, Ken Ofori-Atta, fue identificado como codirector de una empresa extraterritorial con la presidenta saliente de Liberia, Ellen Johnson Sirleaf .
Sally Kosgei , miembro del parlamento de 2008 a 2013 y ministra de agricultura de 2010 a marzo de 2013, era propietaria de un apartamento valorado en un millón de dólares cerca de Harrods en Londres a través de una sociedad offshore que, según le dijo a Appleby, estaba financiada por su empresa de exportación de flores. [60]
La presidenta de Liberia, Ellen Johnson Sirleaf, figura en los periódicos como directora de la empresa de las Bermudas Songhai Financial Holdings Ltd., una filial de la empresa de finanzas, gestión de fondos e inversiones de Databank, Databank Brokerage Ltd., desde abril de 2001 hasta septiembre de 2012. [61] El ghanés El ministro de Finanzas y Planificación Económica, Ken Ofori-Atta , fue cofundador de Databank y codirector, junto con Johnson Sirleaf, de Songhai Financial Holdings.
También se menciona a Aliko Dangote , el hombre más rico de África con una riqueza estimada en 12,1 mil millones. [62] El presidente del Senado de Nigeria, Bukola Saraki, figura en los documentos como director y accionista de Tenia Ltd., una empresa establecida en las Islas Caimán en abril de 2001. [63]
Foreign Minister Sam Kutesa is listed as beneficiary, along with his daughter, of a trust which holds the Seychelles-based Katonga Investments Ltd. Katonga gave as its source of income Enhas Uganda, another Kutesa-owned company criticized in a parliamentary committee as part of a privatization it said had been "manipulated and taken advantage of by a few politically powerful people who sacrifice the people's interests".[64] Kutesa was also president of the United Nations General Assembly in 2014–2015.
Kutesa told the Daily Monitor he had never done anything with the company.[55]
President Ilham Aliyev and his family were involved in offshore dealings according to the leaked documents. The Panama Papers allegedly revealed that the Aliyev family had secret offshore companies used for various financial transactions, including the ownership of luxury properties and involvement in lucrative business deals.[65][66][67][68]
Jim Watkins, owner of known Neo-nazi recruitment image board 8Chan, is listed in the papers.[69]
India ranks 19th out of the 180 countries represented in the data in terms of the number of names. In all, there are 714 Indians in the tally, including noted political leaders[70] like Minister of State for Civil Aviation Jayant Sinha,[71][72][73] notable names like actor Amitabh Bachchan (a shareholder in a Bermuda-based digital media company), Dr Ranjan Pai of Manipal Group,[74] former Member of Parliament of the Rajya Sabha Vijay Mallya.
The papers revealed that Mallya sold United Spirits to Diageo in 2013, which it later approached London-based law firm Linklaters to restructuring the group structure created by Mallya. With three other subsidiaries based in the UK, United Spirits was allegedly involved with diverting funds amounting to $1.5 billion.[75]
By July 2021, the Government of India identified undeclared assets worth of about ₹246 crore (equivalent to ₹276 crore or US$35 million in 2023) following the investigation.[76]
En los documentos figuran dos hijos del fallecido ex presidente y dictador Suharto , Tommy y Mamiek, además del líder del partido de oposición Prabowo Subianto (ex yerno de Suharto) y el empresario convertido en político de oposición Sandiaga Uno . La Dirección General de Impuestos emitió un comunicado diciendo que darán seguimiento a la información proporcionada sobre los contribuyentes indonesios. [77] [78]
El ex primer ministro japonés, Yukio Hatoyama, figura en los periódicos. [79] La empresa constituida en las Bermudas, Hoifu Energy Group , cotiza en la Bolsa de Valores de Hong Kong y fue nombrada presidente honorario de Hatoyama en 2013 debido a su "relación amistosa" con la industria petrolera, un sector en el que Hoifu planeaba expandirse. El principal accionista de la empresa era Hui Chi Ming. Neil Bush , hermano de George W. Bush , era director (vicepresidente) de la empresa. [64] [80]
