Un testamento es un documento legal que expresa los deseos de una persona ( testador ) sobre cómo se distribuirán sus bienes ( patrimonio ) después de su muerte y sobre qué persona ( albacea ) administrará los bienes hasta su distribución final. Para la distribución (devolución) de bienes no determinados por testamento, véase herencia e intestado .
Aunque históricamente se ha pensado que un "testamento" se aplicaba sólo a bienes inmuebles, mientras que el "testamento" se aplicaba sólo a bienes personales (dando lugar así al título popular del documento como "última voluntad y testamento"), los registros muestran que los términos tienen han sido usados indistintamente. [1] Así, la palabra "testamento" se aplica válidamente tanto a bienes muebles como a bienes inmuebles. Un testamento también puede crear un fideicomiso testamentario que es efectivo sólo después de la muerte del testador.
En la mayor parte del mundo, la disposición del patrimonio de una persona fallecida ha sido una cuestión de costumbre social. Según Plutarco , el testamento escrito fue inventado por Solón . [ cita necesaria ] Originalmente, era un dispositivo destinado únicamente a hombres que morían sin un heredero .
La frase inglesa "will and testament" se deriva de un período del derecho inglés en el que el inglés antiguo y el francés jurídico se utilizaban uno al lado del otro para lograr la máxima claridad. Otros dobletes legales similares incluyen " allanamiento de morada " y "paz y tranquilidad". [2]
El concepto de libertad de disposición por voluntad, familiar como es en la Inglaterra moderna y en los Estados Unidos, ambos generalmente considerados sistemas de derecho consuetudinario , no es de ninguna manera universal. De hecho, la libertad total es la excepción y no la regla. [3] : 654 Los sistemas de derecho civil a menudo imponen restricciones a las posibilidades de disposición; véase, por ejemplo, " Herencia forzosa ".
Los defensores de la comunidad LGBT han señalado que los derechos de herencia de los cónyuges también son deseables para las parejas del mismo sexo, a través del matrimonio o las uniones civiles entre personas del mismo sexo . Quienes se oponen a tal defensa refutan esta afirmación señalando la capacidad de las parejas del mismo sexo para dispersar sus bienes por voluntad propia. Históricamente, sin embargo, se ha observado que "[a]un si una pareja del mismo sexo ejecuta un testamento, existe el riesgo de que el sobreviviente enfrente prejuicios en los tribunales cuando los herederos descontentos impugnan el testamento", [ 4] y los tribunales están más dispuestos anular testamentos que dejan bienes a una pareja del mismo sexo por motivos de incapacidad o influencia indebida . [5] [6]
Los tipos de testamentos generalmente incluyen:
Algunas jurisdicciones reconocen un testamento holográfico , redactado íntegramente de puño y letra del testador, o en algunas formulaciones modernas, con disposiciones materiales de puño y letra del testador. La característica distintiva de un testamento holográfico no es que esté escrito a mano por el testador y, a menudo, que no necesita ser presenciado. En Luisiana este tipo de testamento se llama testamento olográfico. [8] Debe estar íntegramente escrito, fechado y firmado de puño y letra del testador. Aunque la fecha puede aparecer en cualquier parte del testamento, el testador debe firmar el testamento al final del testamento. Cualquier adición o corrección también debe estar escrita completamente a mano para que tenga efecto.
En Inglaterra, las formalidades de los testamentos son relajadas para los soldados que expresan sus deseos en el servicio activo; Cualquier testamento de este tipo se conoce como testamento de un militar. Una minoría de jurisdicciones incluso reconoce la validez de los testamentos nuncupativos (testamentos orales), particularmente para militares o marinos mercantes. Sin embargo, a menudo existen limitaciones en la disposición de la propiedad si se utiliza dicho testamento oral.
Cualquier persona mayor de edad y que tenga " capacidad testamentaria " (es decir, generalmente, estar en su sano juicio ) puede hacer testamento, con o sin la ayuda de un abogado.
El contenido requerido varía según la jurisdicción, pero generalmente incluye lo siguiente:
Un testamento no puede incluir el requisito de que un heredero cometa un acto ilegal, inmoral o de otro tipo contra el orden público como condición para su recepción.
En las jurisdicciones de propiedad comunitaria , un testamento no puede utilizarse para desheredar a un cónyuge supérstite, que tiene derecho a al menos una parte del patrimonio del testador. En los Estados Unidos, los hijos pueden ser desheredados por testamento de los padres, excepto en Luisiana, donde se garantiza una parte mínima a los hijos supervivientes, excepto en circunstancias específicamente enumeradas. [10] Muchos países de derecho civil siguen una regla similar. En Inglaterra y Gales, de 1933 a 1975, un testamento podía desheredar al cónyuge; sin embargo, desde la Ley de herencia (provisión para familiares y dependientes) de 1975, tal intento puede ser rechazado por una orden judicial si deja al cónyuge supérstite (u otro dependiente con derecho) sin una "provisión financiera razonable".
