El soborno es el ofrecimiento , entrega, recepción o solicitud de cualquier artículo de valor para influir en las acciones de un funcionario, u otra persona, a cargo de un deber público o legal e inclinarlo a actuar en contra de su deber y de las reglas conocidas. de honestidad e integridad . [1] Con respecto a las operaciones gubernamentales, esencialmente, el soborno es "solicitud, aceptación o transferencia corrupta de valor a cambio de una acción oficial". [2] Bung es la jerga británica para referirse a un soborno. [3]
Los obsequios de dinero u otros artículos de valor que, de otro modo, están disponibles para todos en condiciones equivalentes y no con fines deshonestos, no constituyen soborno. Ofrecer un descuento o un reembolso a todos los compradores es un reembolso legal y no es un soborno. Por ejemplo, es legal que un empleado de una Comisión de Servicios Públicos involucrado en la regulación de tarifas eléctricas acepte un reembolso en el servicio eléctrico que reduzca su costo de electricidad, cuando el reembolso está disponible para otros clientes eléctricos residenciales. Sin embargo, dar un descuento específicamente a ese empleado para influir en él para que vea con buenos ojos las solicitudes de aumento de tarifas de la empresa de servicios eléctricos se consideraría soborno.
Un soborno es un obsequio ilegal o poco ético o un esfuerzo de cabildeo otorgado para influir en la conducta del destinatario. Puede ser dinero, bienes , derechos de acción , propiedad, ascenso , privilegio , emolumento , objetos de valor, ventaja o simplemente una promesa de inducir o influir en la acción, voto o influencia de una persona en una capacidad oficial o pública. [4]
El Objetivo de Desarrollo Sostenible 16 de las Naciones Unidas tiene como objetivo reducir sustancialmente la corrupción y el soborno en todas sus formas como parte de un esfuerzo internacional destinado a garantizar la paz, la justicia y unas instituciones sólidas. [5]
La sociedad a menudo atraviesa cambios que traen consigo complicaciones positivas o negativas duraderas. Lo mismo ha ocurrido con el soborno, que provocó cambios negativos en las normas sociales y en el comercio. Los investigadores descubrieron que cuando el soborno se convierte en parte de las normas sociales, un enfoque no es suficiente para abordarlo debido a la existencia de diferentes sociedades en diferentes países. [6] [7] Si un castigo severo funciona en un país, no significa necesariamente que un castigo severo funcione en otro país para prevenir el soborno. [7] Además, la investigación encontró que el soborno juega un papel importante en las empresas públicas y privadas de todo el mundo. [8]
Muchos tipos de pagos o favores pueden etiquetarse justa o injustamente como sobornos: propina , obsequio , concesión , beneficio , desnatado , favor, descuento , exención de tarifa/boleto, comida gratis, publicidad gratis, viaje gratis, boletos gratis, trato especial , soborno /recompensa , financiación , venta inflada de un objeto o propiedad, contrato lucrativo, donación , contribución de campaña , recaudación de fondos , patrocinio /respaldo, trabajo mejor remunerado, opciones sobre acciones , comisión secreta o ascenso (ascenso de posición/rango).
Hay que tener cuidado con las diferentes normas sociales y culturales al examinar el soborno. Las expectativas sobre cuándo una transacción monetaria es apropiada pueden diferir de un lugar a otro. Las contribuciones a campañas políticas en forma de efectivo, por ejemplo, se consideran actos criminales de soborno en algunos países, mientras que en Estados Unidos, siempre que cumplan con la ley electoral, son legales. Dar propina , por ejemplo, se considera soborno en algunas sociedades, mientras que en otras los dos conceptos pueden no ser intercambiables.
En algunos países de habla hispana, los sobornos se denominan "mordida" (literalmente, "mordisco"). En los países árabes, los sobornos pueden denominarse baksheesh (propina, obsequio o gratificación) o "shay" (literalmente, "té"). Los países de habla francesa suelen utilizar las expresiones "dessous-de-table" (comisiones "debajo de la mesa"), "pot-de-vin" (literalmente, "olla de vino") o "comisión oculta" (" comisión secreta" o "soborno"). Si bien las dos últimas expresiones contienen inherentemente una connotación negativa, la expresión "dessous-de-table" puede entenderse a menudo como una práctica comercial comúnmente aceptada. En alemán, el término común es Schmiergeld ("suavizar el dinero").