El ex Ministro de Petróleo y Gas Sauat Mynbayev figura como accionista original de Meridian Capital Ltd. [81] El ex presidente del BTA Bank, Mukhtar Ablyazov, está documentado por su propiedad de CFJ Star Trust, registrada en las Islas Caimán, que pudo haber sido utilizada en su presunto malversación y mala gestión de 10 mil millones de dólares de dinero de la BTA. [82] La malversación de fondos es uno de los mayores casos de fraude financiero de la historia. [83]
El ex primer ministro Shaukat Aziz figura en los periódicos después de haber creado un fideicomiso llamado Antártida Trust, propiedad de una corporación de Delaware . [84] Aziz, un ex ejecutivo de Citibank , dijo al ICIJ que había creado el fideicomiso con fines de planificación patrimonial y que los fondos procedían de su empleo en Citibank. Un documento interno de Appleby planteó preocupaciones sobre las órdenes de arresto emitidas en su contra en relación con el asesinato de un líder local. Aziz desestimó tanto el cargo de asesinato como las acusaciones de irregularidad financiera. [64]
Alfred Gusenbauer fue jefe del Partido Socialdemócrata de Austria de 2000 a 2008 y canciller de Austria de enero de 2007 a diciembre de 2008. Figura como director de Novia Management, una empresa maltesa que cotiza como accionista de Novia Funds Sicav Plc, también Malta. -, que incluye entre sus demás accionistas a Tal Silberstein , que fue detenido en 2017 junto con Beny Steinmetz por cargos de blanqueo de dinero y luego puesto en libertad. Silberstein se había desempeñado como asesor de campaña de Gusenbauer. [64]
El cineasta francés Jean-Jacques Annaud figura en los periódicos. Como resultado de la investigación, según su abogado, el cineasta informó a las autoridades fiscales francesas el mes anterior a la publicación de los documentos sobre sus participaciones en el extranjero. [85]
Mareva Grabowski figura en los Paradise Papers. Está casada con Kyriakos Mitsotakis , quien más tarde se convirtió en Primer Ministro de Grecia. Posee el 50% de una sociedad offshore, Eternia Capital Management en las Islas Caimán. Esta coincidencia se verifica en Appleby y figura en los registros de Caimán el 30 de marzo de 2010. [86]
En total, los periódicos citan 2.829 nombres griegos, entre ellos varios empresarios destacados. [87] [88]
El cantante de U2, Bono, aparece en los periódicos [89] como inversor en un centro comercial lituano a través de una empresa con sede en Malta . [90]
En los periódicos se menciona a Antanas Guoga , miembro del Parlamento Europeo . [91]
Ana Kolarević, hermana del ex primer ministro y presidente montenegrino Milo Đukanović , que estuvo en el poder de 1991 a 2016, figura en los Papeles del Paraíso. [92]
Nenad Popovic , ministro serbio de Innovación y Tecnología y propietario del conglomerado ruso ABS Electro tiene una residencia en un rico suburbio de Zúrich , conocido por sus refugios fiscales. La solicitud de residencia y las declaraciones de impuestos fueron iniciadas por PricewaterhouseCoopers , que gestiona sociedades offshore propiedad de Popovic. Esas entidades también estuvieron implicadas en acusaciones de lavado de dinero y evasión fiscal, mencionadas explícitamente en los Paradise Papers. [93]
En España, la primera autoridad política que aparece es el exalcalde de Barcelona Xavier Trias , [94] el artista José María Cano y el multimillonario Daniel Maté . [95] El empresario Juan Villalonga , director general de Telefónica de 1996 a 2000, registró dos sociedades en paraísos fiscales. [96]
Quantum Global Group, un banco de inversión propiedad de Jean-Claude Bastos de Morais , gestionaba el fondo angoleño invertido en siete fondos de inversión en Mauricio y recibía una comisión anual de entre el 2 y el 2,5 por ciento del capital gestionado al año. [97]
