La herencia es la práctica de recibir propiedad privada , títulos , deudas , derechos, privilegios , derechos y obligaciones tras la muerte de un individuo . Las reglas de la herencia difieren entre sociedades y han cambiado con el tiempo. El testador puede legar oficialmente propiedad privada y/o deudas mediante testamento , certificado por un notario o por otros medios legales.
En derecho, un "heredero" ( del francés: heredera) es una persona que tiene derecho a recibir una parte de la propiedad de un difunto (una persona que murió), sujeto a las reglas de herencia de la jurisdicción donde el difunto era ciudadano, o donde el difunto murió o poseía propiedades al momento de su muerte.
La herencia puede hacerse en virtud de un testamento o de las leyes de sucesión intestada si el fallecido no tenía testamento. Sin embargo, el testamento debe cumplir con las leyes de la jurisdicción en el momento en que se creó o se declarará inválido (por ejemplo, algunos estados no reconocen como válidos los testamentos escritos a mano o solo lo hacen en circunstancias específicas) y entonces se aplicarán las leyes de sucesión intestada.
La exclusión de la herencia de una persona que era heredera en un testamento anterior, o que de otro modo se esperaría que heredara, se denomina "desheredación".
Una persona no se convierte en heredero antes de la muerte del difunto, ya que la identidad exacta de las personas con derecho a heredar se determina solo entonces. Los miembros de las casas nobles o reales gobernantes que se espera que se conviertan en herederos se denominan herederos aparentes si son los primeros en la línea de sucesión y no pueden ser desplazados de la herencia por otra reclamación; de lo contrario, son herederos presuntos . Existe otro concepto de herencia conjunta, pendiente de la renuncia de todos menos uno, que se llama coproprietaria .
En el derecho moderno, los términos herencia y heredero se refieren exclusivamente a la sucesión de bienes por descendencia de un difunto que muere intestado . Los beneficiarios de los bienes que se heredan en virtud de un testamento se denominan generalmente beneficiarios y , específicamente, legados en el caso de bienes inmuebles , legados en el caso de bienes personales (excepto dinero) o legatarios en el caso de dinero.
Excepto en algunas jurisdicciones donde una persona no puede ser desheredada legalmente (como el estado de Luisiana , Estados Unidos , que permite la desheredación solo bajo circunstancias específicamente enumeradas [1] ), una persona que sería heredera bajo las leyes intestadas puede ser desheredada completamente bajo los términos de un testamento (un ejemplo es el testamento del comediante Jerry Lewis ; su testamento desheredó específicamente a sus seis hijos con su primera esposa y a sus descendientes, dejando todo su patrimonio a su segunda esposa).
La herencia ha sido comparada con el nepotismo . [2]
Se han realizado estudios antropológicos y sociológicos detallados sobre las costumbres de la herencia patrimonial, según las cuales sólo los hijos varones pueden heredar. Algunas culturas también emplean la sucesión matrilineal , según la cual la propiedad sólo puede transmitirse por línea femenina, pasando más comúnmente a los hijos de la hermana del difunto; pero también, en algunas sociedades, de la madre a sus hijas. Algunas sociedades antiguas y la mayoría de los estados modernos emplean la herencia igualitaria, sin discriminación basada en el género y/o el orden de nacimiento.
La herencia es patrimonial. El padre —es decir, el dueño de la tierra— lega únicamente a sus descendientes varones, por lo que la Tierra Prometida pasa de un padre judío a sus hijos. Según la Ley de Moisés , el hijo primogénito tenía derecho a recibir el doble de la herencia de su padre que los demás hijos (Deuteronomio 21:15-17).