El delito puede dividirse en dos grandes clases: uno, en el que una persona investida de poder es inducida mediante pago a utilizarlo injustamente; el otro, donde el poder se obtiene comprando los sufragios de quienes pueden impartirlo. Asimismo, el sobornador podría desempeñar un papel poderoso y controlar la transacción; o en otros casos, se puede extraer efectivamente un soborno de quien lo paga, aunque esto se conoce mejor como extorsión .
Las formas que adopta el soborno son numerosas. Por ejemplo, un automovilista podría sobornar a un oficial de policía para que no emita una multa por exceso de velocidad, un ciudadano que busca trámites o conexiones de líneas de servicios públicos podría sobornar a un funcionario para que el servicio sea más rápido.
El soborno también puede tomar la forma de una comisión secreta , un beneficio obtenido por un agente, en el ejercicio de su empleo, sin el conocimiento de su mandante. Abundan los eufemismos para esto (comisión, edulcorante, comisión, etc.). Los sobornadores y los destinatarios del soborno también son numerosos, aunque los sobornadores tienen un denominador común: la capacidad financiera para sobornar.
En total, se cree que los sobornos ascienden a alrededor de un billón de dólares en todo el mundo, según BBC News del Reino Unido. [9]
Como se indica en las páginas dedicadas a la corrupción política , en los últimos tiempos se han realizado esfuerzos [ ¿ cuándo? ] años por parte de la comunidad internacional para alentar a los países a disociar e incriminar como delitos separados el soborno activo y pasivo. Desde un punto de vista legal, el soborno activo puede definirse, por ejemplo, como la promesa, el ofrecimiento o la concesión por parte de cualquier persona, directa o indirectamente, de cualquier ventaja indebida [a cualquier funcionario público], para sí misma o para cualquier otra persona, para a actuar o abstenerse de actuar en el ejercicio de sus funciones. (artículo 2 del Convenio Penal sobre la Corrupción (ETS 173) del Consejo de Europa ). El soborno pasivo puede definirse como la solicitud o recepción [por cualquier funcionario público], directa o indirectamente, de cualquier ventaja indebida, para sí mismo o para cualquier otra persona, o la aceptación de una oferta o promesa de tal ventaja, para actuar o abstenerse de actuar en el ejercicio de sus funciones (artículo 3 del Convenio Penal sobre la Corrupción (ETS 173)).
La razón de esta disociación es hacer que los primeros pasos (ofrecer, prometer, solicitar una ventaja) de un acuerdo corrupto ya sean un delito y, por lo tanto, dar una señal clara (desde el punto de vista de la política criminal) de que el soborno no es aceptable. . Además, tal disociación facilita el procesamiento de delitos de soborno, ya que puede ser muy difícil probar que dos partes (el que da el soborno y el que recibe el soborno) han acordado formalmente un acuerdo corrupto. Además, a menudo no existe un acuerdo formal, sino sólo un entendimiento mutuo, por ejemplo cuando en un municipio es de conocimiento común que para obtener un permiso de construcción hay que pagar una "tasa" a quien toma las decisiones para obtener una decisión favorable.