Los hijos del ex primer ministro turco , Binali Yıldırım , figuran en los periódicos. Los hijos, ambos haciendo negocios marítimos, establecieron oficialmente dos empresas en Malta , para evitar las altas tasas impositivas turcas. [98] Ambas empresas están registradas a nombre de los dos hijos, y el hijo mayor, Erkam Yıldırım, tiene más acciones que el hijo menor, Bülent Yıldırım, en ambas empresas. Las empresas denominadas Hawke Bay Marine Co. Ltd. (fundada en 2004) y Black Eagle Marine Co. Ltd. (fundada en 2007) se consideran "activas" en los datos detallados disponibles. [99]
Los hermanos demandaron al periodista Pelin Ünker y al periódico Cumhuriyet en 2018 después de que publicaran las revelaciones. Cumhuriyet informó que una de las empresas compartía una dirección con una empresa que ganó un contrato gubernamental de 7 millones de dólares. En enero de 2019, un tribunal turco condenó a Ünker a trece meses de cárcel por "difamación e insulto" y multó por separado al periódico por "insulto". La pena de prisión fue anulada en apelación debido a un plazo de prescripción, aunque se permitió que la multa se mantuviera. [100]
Los documentos muestran que el Ducado de Lancaster , propiedad privada de la Reina Isabel II , tenía inversiones en dos centros financieros extraterritoriales , las Islas Caimán y las Bermudas . Ambos son territorios británicos de ultramar de los que ella es monarca y nominalmente nombra gobernadores. Gran Bretaña maneja en gran medida la política exterior de ambas islas, pero las Bermudas han sido autónomas desde 1620. Las inversiones del Ducado incluyeron las licencias de First Quench Retailing y el minorista de alquiler con opción a compra BrightHouse . [102] El líder del Partido Laborista Jeremy Corbyn planteó si la Reina debería disculparse, diciendo que cualquier persona con dinero en el extranjero para evadir impuestos debería "no sólo disculparse por ello, [sino] reconocer lo que le hace a nuestra sociedad". Un portavoz del Ducado dijo que todas sus inversiones están auditadas y son legítimas y que la Reina paga voluntariamente impuestos sobre los ingresos que recibe de las inversiones del Ducado. [103]
Los documentos también muestran que en junio de 2007, el Ducado de Cornualles , posesión del Príncipe Carlos , invirtió 113.500 dólares en Sustainable Forestry Management, [101] una empresa comercializadora de créditos de carbono con sede en Bermudas dirigida por Hugh van Cutsem . [104]
Cuatro semanas después de que el Ducado de Cornualles comprara acciones de Sustainable Forestry Management, el Príncipe Carlos pronunció un discurso criticando el Plan de Comercio de Emisiones de la Unión Europea y el Protocolo de Kioto por excluir los créditos de carbono de las selvas tropicales , y pidió un cambio. [105]
James Meyer Sassoon , presidente en 2007 del Grupo de Acción Financiera Internacional sobre Blanqueo de Dinero , [64] [106] dijo que su fideicomiso de 236 millones de dólares [107] revelado en los documentos había sido establecido años antes por su abuela con fondos que no se obtuvieron en el Reino Unido y, por lo tanto, no estaban sujetos a impuestos allí. Dijo que había revelado el fideicomiso por primera vez cuando se incorporó al Tesoro en 2002, donde fue Secretario Comercial de 2010 a 2013. [108]
Un artículo publicado por el ICIJ que detalla el uso de políticas ambiguas en materia de IVA en la Isla de Man destaca el jet privado Bombardier Challenger 605 de 27 millones de dólares que Sir Lewis Hamilton registró allí, aparentemente para ser elegible para un reembolso de IVA de 5,2 millones de dólares. [109]
La BBC también tomó nota de las preguntas sobre las inversiones del donante del Partido Conservador Michael Ashcroft y Farhad Moshiri , propietario del Everton Football Club . [103]
Después de que comenzaron los informes, Appleby demandó a The Guardian y a la BBC el 18 de diciembre de 2017 por abuso de confianza mientras buscaba copias de los documentos. [110] El 4 de mayo de 2018 se llegó a un acuerdo confidencial entre las tres empresas. En una declaración conjunta, las empresas afirmaron que la gran mayoría de los documentos filtrados no eran legalmente privilegiados , y The Guardian y la BBC explicaron a Appleby qué documentos eran utilizado en sus reportajes, y que el Guardian y la BBC lo habían hecho sin comprometer su integridad periodística. [111]