No existe ningún requisito legal de que el testamento sea redactado por un abogado, y algunas personas pueden resistirse a contratar a un abogado para redactar un testamento. [11] Las personas pueden redactar un testamento con la ayuda de un abogado, utilizar un producto de software [12] o redactar sus deseos por su cuenta. Algunos abogados ofrecen clases educativas para personas que desean redactar su propio testamento. [13]
Cuando se obtiene de un abogado, un testamento puede formar parte de un paquete de planificación patrimonial que incluye otros instrumentos, como un fideicomiso en vida . [14] Un testamento redactado por un abogado debe evitar posibles errores técnicos que pueda cometer un profano y que potencialmente podrían invalidar parte o la totalidad del testamento. [15] Si bien los testamentos preparados por un abogado pueden parecer similares entre sí, los abogados pueden personalizar el lenguaje de los testamentos para satisfacer las necesidades de clientes específicos. [dieciséis]
En 1973 se concluyó en el contexto de UNIDROIT un convenio internacional, el Convenio que establece una ley uniforme sobre la forma del testamento internacional , [17] . La Convención establecía un código de normas universalmente reconocido según el cual un testamento otorgado en cualquier lugar, por cualquier persona de cualquier nacionalidad, sería válido y ejecutable en todos los países que pasaran a ser parte en la Convención. Estos se conocen como "testamentos internacionales". Está en vigor en Australia, Bélgica, Bosnia-Herzegovina, Canadá (en nueve provincias, excepto Quebec), Croacia, Chipre, Ecuador, Francia, Italia, Libia, Níger, Portugal y Eslovenia. La Santa Sede, Irán, Laos, la Federación de Rusia, Sierra Leona, el Reino Unido y Estados Unidos lo han firmado pero no lo han ratificado. [18] Los testamentos internacionales sólo son válidos cuando se aplica la convención. Aunque Estados Unidos no la ha ratificado en nombre de ningún estado, la ley uniforme ha sido promulgada en 23 estados y el Distrito de Columbia. [18]
Para las personas que poseen activos en varios países y al menos uno de esos países no es parte de la Convención, puede ser apropiado que la persona tenga varios testamentos, uno para cada país. [18] [19] En algunas naciones, los testamentos múltiples pueden ser útiles para reducir o evitar impuestos sobre el patrimonio y sus activos. [20] Se debe tener cuidado para evitar la revocación accidental de testamentos anteriores, evitar conflictos entre los testamentos y anticipar cuestiones jurisdiccionales y de elección de ley que puedan surgir durante la sucesión. [19]
La destrucción física intencional de un testamento por parte del testador lo revocará, quemando o rompiendo deliberadamente el documento físico en sí, o tachando la firma . En la mayoría de las jurisdicciones, se permite la revocación parcial si sólo se tacha parte del texto o una disposición particular. Otras jurisdicciones ignorarán el intento o sostendrán que todo el testamento fue realmente revocado. El testador también puede revocar por el acto físico de otro (como sería necesario si estuviera físicamente incapacitado), si lo hace en su presencia y en presencia de testigos. Algunas jurisdicciones pueden presumir que un testamento ha sido destruido si se lo vio por última vez en posesión del testador pero se encuentra mutilado o no se puede encontrar después de su muerte.
Un testamento también puede ser revocado mediante la otorgación de un nuevo testamento. La mayoría de los testamentos contienen un lenguaje común que revoca expresamente cualquier testamento que les haya precedido, porque de lo contrario, un tribunal normalmente intentará leer los testamentos juntos en la medida en que sean consistentes.
En algunas jurisdicciones, la revocación completa de un testamento revive automáticamente el testamento más reciente, mientras que otras sostienen que la revocación deja al testador sin testamento, por lo que sus herederos heredarán por sucesión intestada .
En Inglaterra y Gales , el matrimonio revocará automáticamente un testamento, ya que se presume que al contraer matrimonio un testador querrá revisar el testamento. Una declaración en un testamento que se hace en la contemplación del próximo matrimonio con una persona designada anulará esto.
El divorcio, por el contrario, no revocará un testamento, pero en muchas jurisdicciones tendrá el efecto de que el ex cónyuge sea tratado como si hubiera muerto antes que el testador y, por lo tanto, no obtendrá ningún beneficio.
Cuando un testamento ha sido destruido accidentalmente , previa prueba de que así es, se podrá admitir a la sucesión una copia o un borrador del testamento .