Al examinar el hecho de aceptar sobornos, debemos comprender principalmente que cualquier acción se ve afectada por varios elementos; además, todos estos elementos están interrelacionados. Por ejemplo, sería erróneo indicar que el motivo de quien acepta el soborno es la avaricia como tal, sin examinar las causas de la aparición de la avaricia en la personalidad de la persona que acepta el soborno en particular. En gran medida, es posible limitarse al motivo de la codicia sólo en el caso de que quien acepta el soborno intente satisfacer las necesidades primarias (físicas). Sin embargo, si el dinero sirve para satisfacer necesidades secundarias (psicológicas), deberíamos buscar motivos más profundos para aceptar sobornos. [10] [11]
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Puede existir una zona gris cuando se realizan pagos para facilitar las transacciones. La legislación estadounidense es particularmente estricta al limitar la capacidad de las empresas para pagar la adjudicación de contratos por parte de gobiernos extranjeros; sin embargo, la Ley sobre Prácticas Corruptas en el Extranjero contiene una excepción para los "pagos de grasa"; Básicamente, esto permite pagos a funcionarios para obtener la ejecución de actos ministeriales que están legalmente obligados a realizar, pero pueden retrasarse en ausencia de dicho pago. En algunos países, esta práctica es la norma, a menudo como resultado de que una nación en desarrollo no tiene la estructura tributaria para pagar a los funcionarios públicos un salario adecuado. Sin embargo, la mayoría de los economistas consideran que el soborno es algo malo porque fomenta un comportamiento de búsqueda de rentas . Un Estado donde el soborno se ha convertido en una forma de vida es una cleptocracia .
Reciente [ ¿ cuándo? ] La evidencia sugiere que el acto de soborno puede tener consecuencias políticas: es menos probable que los ciudadanos a quienes se les pide soborno se identifiquen con su país, región y/o unidad tribal. [12] [13]
La situación fiscal de los sobornos es un problema para los gobiernos, ya que el soborno de funcionarios gubernamentales impide el proceso democrático y puede interferir con el buen gobierno. En algunos países, estos sobornos se consideran pagos deducibles de impuestos. Sin embargo, en 1996, en un esfuerzo por desalentar el soborno, el Consejo de la OCDE recomendó que los países miembros dejaran de permitir la deducibilidad fiscal de los sobornos a funcionarios extranjeros. A esto le siguió la firma de la Convención Antisoborno . [14] Desde entonces, la mayoría de los países de la OCDE que son signatarios de la convención han revisado sus políticas fiscales de acuerdo con esta recomendación y algunos han extendido las medidas a los sobornos pagados a cualquier funcionario, enviando el mensaje de que el soborno ya no será tolerados en las operaciones del gobierno. [15]
Como cualquier beneficio monetario recibido de una actividad ilegal como el soborno generalmente se considera parte de la renta imponible, sin embargo, como es un delito, algunos gobiernos pueden negarse a aceptarlo como ingreso, ya que puede significar que son parte de la actividad. [dieciséis]
La investigación realizada en Papua Nueva Guinea refleja las normas culturales como la razón clave de la corrupción. El soborno es una forma generalizada de prestar servicios públicos en PNG. [6] Los papúes no consideran el soborno como un acto ilegal, lo consideran una forma de ganar "dinero rápido y sustentar la vida". [6] Además, los hallazgos clave reflejan que cuando la corrupción se convierte en una norma cultural, los actos ilegales como el soborno no se consideran malos, y los límites claros que alguna vez distinguían entre actos y decisiones legales e ilegales se minimizan en función de la opinión, en lugar de sobre un código de conducta. [6] [17]
La investigación realizada en Rusia refleja que "el soborno es un fenómeno social marginal" en opinión de juristas profesionales y empleados estatales. [7] La ley rusa reconoce el soborno como un delito oficial. [7] En consecuencia, las plataformas legales como los tribunales públicos son el único lugar donde se toman medidas antisoborno en el país. [7] Sin embargo, en realidad, el soborno no puede ser abordado únicamente por los "organismos encargados de hacer cumplir la ley y los tribunales". [7] El soborno debe abordarse mediante normas sociales informales que establezcan valores culturales para la sociedad. Además, la investigación sugiere que la severidad del castigo por soborno hace muy poco para evitar que la gente acepte sobornos en Rusia. [7] Además, la investigación también reveló que un gran número de rusos, aproximadamente entre el 70% y el 77%, nunca han dado un soborno. [7] Sin embargo, si surge la necesidad de pagar un soborno para resolver un problema, la investigación encontró que una abrumadora mayoría de rusos sabía cuál debería ser la suma del soborno y cómo entregarlo. [7] El problema del soborno en Rusia refleja que a menos que haya un cambio activo en todos los sectores de la sociedad, tanto entre los jóvenes como entre los mayores, el soborno seguirá siendo un problema importante en la sociedad rusa, incluso cuando los funcionarios del gobierno lo etiqueten como "fenómeno social marginal". [7]