En los periódicos se menciona al ex presidente ucraniano, Petro Poroshenko . [112]
Gennadiy Trukhanov , alcalde de Odesa con ciudadanía rusa y griega, es señalado como parte de una banda criminal. [113]
Se nombra a Jonathan Kolber, ex director ejecutivo de Koor Industries y beneficiario del Kolber Trust e hijo del ex senador canadiense Leo Kolber , quien creó el fondo en 1991. [114]
Dan Gertler , empresario multimillonario israelí en recursos naturales y fundador y presidente del grupo de empresas DGI ( Dan Gertler International ), aparece en 120 documentos sobre su relación con Glencore. [114]
La reina Noor de Jordania figura en los documentos como beneficiaria de dos fideicomisos registrados en Jersey. [115] Uno de los fideicomisos, el Valentine 1997 Trust, fue valorado en más de 40 millones de dólares en 2015, y sus ingresos se pagarán a la reina durante su vida. El fideicomiso también posee propiedades en el sur de Inglaterra adyacentes a Buckhurst Park, Sussex . El otro fideicomiso, el Brown Discretionary Settlement, es el beneficiario efectivo de una sociedad de cartera de inversiones constituida en Jersey con activos por valor de c. 18,7 millones de dólares en 2015.
El Príncipe Khaled bin Sultan bin Abdulaziz Al Saud, ex viceministro de Defensa del Reino de Arabia Saudita, es considerado propietario de al menos ocho empresas en las Bermudas entre 1989 y 2014, algunas de ellas aparentemente formadas con el propósito de poseer yates y aviones. [64]
Rami Makhlouf , supuestamente el hombre más rico de Siria, figura en los periódicos. [116]
En los Paradise Papers se nombra a tres ex primeros ministros canadienses: Jean Chrétien , Paul Martin y Brian Mulroney . [117] Según los periódicos, Stephen Bronfman , asesor y amigo cercano del primer ministro canadiense Justin Trudeau , un recaudador de fondos del Partido Liberal al que se le atribuye haber llevado a Trudeau al cargo, movió millones de dólares al extranjero para el ex senador del Partido Liberal Leo Kolber . [118] Las maniobras extraterritoriales pueden haber evitado impuestos en Canadá, Estados Unidos e Israel, según expertos que revisaron algunos de los más de 3.000 archivos que detallan las actividades del fideicomiso. [4]
El expresidente José María Figueres formó parte del directorio de la empresa energética Energia Global International, junto con su hermano y Timothy Phillips. La empresa fue comprada en 2001 por Enel SpA, una compañía eléctrica italiana, por 73 millones de dólares, más 37 millones de dólares en cancelación de deuda. Figueres renunció a la junta directiva ese año, en la reunión anual del EF en Davos. También fue director ejecutivo del Foro Económico Mundial de 2000 a 2004, y renunció como resultado de acusaciones que calificó de "infundadas" sobre unos 900.000 dólares en honorarios de consultoría de una empresa de telecomunicaciones francesa. [64]
Según los expedientes, el dirigente sindical y político Joaquín Gamboa Pascoe tenía inversiones por $15,5 millones; otros políticos mencionados son Pedro Aspe Armella , Alejandro Gertz Manero y funcionarios de PEMEX . Los mexicanos de alto perfil en los archivos incluyen al multimillonario Carlos Slim , [119] el sacerdote Marcial Maciel conocido como "el mayor recaudador de fondos de la iglesia católica romana moderna", [119] y Ricardo Salinas Pliego . [119] En entrevista con Proceso , Alejandro Gertz Manero Procurador General de México y exsecretario de Seguridad Nacional, negó todo conocimiento de la empresa, de la cual era vicepresidente, y que fue fundada por su hermano, su presidente. [64]