Si no había hijos vivos ni descendientes de los hijos que habían estado vivos anteriormente, las hijas heredaban. En Números 27, las cinco hijas de Zelofehad acuden a Moisés y le piden la herencia de su padre, ya que no tienen hermanos. [3] El orden de la herencia está establecido: los hijos de un hombre heredan primero, las hijas si no tiene hijos, los hermanos si no tiene hijos, y así sucesivamente. [4]
Más adelante, en Números 36, algunos de los jefes de las familias de la tribu de Manasés se acercan a Moisés y le señalan que, si una hija hereda y luego se casa con un hombre que no es de su tribu paterna, su tierra pasará de la herencia de su tribu de nacimiento a la de su tribu matrimonial. Así que se establece una regla adicional: si una hija hereda tierra, debe casarse con alguien de la tribu de su padre. [5] (Las hijas de Zelofehad se casan con los hijos de los hermanos de su padre. No hay ninguna indicación de que esta no fuera su elección.)
Las leyes de la herencia judía se discuten en el Talmud , [6] en la Mishné Torá [7] y por Saadiah ben Joseph [8] entre otras fuentes. Todas estas fuentes coinciden en que el hijo primogénito tiene derecho a una porción doble de la herencia de su padre. [9] Esto significa que, por ejemplo, si un padre dejó cinco hijos, el primogénito recibe un tercio de la herencia y cada uno de los otros cuatro recibe un sexto. Si dejó nueve hijos, el primogénito recibe un quinto y cada uno de los otros ocho recibe un décimo. [7] [10] Si el hijo mayor sobreviviente no es el primogénito, no tiene derecho a la doble porción.
Filón de Alejandría [11] y Josefo [12] también comentan las leyes judías sobre la herencia, elogiándolas por encima de otros códigos legales de su tiempo. También concordaron en que el hijo primogénito debe recibir una porción doble de la herencia de su padre.
Al principio, el cristianismo no tenía tradiciones hereditarias propias que se diferenciaran del judaísmo. Con la ascensión al trono del emperador Constantino en el año 306, los cristianos comenzaron a distanciarse del judaísmo y a tener influencia en las leyes y prácticas de las instituciones seculares. Desde el principio, esto incluyó la herencia. La práctica romana de la adopción fue un objetivo específico, porque se percibía que estaba en conflicto con la doctrina judeocristiana de la primogenitura . Como documenta Stephanie Coontz en Marriage, a History (Penguin, 2006), no solo la sucesión sino toda la constelación de derechos y prácticas que incluían el matrimonio, la adopción, la legitimidad, la consanguinidad y la herencia cambiaron en Europa occidental de un modelo grecorromano a un patrón judeocristiano, basado en principios judeocristianos bíblicos y tradicionales. La transformación fue esencialmente completa en la Edad Media, aunque en los países de habla inglesa hubo un desarrollo adicional bajo la influencia del protestantismo . Incluso cuando Europa se secularizó y el cristianismo pasó a un segundo plano, las bases jurídicas que había establecido la cristiandad se mantuvieron. Sólo en la era de la jurisprudencia moderna se han producido cambios significativos.
El Corán introdujo una serie de derechos y restricciones diferentes en materia de herencia, incluidas mejoras generales en el tratamiento de las mujeres y la vida familiar en comparación con las sociedades preislámicas que existían en la península Arábiga en ese momento. [13] Además, el Corán introdujo herederos adicionales que no tenían derecho a la herencia en tiempos preislámicos, mencionando específicamente a nueve parientes, de los cuales seis eran mujeres y tres hombres. Sin embargo, los derechos de herencia de las mujeres siguieron siendo inferiores a los de los hombres porque en el Islam siempre hay alguien responsable de cuidar de los gastos de una mujer. Según el Corán 4:11 , por ejemplo, un hijo tiene derecho al doble de herencia que una hija. [14] [15] El Corán también presentó esfuerzos para fijar las leyes de herencia y, por lo tanto, formar un sistema legal completo. Este desarrollo contrastaba con las sociedades preislámicas donde las reglas de herencia variaban considerablemente. [13] Además de los cambios anteriores, el Corán impuso restricciones a los poderes testamentarios de un musulmán para disponer de su propiedad. Tres versículos del Corán, 4:11, 4:12 y 4:176, dan detalles específicos de la herencia y las partes, además de algunos otros versículos que tratan sobre el testamento. [16] Pero esta información fue utilizada como punto de partida por los juristas musulmanes que expusieron las leyes de la herencia aún más utilizando el Hadith , así como métodos de razonamiento jurídico como el Qiyas . Hoy en día, la herencia se considera una parte integral de la ley Sharia y su aplicación para los musulmanes es obligatoria, aunque muchos pueblos (ver Sistemas de herencia históricos ), a pesar de ser musulmanes, tienen otras costumbres de herencia.