Muchas jurisdicciones ejercen una doctrina equitativa conocida como "revocación relativa dependiente" ("RRD"). Según esta doctrina, los tribunales pueden ignorar una revocación que se haya basado en un error de derecho por parte del testador en cuanto al efecto de la revocación. Por ejemplo, si un testador cree erróneamente que un testamento anterior puede ser revivido mediante la revocación de un testamento posterior, el tribunal ignorará la revocación posterior si el testamento posterior se acerca más a cumplir la intención del testador que no tener un testamento en absoluto. La doctrina también se aplica cuando un testador ejecuta un segundo testamento o un nuevo testamento y revoca su antiguo testamento bajo la creencia (errónea) de que el nuevo testamento sería válido. Sin embargo, si por alguna razón el nuevo testamento no es válido, un tribunal puede aplicar la doctrina para restablecer y validar el antiguo testamento, si el tribunal sostiene que el testador preferiría el antiguo testamento a la sucesión intestada.
Antes de aplicar la doctrina, los tribunales pueden exigir (con raras excepciones) que haya existido un plan alternativo de disposición de la propiedad. Es decir, después de revocar el testamento anterior, el testador podría haber elaborado un plan alternativo de disposición. Tal plan mostraría que el testador tenía la intención de que la revocación tuviera como resultado que la propiedad se trasladara a otra parte, en lugar de ser simplemente una disposición revocada. En segundo lugar, los tribunales exigen que el testador haya expresado su error en los términos del instrumento de revocación o que el error se establezca mediante pruebas claras y convincentes. Por ejemplo, cuando el testador hizo la revocación original, debió señalar erróneamente que revocaba la donación "porque el destinatario ha fallecido" o "porque mañana haré un nuevo testamento".
La DRR se puede aplicar para restaurar una donación eliminada erróneamente de un testamento si la intención del testador era ampliar esa donación, pero no se aplicará para restaurar dicha donación si la intención del testador era revocar la donación a favor de otra persona. . Por ejemplo, supongamos que Tom tiene un testamento que lega 5.000 dólares a su secretaria, Alice Johnson. Si Tom tacha esa cláusula y escribe "$7,000 a Alice Johnson" en el margen, pero no firma ni fecha el escrito en el margen, la mayoría de los estados encontrarían que Tom había revocado la disposición anterior, pero no había modificado efectivamente su testamento para agrega el segundo; sin embargo, según la DRR, la revocación se desharía porque Tom estaba actuando bajo la creencia errónea de que podría aumentar la donación a $7,000 si escribía eso en el margen. Por tanto, Alice recibirá 5.000 dólares. Sin embargo, la doctrina de revocación relativa no se aplicará si la interlineación disminuye el monto de la donación de la disposición original (por ejemplo, "$5,000 para Alice Johnson" se tacha y se reemplaza con "$3,000 para Alice Johnson" sin la firma del Testador o la fecha en el margen; la RRD no se aplica y Alice Johnson no aceptará nada).
De manera similar, si Tom tacha esa cláusula y escribe en el margen "5.000 dólares para Betty Smith" sin firmar ni fechar el escrito, el regalo a Alice será efectivamente revocado. En este caso, no será restaurado bajo la doctrina de RRD porque, aunque Tom se equivocó acerca de la efectividad del obsequio a Betty, ese error no afecta la intención de Tom de revocar el obsequio a Alice. Debido a que el regalo a Betty no será válido por falta de ejecución adecuada, esos $5,000 se destinarán al patrimonio residual de Tom.
También conocido como "elegir tomar contra la voluntad". En los Estados Unidos, muchos estados tienen estatutos sucesorios que permiten al cónyuge sobreviviente del difunto elegir recibir una parte particular del patrimonio del cónyuge fallecido en lugar de recibir la parte especificada que le queda según el testamento del cónyuge fallecido. Como ejemplo simple, según la ley de Iowa (ver Código de Iowa Sección 633.238 (2005) Archivado el 27 de junio de 2018 en Wayback Machine ), el cónyuge fallecido deja un testamento que designa expresamente el hogar conyugal a alguien que no sea el cónyuge sobreviviente. El cónyuge supérstite podrá optar, contrariamente a la intención del testamento, por vivir en el hogar por el resto de su vida. Esto se llama " patrimonio vitalicio " y termina inmediatamente con la muerte del cónyuge supérstite.
Los propósitos de política histórica y social de tales estatutos son asegurar que el cónyuge sobreviviente reciba una cantidad mínima de propiedad establecida por ley del difunto. Históricamente, estos estatutos se promulgaron para evitar que el cónyuge fallecido dejara al sobreviviente en la indigencia, trasladando así la carga del cuidado al sistema de bienestar social.
