El Centro Australiano de Análisis e Informes de Transacciones ( AUSTRAC ) es una agencia de inteligencia financiera del gobierno australiano responsable de monitorear las transacciones financieras para identificar el lavado de dinero , el crimen organizado , la evasión fiscal , el fraude de asistencia social y el financiamiento del terrorismo . [3] AUSTRAC se estableció en 1989 en virtud de la Ley de informes de transacciones financieras de 1988 . [4] Aplica en Australia las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional sobre Blanqueo de Dinero (GAFI), al que Australia se unió en 1990.
La existencia de AUSTRAC continuó en virtud de la Ley contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo de 2006 (Cth) (Ley AML/CTF). [5] La Ley ALD/CFT entró en vigor el 12 de diciembre de 2006, [6] y amplió el régimen de seguimiento existente para cubrir la financiación del terrorismo y las organizaciones terroristas designadas . Según la División 103 de la Ley del Código Penal de 1995 (Commonwealth), es ilegal financiar el terrorismo. [7] La lista de organizaciones terroristas designadas la mantiene el Departamento del Fiscal General . En 2014, AUSTRAC publicó un informe, Financiamiento del terrorismo en Australia 2014 , que dice: "El financiamiento del terrorismo representa una grave amenaza para los australianos y los intereses australianos en el país y en el extranjero". [8]
AUSTRAC es miembro del Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera y observador en la Red Interagencial de Recuperación de Activos de Camden (CARIN) y es miembro del GAFI y del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Tributarios . También es miembro de la Red Interagencial de Recuperación de Activos de Asia Pacífico .
Ciertas clases de servicios financieros deben informarse a AUSTRAC, en particular las transacciones bancarias en efectivo (es decir, billetes y monedas ) de 10.000 dólares australianos o más, así como las transacciones sospechosas y todas las transferencias internacionales. Los requisitos de presentación de informes se extienden a las transacciones de moneda digital . Los reportes a AUSTRAC deberán realizarse dentro de los 10 días hábiles. [9] La información que recopila AUSTRAC está disponible para su uso por agencias policiales, fiscales, regulatorias, de seguridad y otras agencias.
Las transacciones que las "entidades declarantes" deben informar a AUSTRAC incluyen:
Los controles de efectivo de Australia requieren que los viajeros informen a AUSTRAC cuando llevan $10,000 o más (o su equivalente en moneda extranjera) en efectivo (o equivalente) hacia o desde Australia, lo que se puede hacer en formularios disponibles en la Fuerza Fronteriza en los aeropuertos y en el mar. puertos . [10] La Fuerza Fronteriza intenta detectar la evasión de este requisito. Las aerolíneas no son responsables de lo que transportan sus pasajeros. El movimiento transfronterizo de instrumentos negociables al portador de cualquier monto también debe informarse si lo solicita una fuerza fronteriza o un oficial de policía.
Los intercambios de divisas digitales deben monitorear las transacciones e informar cualquier actividad sospechosa o transacciones superiores a $10,000.
Es un delito según la Ley que cualquier persona divida una transacción en dos o más partes si el propósito principal es evitar las reglas y umbrales de presentación de informes.
Ciertas clases de transacciones están exentas o pueden estar exentas previa solicitud. Por ejemplo, los clientes establecidos que realizan transacciones con montos típicos de su actividad comercial legal, como pagos de nómina , ventas minoristas o de máquinas expendedoras , etc. Los comerciantes de vehículos de motor no son específicamente elegibles para la exención, al igual que los comerciantes de embarcaciones, maquinaria agrícola y aeronaves.