La distribución de la riqueza heredada ha variado mucho entre las diferentes culturas y tradiciones legales. En las naciones que utilizan el derecho civil , por ejemplo, el derecho de los hijos a heredar la riqueza de los padres en proporciones predefinidas está consagrado en la ley, [17] ya en el Código de Hammurabi (ca. 1750 a. C.). [18] En el estado de Luisiana (EE. UU.), el único estado de EE. UU. donde el sistema legal se deriva del Código napoleónico , este sistema se conoce como " herencia forzosa ", que prohíbe la desheredación de los hijos adultos, excepto por unas pocas razones estrictamente definidas que un padre está obligado a probar. [19] Otras tradiciones legales, en particular en las naciones que utilizan el derecho consuetudinario , permiten que las herencias se dividan como uno desee, o desheredar a cualquier hijo por cualquier motivo.
En los casos de herencia desigual, la mayoría puede recibir una pequeña cantidad mientras que la minoría hereda una cantidad mayor. La cantidad de la herencia suele ser mucho menor que el valor de un negocio que se le dio inicialmente al hijo, especialmente cuando un hijo se hace cargo de un negocio multimillonario próspero, pero la hija recibe el resto de la herencia real, que asciende a mucho menos que el valor del negocio que se le dio inicialmente al hijo. Esto se ve especialmente en las culturas del viejo mundo, pero continúa en muchas familias hasta el día de hoy. [20]
Entre los argumentos a favor de la eliminación de la herencia forzosa se encuentran el derecho a la propiedad y el mérito de la asignación individual de capital en lugar de la confiscación y redistribución de la riqueza por parte del gobierno, pero esto no resuelve lo que algunos [¿ quiénes? ] describen como el problema de la herencia desigual. En términos de desigualdad de la herencia, algunos economistas y sociólogos se centran en la transmisión intergeneracional de ingresos o riqueza, que se dice que tiene un impacto directo en la movilidad (o inmovilidad) y la posición de clase de una persona en la sociedad. Las naciones difieren en cuanto a la estructura política y las opciones de políticas que rigen la transferencia de riqueza. [21]
Según las estadísticas del gobierno federal estadounidense compiladas por Mark Zandi en 1985, la herencia promedio en Estados Unidos era de 39.000 dólares. En los años siguientes, el monto total de la herencia anual aumentó más del doble y alcanzó casi los 200.000 millones de dólares. Se estima que para 2050 habrá una herencia transmitida de generación en generación por un valor de 25 billones de dólares. [22]
Algunos investigadores han atribuido este ascenso a la generación de los baby boomers . Históricamente, los baby boomers fueron la mayor afluencia de niños concebidos después de la Segunda Guerra Mundial. Por esta razón, Thomas Shapiro sugiere que esta generación "está en medio de beneficiarse de la mayor herencia de riqueza de la historia". [23] La riqueza heredada puede ayudar a explicar por qué muchos estadounidenses que se han vuelto ricos pueden haber tenido una "ventaja sustancial". [24] [25] En septiembre de 2012, según el Institute for Policy Studies , "más del 60 por ciento" de los 400 estadounidenses más ricos de Forbes "crecieron en un privilegio sustancial", y a menudo (pero no siempre) recibieron herencias sustanciales. [26]
Otras investigaciones han demostrado que muchas herencias, grandes o pequeñas, se desperdician rápidamente. [27] De manera similar, el análisis muestra que más de dos tercios de las familias con alto nivel de riqueza pierden su riqueza en el plazo de dos generaciones, y casi el 80% de los padres con alto nivel de riqueza "sienten que la próxima generación no es lo suficientemente responsable financieramente para manejar la herencia". [28] [29]
Se ha sostenido que la herencia tiene un efecto significativo en la estratificación social . La herencia es un componente integral de las instituciones familiares, económicas y jurídicas, y un mecanismo básico de la estratificación de clases . También afecta la distribución de la riqueza a nivel social. El efecto acumulativo total de la herencia en los resultados de la estratificación adopta tres formas, según los investigadores que han estudiado el tema.