A modo de comparación entre países, Transparencia Internacional solía publicar el Índice de Pagadores de Sobornos , pero dejó de hacerlo en 2011. [18] [19] El portavoz Shubham Kaushik dijo que la organización "decidió suspender la encuesta debido a problemas de financiación y centrarse en cuestiones que son más en línea con nuestros objetivos de promoción". [20]
Según los investigadores, el soborno tiene un impacto importante en el sistema comercial de un país. Los hallazgos clave sugieren dos posibles resultados cuando el soborno se convierte en parte del sistema exportador de un país. [8] En primer lugar, cuando las empresas y los funcionarios gubernamentales están involucrados en sobornos en el país de origen, las exportaciones del país de origen aumentan porque los incentivos se obtienen a través del soborno. [8] En segundo lugar, las importaciones del país de origen disminuyen, porque las empresas nacionales pierden interés en los mercados extranjeros y minimizan sus importaciones de otros países. [8] Además, en otro estudio, se encontró que las empresas están dispuestas a arriesgarse a pagar sobornos más altos si los retornos son altos, incluso si eso implica "riesgos y consecuencias de detección y castigo". [17] Además, otros hallazgos muestran que, en comparación con las empresas públicas, las empresas privadas pagan la mayoría de los sobornos en el extranjero. [17]
Las corporaciones farmacéuticas pueden intentar convencer a los médicos para que prescriban sus medicamentos frente a otros de eficacia comparable. Si el medicamento se prescribe en exceso, es posible que busquen recompensar al individuo mediante obsequios. [21] La Asociación Médica Estadounidense ha publicado pautas éticas para obsequios de la industria que incluyen el principio de que los médicos no deben aceptar obsequios si se otorgan en relación con las prácticas de prescripción del médico. [22] Los casos dudosos incluyen subvenciones para viajar a convenciones médicas que también sirven como viajes turísticos.
Los dentistas suelen recibir muestras de productos para el cuidado dental en el hogar, como pasta de dientes, que tienen un valor insignificante; Irónicamente, los dentistas en un comercial de televisión a menudo afirman que obtienen estas muestras pero pagan por usar el producto del patrocinador.
En países que ofrecen atención médica subsidiada por el estado o financiada a nivel nacional, donde los profesionales médicos están mal pagados, los pacientes pueden utilizar el soborno para solicitar el nivel estándar esperado de atención médica. Por ejemplo, en muchos países ex comunistas de lo que solía ser el Bloque del Este , puede ser costumbre ofrecer obsequios costosos a médicos y enfermeras por la prestación de servicios en cualquier nivel de atención médica en el sector de salud no privado. [23] [24]
Los políticos reciben contribuciones de campaña [25] y otros pagos de corporaciones , organizaciones o individuos poderosos a cambio de tomar decisiones en interés de esos partidos, o en anticipación de políticas favorables , también conocido como lobby . Esto no es ilegal en Estados Unidos y constituye una parte importante del financiamiento de campañas , aunque a veces se lo conoce como el circuito del dinero . [ cita necesaria ] Sin embargo, en muchos países europeos, un político que acepte dinero de una corporación cuyas actividades caen dentro del sector que regulan actualmente (o para el que están haciendo campaña para ser elegidos) se consideraría un delito penal, por ejemplo, el " Dinero en efectivo por -asunto de preguntas " y " Cash for Honors " en el Reino Unido .
Un área gris en estas democracias es la llamada " puerta giratoria " en la que las corporaciones que regulan mientras están en el cargo ofrecen a los políticos trabajos bien remunerados, a menudo de consultoría, cuando se retiran de la política, a cambio de promulgar legislación favorable a la corporación. mientras estén en el cargo, un conflicto de intereses . Las condenas por esta forma de soborno son más fáciles de obtener con pruebas contundentes, una cantidad específica de dinero vinculada a una acción específica del destinatario del soborno. Estas pruebas se obtienen frecuentemente utilizando agentes encubiertos, ya que a menudo puede ser difícil probar la evidencia de una relación quid pro quo . Véase también tráfico de influencias y corrupción política .