Según los periódicos, el entonces Secretario de Comercio de los Estados Unidos, Wilbur Ross, tiene participaciones en empresas que tratan con los oligarcas rusos Leonid Mikhelson y Gennady Timchenko , que están sujetos a sanciones estadounidenses , [10] así como con el ex hijo del presidente ruso Vladimir Putin. suegro, Kirill Shamalov . [120] Cuando los periodistas que trabajaban en Paradise Papers se pusieron en contacto con Ross con respecto a su participación en Navigator Holdings, él no negó el vínculo, pero el día antes de que su respuesta se hiciera pública, puso en corto las acciones y aparentemente obtuvo ganancias después de que el precio de las acciones cayera un 4%. después de que apareció la historia. [121]
Otros miembros de la administración Trump que aparecen en los documentos incluyen al exsecretario de Estado de Estados Unidos, Rex Tillerson , y al exdirector del Consejo Económico Nacional, Gary D. Cohn . [4] [120] [122] Los vínculos extraterritoriales de más de una docena de asesores de Trump, miembros del gabinete y donantes importantes aparecen en los datos filtrados. [123]
Tillerson, mientras era director ejecutivo de Exxon Yemen, era director de una empresa que tenía un acuerdo de empresa conjunta con una empresa estatal yemení. Presentó una demanda cuando Yemen puso fin a la empresa conjunta y entregó las operaciones a una empresa yemení, y perdió. Todavía era director de una empresa y la empresa extraterritorial todavía estaba activa en 2015. [124]
Los documentos también revelaron que, entre 2009 y 2011, organizaciones estatales rusas con vínculos con Putin realizaron grandes inversiones en Facebook y Twitter a través de un intermediario: el empresario ruso-estadounidense Yuri Milner , quien se hizo amigo del fundador de Facebook, Mark Zuckerberg [125] y era un socio comercial. de Jared Kushner , yerno del presidente Donald Trump . [126]
La cantante estadounidense Madonna , el cofundador de Microsoft Paul Allen , el multimillonario estadounidense George Soros , fundador de Open Society Foundations , [127] y el ex comandante supremo de la OTAN en Europa, el general Wesley Clark, también figuran en los documentos. [128]
Esta lista incluye algunos de los principales donantes del presidente Donald Trump, quienes en conjunto canalizaron casi 60 millones de dólares a organizaciones que apoyan su campaña y transición. Entre ellos se incluyen el magnate de los casinos Sheldon Adelson ; el propietario del complejo, Steve Wynn ; los gestores de fondos de cobertura Robert Mercer y Paul Singer ; y los inversores de capital privado Tom Barrack , Stephen Schwarzman y Carl Icahn .
En los archivos del bufete de abogados también aparecen destacados donantes demócratas. Han surgido preguntas sobre el cumplimiento de las normas éticas federales por parte de la donante del Partido Demócrata , Penny Pritzker . Se había comprometido a desinvertir en más de 200 empresas cuando fue confirmada como secretaria de Comercio del presidente Barack Obama en 2013, pero los registros muestran que transfirió activos a una empresa propiedad de los fideicomisos de sus hijos , que compartía la misma dirección que su oficina. [129]
El fallecido financiero y delincuente sexual Jeffrey Epstein también figura en los Paradise Papers, como presidente desde al menos 2000 hasta 2007 de una empresa registrada en las Bermudas, Liquid Funding, Ltd., parcialmente propiedad de Bear Stearns . [130]
El economista Gabriel Zucman y sus colegas estiman que el 63% de las ganancias extranjeras obtenidas por las corporaciones multinacionales estadounidenses se almacenan en subsidiarias y cuentas extraterritoriales, privando al país de alrededor de 70 mil millones de dólares en ingresos fiscales cada año. [131]
El Ministro de Hacienda argentino, Luis Caputo, administró al menos dos fondos patrimoniales extraterritoriales . [132] Ninguna de las empresas, Alto Global Fund, con sede en las Islas Caimán , ni su empresa matriz con sede en Miami , Noctua Partners LLC, figuraban en la declaración de divulgación financiera de Caputo, una declaración que todos los funcionarios públicos y candidatos a cargos públicos están obligados a realizar. [ ] Caputo es primo hermano del industrial y magnate de la construcción local Nicolás Caputo , mejor amigo del presidente argentino Mauricio Macri . Les dijo a los miembros argentinos del equipo del ICIJ que "era un fondo de inversión para amigos y familiares". [132] Los fondos, abiertos en 2009 y con más de $100 millones bajo administración, permanecieron bajo la administración de Caputo hasta diciembre de 2015, cuando Macri lo nombró Secretario de Finanzas, un puesto ascendido a Ministro de Finanzas en enero. [132]