En Nueva York, un cónyuge supérstite tiene derecho a un tercio del patrimonio de su cónyuge fallecido. Las deudas, los gastos administrativos y los gastos funerarios razonables del difunto se pagan antes del cálculo de la participación electiva conyugal. La participación electiva se calcula a través del "patrimonio neto". El patrimonio neto incluye los bienes aprobados por las leyes de intestado, bienes testamentarios y sustitutos testamentarios, como se enumera en EPTL 5-1.1-A. La clasificación de Nueva York de sustitutos testamentarios que se incluyen en el patrimonio neto dificulta que un cónyuge fallecido desherede a su cónyuge sobreviviente.
En la antigüedad , el testamento de Julio César , que nombraba a su sobrino nieto Octavio su hijo adoptivo y heredero, financió y legitimó el ascenso de Octaviano al poder político a finales de la República ; le proporcionó los recursos necesarios para ganar las guerras civiles contra los " Libertadores " y Antonio y establecer el Imperio Romano bajo el nombre de Augusto . El hecho de que Antonio oficiara la lectura pública del testamento provocó un motín y movió a la opinión pública contra los asesinos de César. La publicación ilegal por parte de Octavio del testamento sellado de Antonio fue un factor importante para quitarle el apoyo dentro de Roma, ya que describía su deseo de ser enterrado en Alejandría junto a la reina egipcia Cleopatra .
En la era moderna, el caso Thellusson contra Woodford condujo a una legislación británica contra la acumulación de dinero para su posterior distribución y fue ficticio como Jarndyce y Jarndyce en La casa desolada de Charles Dickens . Los premios Nobel fueron establecidos por voluntad de Alfred Nobel . El testamento de Charles Vance Millar provocó el Gran Derby de la Cigüeña , ya que legó con éxito la mayor parte de su patrimonio a la mujer del área de Toronto que tuvo el mayor número de hijos en los diez años posteriores a su muerte. (El premio se dividió entre cuatro mujeres que tuvieron nueve, y se hicieron pagos menores a las mujeres que habían tenido 10 hijos pero perdieron algunos a causa de un aborto espontáneo. Otra mujer que tuvo diez hijos fue descalificada, porque varios eran ilegítimos).
El testamento legal más largo que se conoce es el de la inglesa Frederica Evelyn Stilwell Cook . Probado en 1925, tenía 1.066 páginas y debía encuadernarse en cuatro volúmenes; su patrimonio valía 100.000 dólares. Los testamentos legales más breves conocidos son los de Bimla Rishi de Delhi , India ("todo a hijo") y Karl Tausch de Hesse , Alemania ("todo a esposa"), ambos conteniendo sólo dos palabras en el idioma en el que fueron escritos (hindi). y checo, respectivamente). [21] El testamento más corto es el de Shripad Krishnarao Vaidya de Nagpur, Maharashtra, y consta de cinco letras ("HEREDERO"). [22] [23]
Un inusual testamento holográfico, aceptado como válido como testamento, surgió de un accidente. El 8 de junio de 1948 en Saskatchewan , Canadá, un granjero llamado Cecil George Harris quedó atrapado bajo su propio tractor . Pensando que no sobreviviría (aunque lo encontraron con vida más tarde, murió a causa de sus heridas en el hospital), Harris talló un testamento en el guardabarros del tractor, que decía:
En caso de que muera en este lío, se lo dejo todo a la esposa. Cecil Geo. Harris.
El guardabarros fue legalizado y permaneció como su testamento. El guardabarros se encuentra actualmente en exhibición en la biblioteca jurídica de la Facultad de Derecho de la Universidad de Saskatchewan . [24]
Después del fallecimiento del testador, se puede presentar una solicitud de sucesión ante un tribunal con jurisdicción sucesoria para determinar la validez del testamento o testamentos que el testador haya creado, es decir, los que cumplirán los requisitos legales, y nombrar un albacea . En la mayoría de los casos, durante la legalización, se llama al menos a un testigo a declarar o firmar una declaración jurada de "prueba de testigo". En algunas jurisdicciones, sin embargo, los estatutos pueden establecer requisitos para un testamento "autoprobatorio" (debe cumplirse durante la ejecución del testamento), en cuyo caso se puede renunciar al testimonio de los testigos durante la sucesión. A menudo hay un límite de tiempo, generalmente de 30 días, dentro del cual se debe admitir un testamento para su legalización. En algunas jurisdicciones, sólo se puede admitir a trámite un testamento original; ni siquiera la fotocopia más precisa será suficiente. [ cita necesaria ] Algunas jurisdicciones admitirán una copia de un testamento si el original se perdió o se destruyó accidentalmente y la validez de la copia puede probarse a satisfacción del tribunal. [25]
Si el testamento se declara inválido en la legalización, entonces la herencia se producirá según las leyes de intestado como si nunca se hubiera redactado un testamento.