Reciente [ ¿ cuándo? ] La evidencia sugiere que las demandas de sobornos pueden afectar negativamente el nivel de confianza y compromiso de los ciudadanos con el proceso político.
Los empleados, gerentes o vendedores de una empresa pueden ofrecer dinero o obsequios a un cliente potencial a cambio de un negocio.
Por ejemplo, en 2006, los fiscales alemanes llevaron a cabo una amplia investigación de Siemens AG para determinar si los empleados de Siemens pagaban sobornos a cambio de negocios.
En algunos casos en los que el sistema legal no está bien implementado, los sobornos pueden ser una forma para que las empresas continúen con sus negocios. En este caso, por ejemplo, los funcionarios de aduanas pueden acosar a una determinada empresa o planta de producción, declarando oficialmente que están comprobando irregularidades, deteniendo la producción o paralizando otras actividades normales de una empresa. La interrupción puede causar pérdidas a la empresa que excedan la cantidad de dinero para pagar al funcionario. Sobornar a los funcionarios es una forma común de abordar este problema en países donde no existe un sistema firme para denunciar estas actividades semi-ilegales. Un tercero, conocido como "guante blanco", [26] puede participar para actuar como intermediario limpio.
Se han creado consultorías especializadas para ayudar a las empresas multinacionales y a las pequeñas y medianas empresas comprometidas con la lucha contra la corrupción a comerciar de forma más ética y beneficiarse del cumplimiento de la ley.
Los contratos que se basen o impliquen el pago o la transferencia de sobornos ("dinero de corrupción", "comisiones secretas", "pots-de-vin", "sobornos") son nulos. [27]
En 2012, The Economist señaló:
El soborno sería un problema menor si no fuera también una inversión sólida. Un nuevo artículo de Raghavendra Rau de la Universidad de Cambridge y Yan Leung Cheung y Aris Stouraitis de la Universidad Bautista de Hong Kong examina 166 casos de soborno de alto perfil desde 1971, que abarcan pagos realizados en 52 países por empresas que cotizan en 20 mercados de valores diferentes. El soborno ofrecía un rendimiento promedio de 10 a 11 veces el valor de la pifia [a] pagada para ganar un contrato, medido por el salto en el valor del mercado de valores cuando se ganaba el contrato. El Departamento de Justicia de Estados Unidos encontró rendimientos igualmente altos en los casos que ha procesado. [28]
Además, una encuesta realizada por la firma de auditoría Ernst & Young en 2012 encontró que el 15 por ciento de los altos ejecutivos financieros están dispuestos a pagar sobornos para mantener o ganar negocios. Otro 4 por ciento dijo que estaría dispuesto a tergiversar el desempeño financiero. Esta alarmante indiferencia representa un enorme riesgo para sus negocios, dada su responsabilidad. [29]
A los árbitros y jueces de puntuación se les puede ofrecer dinero, obsequios u otras compensaciones para garantizar un resultado específico en una competición atlética o deportiva. Un ejemplo bien conocido de esta forma de soborno en este deporte sería el escándalo del patinaje artístico de los Juegos Olímpicos de Invierno de 2002 , en el que el juez francés en la competición por parejas votó por los patinadores rusos para asegurar una ventaja para los patinadores franceses en el hielo. competencia de baile.