El ministro de Energía argentino, Juan José Aranguren, administró dos empresas offshore, Shell Western Supply and Trading Limited y Sol Antilles y Guianas Limited, ambas subsidiarias de Royal Dutch Shell . Uno es el principal postor para la compra de gasoil por parte del actual gobierno a través de la estatal CAMMESA (Compañía Administradora del Mercado Mayorista Eléctrico). [133]
Según los diarios, el hotelero y promotor inmobiliario argentino Alan Faena fue director y director general de media docena de empresas en las Islas Caimán y las Islas Vírgenes Británicas . Faena también aparece con cuentas bancarias en Luxemburgo y la Isla de Man , vinculadas a distintos hoteles y proyectos inmobiliarios en Puerto Madero . En las empresas offshore estuvo asociado con diferentes inversores como el empresario británico-estadounidense de origen soviético Leonard Blavatnik ; el multimillonario estadounidense J. Christopher Burch y su hermano Robert Burch; el ejecutivo estadounidense de negocios y medios John Augustine Hearst ; y el diseñador francés Philippe Starck . [134]
En los periódicos se menciona al ministro de Agricultura, Blairo Borges Maggi . [64] Su empresa, Amaggi & LD Commodities, [135] se registró por primera vez unos cinco meses después de que Maggi terminara su mandato como gobernador de Mato Grosso . Maggi dijo al medio brasileño Poder360 que él no era un beneficiario directo de la empresa y que nunca había recibido dinero de ella.
Henrique de Campos Meirelles , ex Ministro de Finanzas de Brasil, dijo a Poder360 que no declara ingresos de su Fundación Sabedoria porque fue creada para realizar funciones caritativas después de su muerte y por lo tanto no recibe ingresos de ella. [64]
Alsacia-Express , que gestiona el sistema de transporte público de Santiago , tiene activos en un banco de las Bermudas, según los documentos de Appleby. [136]
El presidente de Colombia (2010-2018), Juan Manuel Santos, es mencionado en la investigación. Formó parte de dos sociedades offshore. [137]
La cantante Shakira , aunque vive en Barcelona , reside en las Bahamas y envía los ingresos de sus derechos de autor a Malta. [138] En junio de 2019, admitió no haber cometido ningún delito, pagó 16,4 millones de dólares en impuestos que adeudaba y, en julio de 2021, un juez español dictaminó que su caso de evasión fiscal irá a juicio. [139]
En el Reino Unido, la reacción del público a los Papeles del Paraíso ha sido relativamente silenciosa en comparación con filtraciones similares en el pasado, como los Papeles de Panamá . [140] Las posibles razones incluyen la ausencia de ilegalidad manifiesta en la información; la mayoría de los medios de comunicación son cuidadosos al señalar que los esquemas de los Paradise Papers son en general legales. [141] Una declaración en nombre de la reina Isabel confirmó que el Royal Estate pagó todos los impuestos del Reino Unido sobre sus inversiones extraterritoriales. [142] Otros comentarios públicos de figuras públicas populares notables que aparecieron en los documentos también pueden influir; Bono declaró: "Quienes dirigen la empresa me han asegurado que cumple plenamente con los impuestos, pero si ese no es el caso, quiero saber tanto como la oficina de impuestos, por lo que también agradezco la auditoría que han dicho". emprenderán." [143] Jack Peat de The London Economic ha sugerido que gran parte de los medios han ignorado la historia de los Paradise Papers porque esas organizaciones de medios son propiedad de personas implicadas en los periódicos, como los propietarios del Daily Telegraph , David y Frederick Barclay , propietario del Daily Mail. Jonathan Harmsworth y el propietario de The Sun y The Times, Rupert Murdoch . [144]