Según la Ley de Libertad de Información de 1982 , cualquier persona puede acceder a los registros en poder de AUSTRAC, sujeto a ciertas exenciones. [11] [12]
Las entidades que están obligadas a informar transacciones a AUSTRAC se denominan "entidades informantes", que se especifican en la Ley ALD/CFT. Estas entidades operan con efectivo, lingotes, criptomonedas y transacciones financieras, e incluyen:
Los sujetos obligados deben identificar a sus clientes mediante el sistema de verificación de 100 puntos . Las cuentas se pueden abrir sin identificación, pero sólo pueden ser operadas (es decir, retiros realizados) por un cliente identificado, y un cliente no identificado no puede realizar retiros. Generalmente, la identificación se puede transferir de una cuenta a otra, de modo que, por ejemplo, una persona una vez identificada no necesita presentar documentos nuevamente al abrir una segunda cuenta en la misma institución.
Para los bancos y entidades declarantes similares, los requisitos de identificación se determinan mediante un enfoque basado en el riesgo, que puede diferir para cada entidad declarante.
Es un delito abrir u operar una cuenta en una entidad declarante bajo un alias o nombre falso, sancionable con una multa o hasta 2 años de prisión.
La información que recopila AUSTRAC también está disponible para una gran cantidad de agencias gubernamentales, incluidas:
Un importante intento de evasión de las normas de AUSTRAC tuvo lugar antes de la adquisición holandesa de TNT (véase TNT NV ) en 1999. Simon Hannes era un ejecutivo del Macquarie Bank , que asesoraba a TNT, y compró alrededor de 90.000 dólares en opciones de compra de TNT bajo el nombre "Mark Booth" para obtener ganancias cuando se anunció la oferta. Fue declarado culpable de uso de información privilegiada , pero también de dos delitos en virtud de la Ley de Informes de Transacciones Financieras, ya que había realizado múltiples retiros y depósitos de efectivo, cada uno de ellos justo por debajo del umbral de 10.000 dólares, aparentemente para evitar esa presentación de informes. Su sentencia por esas transacciones fue de 4 meses de cárcel. [14] [15]
En marzo de 2017, AUSTRAC multó a Tabcorp Holdings Limited con 45 millones de dólares por infracciones de las leyes contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Se descubrió que Tabcorp no había presentado informes de comportamiento sospechoso en 108 ocasiones durante más de cinco años. En los hechos consensuados presentados ante el Tribunal Federal por AUSTRAC y Tabcorp, los directores de Tabcorp no fueron informados de ninguna deficiencia significativa en el programa ALD/CFT de la compañía, hasta que AUSTRAC planteó dichos asuntos directamente a Tabcorp, en 2014. [16] [17]
El 3 de agosto de 2017, AUSTRAC tomó medidas contra el Commonwealth Bank alegando que no informó transacciones en efectivo superiores a $10,000 dentro del período requerido de 10 días hábiles, o en absoluto. Las presuntas infracciones involucraron más de 53,700 transacciones de más de $10,000 a través de un tipo de cajero automático que permitía depósitos anónimos en efectivo de hasta $20,000. [9] En junio de 2018, el Commonwealth Bank acordó pagar una multa de 700 millones de dólares para resolver la demanda, y la CBA admitió una serie de infracciones, incluido el lavado de millones de dólares a través de sus cajeros automáticos por delincuentes, incluidos importadores de drogas y armas de fuego, y que La CBA no presentó adecuadamente más de 53.000 informes a Austrac sobre depósitos en efectivo de más de 10.000 dólares en sus cajeros automáticos. La CBA también admitió que 149 “informes de asuntos sospechosos” se presentaron tarde o no se presentaron en absoluto. [18]
En noviembre de 2019, AUSTRAC tomó medidas contra Westpac alegando "incumplimiento sistémico" con AML/CTF 23 millones de veces y cubriendo 11 mil millones de dólares en transacciones, lo que implica no examinar adecuadamente miles de transacciones que podrían estar relacionadas con la explotación infantil y el sexo infantil vivo. espectáculos en Filipinas y otras partes del sudeste asiático. [19]
Un ejecutivo de Crown Resorts autorizó la transferencia de 500.000 dólares a un narcotraficante y operador de un club nocturno en enero de 2017, lo cual no fue reportado a AUSTRAC durante un año. [20]