Además, las ciudades pueden ofrecer sobornos para conseguir franquicias deportivas, o incluso competiciones, como ocurrió con los Juegos Olímpicos de Invierno de 2002 . Es una práctica común que las ciudades "pujen" entre sí con estadios, beneficios fiscales y acuerdos de licencia. [30]
La investigación sugiere que el gobierno debería introducir programas de capacitación para funcionarios públicos para ayudarlos a no caer en la trampa del soborno. [31] Además, los programas antisoborno deberían integrarse en los programas educativos. [31] Además, el gobierno debe promover la buena cultura en los sectores público y privado. Debería haber un "código de conducta claro y sistemas de control interno sólidos" que mejorarían el sistema público y privado en general. [31] Además, la investigación sugiere que los sectores público y privado en el país y en el extranjero deben trabajar juntos para limitar la corrupción en las empresas nacionales y extranjeras. [8] Habrá mayor transparencia y menos posibilidades de soborno. Además, se debe mejorar la vigilancia transfronteriza para minimizar el soborno a nivel internacional. [17]
Estados Unidos introdujo la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) en 1977 para abordar el soborno de funcionarios extranjeros. La FCPA tipificó como delito la influencia de las empresas sobre funcionarios extranjeros mediante recompensas o pagos. Esta legislación dominó la aplicación internacional de la lucha contra la corrupción hasta alrededor de 2010, cuando otros países comenzaron a introducir una legislación más amplia y sólida, en particular la Ley contra el Soborno del Reino Unido de 2010 . [32] [33] La Organización Internacional de Normalización introdujo un estándar internacional de sistema de gestión antisoborno en 2016. [34] Recientemente [ ¿cuándo? ] años, la cooperación en materia de medidas coercitivas entre países ha aumentado. [35]
Según 18 Código de EE. UU. § 201 – Soborno de funcionarios públicos y testigos, la ley prohíbe estrictamente cualquier tipo de promesa, entrega u oferta de valor a un funcionario público. Un funcionario público se define además como cualquier persona que ocupe un cargo público o electo. [36] Otra estipulación de la ley vigente condena el mismo tipo de ofrecer, dar o coaccionar a un testigo en un caso legal a cambiar su historia. [36] Según el Código de EE. UU. § 1503, influir o herir a un funcionario o miembro del jurado en general, establece claramente que cualquier delito contemplado en esta sección significa que usted puede ser encarcelado por un máximo de 10 años y/o multado. [37]
Los programas de prevención deben diseñarse adecuadamente y cumplir con las normas internacionales de mejores prácticas. Para garantizar el respeto de un programa, ya sea por parte de los empleados o de los socios comerciales, es necesaria una verificación externa. Mejores prácticas internacionales como el Consejo para una mayor lucha contra el soborno de funcionarios públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales, Anexo 2; [29] la norma ISO 26000 (sección 6.6.3) o los Principios Empresariales de TI para Contrarrestar el Soborno [38] se utilizan en procesos de verificación externa para medir y garantizar que un programa de prevención de soborno funcione y sea consistente con los estándares internacionales. Otra razón para que las empresas se sometan a una verificación externa de sus programas de prevención de sobornos es que esto significa que se pueden proporcionar pruebas para afirmar que se hizo todo lo posible para prevenir la corrupción. Las empresas no pueden garantizar que la corrupción nunca haya ocurrido; lo que pueden hacer es proporcionar pruebas de que hicieron todo lo posible para evitarlo.
No existe ningún estatuto federal bajo la ley estadounidense que prohíba o regule cualquier tipo de soborno privado o comercial. Existe una manera para que los fiscales juzguen a personas por soborno utilizando las leyes existentes. Los fiscales pueden utilizar la sección 1346 del Título 18 para juzgar a personas por "un plan o artificio para privar a otra persona del derecho intangible a servicios honestos", según los estatutos de fraude postal y electrónico. [39] Los fiscales siempre han procesado con éxito a empleados de empresas privadas por incumplir un deber fiduciario y aceptar sobornos, bajo fraude de servicios honestos.
También hay casos de procesamiento exitoso de soborno en el caso de negocios internacionales. El Departamento de Justicia ha utilizado la Ley de Viajes, 18 USC Sección 1952 para procesar el soborno. Según la Ley de Viajes, es ilegal, a nivel nacional e internacional, utilizar 'el correo o cualquier instalación en el comercio interestatal o exterior' con la intención de 'promover, gestionar, establecer, llevar a cabo o facilitar la promoción, gestión, establecimiento o la realización de cualquier actividad ilícita». [39]