Después de la filtración, más de 30 miembros del Parlamento Europeo emitieron una carta abierta criticando al gobierno británico por no tomar medidas contra la industria fiscal extraterritorial. [145]
Gavin St Pier , diputado electo del paraíso fiscal de Guernsey , afirmó que "la cobertura era parte de una campaña en curso y bien orquestada". [146] También afirmó que a pesar de tener la información desde 2016, el momento de la publicación se retrasó deliberadamente para coincidir con la reunión de Ministros de Finanzas de la UE antes de la discusión propuesta sobre una lista negra de paraísos fiscales. [146]
Al comentar sobre la filtración de los Papeles del Paraíso, el senador estadounidense y candidato presidencial de 2016, Bernie Sanders, advirtió sobre un "rápido movimiento hacia la oligarquía internacional", diciendo: "Los Papeles del Paraíso muestran cómo estos multimillonarios y corporaciones multinacionales se enriquecen ocultando su riqueza y ganancias y evitando pagar su parte justa de impuestos." [147] El líder demócrata en el Senado de los Estados Unidos, Chuck Schumer , y el miembro demócrata de mayor rango del comité de finanzas del Senado, Ron Wyden , emitieron una declaración conjunta acusando a los republicanos de "impulsar una reforma del código tributario que no logra cerrar las atroces lagunas reveladas". por las filtraciones." [147]
El 18 de diciembre de 2017, se informó que Appleby había iniciado un proceso legal contra la BBC y The Guardian por abuso de confianza . La BBC y The Guardian dijeron que defenderían "enérgicamente" la acción. [148] Dos días después, Appleby publicó un comunicado de prensa para explicar la necesidad de emprender acciones legales [149] y 2 meses después proporcionó información actualizada. [150] The Guardian y la BBC resolvieron la disputa con Appleby en mayo de 2018. [151] [152]
En octubre de 2018, la multinacional Glencore , con sede en Suiza , solicitó una orden judicial ante el Tribunal Superior de Australia para impedir el uso de los documentos Paradise Papers por parte de la Oficina de Impuestos de Australia en cualquier acción legal contra la multinacional minera. Glencore afirmó que los documentos en cuestión están sujetos al privilegio profesional legal. La demanda de Glencore tiene cuatro demandantes: Glencore International AG (una sociedad holding intermediaria residente en Suiza), Glencore Investment Pty Ltd (una empresa constituida en Australia), Glencore Australia Holdings Pty Ltd (una empresa constituida en Australia) y Glencore Investment Holdings Australia Ltd. (una empresa constituida en Bermudas). [153] Glencore no tuvo éxito en este procedimiento y el tribunal sostuvo que la ATO podía utilizar los documentos. [154]
En enero de 2019, el periodista turco Pelin Ünker fue condenado a una multa y a más de un año de prisión por publicar material de Paradise Papers en relación con las cuentas en el extranjero del ex primer ministro turco Binali Yıldırım y sus hijos. [155] [156]
{{cite web}}: CS1 maint: multiple names: authors list (link)La respuesta callejera a los Papeles del Paraíso, el poderoso golpe que siguió a los Papeles de Panamá del año pasado, ha sido curiosamente tibia. Probablemente esto no sea lo que muchos activistas y las 100 organizaciones de medios involucradas en la filtración esperaban que sucediera.
Podría decirse que lo más desconcertante de todo fue la naturaleza exacta del mal comportamiento. Tanto el sitio web Paradise Papers como el documental Panorama de la BBC... subrayaron repetidamente que no se había infringido ninguna ley y que se habían pagado los impuestos adeudados en el Reino Unido. De hecho, como dejó claro el documental de la BBC, "la gran mayoría de las transacciones no implican ninguna infracción legal".
a periodista turca Pelin Ünker fue sentenciada a 13 meses de cárcel por la investigación de Paradise Papers luego de que informara que el ex primer ministro de su país Binali Yildirim y dos de sus hijos tenían sociedades offshore.