La primera forma de herencia es la herencia del capital cultural (es decir, estilos lingüísticos, círculos sociales de mayor estatus y preferencias estéticas). [30] La segunda forma de herencia es a través de intervenciones familiares en forma de transferencias inter vivos (es decir, obsequios entre vivos), especialmente en coyunturas cruciales en el curso de la vida. Los ejemplos incluyen durante las etapas clave de un niño, como ir a la universidad, casarse, conseguir un trabajo y comprar una casa. [30] La tercera forma de herencia son las transferencias de patrimonio en masa en el momento de la muerte de los testadores, lo que resulta en una ventaja económica significativa que se acumula para los niños durante sus años adultos. [31] El origen de la estabilidad de las desigualdades es material (posesiones personales que uno puede obtener) y también es cultural, arraigado en diversas prácticas de crianza de los hijos que están orientadas a la socialización según la clase social y la posición económica. Las prácticas de crianza de los hijos entre quienes heredan la riqueza pueden centrarse en favorecer a algunos grupos a expensas de otros en la parte inferior de la jerarquía social . [32]
Se sostiene además que el grado en que el estatus económico y la herencia se transmiten a través de las generaciones determina las oportunidades de vida de una persona en la sociedad. Aunque muchos han vinculado los orígenes sociales y los logros educativos de una persona con las oportunidades y oportunidades de vida, la educación no puede servir como el predictor más influyente de la movilidad económica . De hecho, los hijos de padres adinerados generalmente reciben una mejor educación y se benefician de herencias materiales, culturales y genéticas. [33] De la misma manera, el logro escolar suele persistir a lo largo de las generaciones y las familias con mayores cantidades de herencia pueden adquirir y transmitir mayores cantidades de capital humano . Cantidades menores de capital humano y herencia pueden perpetuar la desigualdad en el mercado de la vivienda y la educación superior. La investigación revela que la herencia juega un papel importante en la acumulación de riqueza inmobiliaria. Aquellos que reciben una herencia tienen más probabilidades de ser propietarios de una casa que aquellos que no la tienen, independientemente del tamaño de la herencia. [34]
A menudo, las minorías raciales o religiosas y las personas de entornos socialmente desfavorecidos reciben menos herencia y riqueza. [ cita requerida ] Como resultado, las razas mixtas pueden quedar excluidas del privilegio de herencia y tienen más probabilidades de alquilar casas o vivir en barrios más pobres, así como de alcanzar un nivel educativo más bajo en comparación con los blancos en Estados Unidos. Las personas con una cantidad sustancial de riqueza y herencia a menudo se casan con otras de la misma clase social para proteger su riqueza y garantizar la transmisión continua de la herencia a lo largo de las generaciones; perpetuando así un ciclo de privilegio. [ cita requerida ]
Las naciones con las mayores desigualdades de ingresos y riqueza a menudo tienen las tasas más altas de homicidios y enfermedades (como obesidad, diabetes e hipertensión), lo que resulta en altas tasas de mortalidad. [35] Un artículo del New York Times revela que Estados Unidos es la nación más rica del mundo, pero "ocupa el vigésimo noveno lugar en esperanza de vida, justo detrás de Jordania y Bosnia" y "tiene la segunda tasa de mortalidad más alta de los países comparables de la OCDE". [36] Esto se ha considerado en gran medida atribuido a la importante brecha de desigualdad de la herencia en el país, [37] aunque claramente hay otros factores como la asequibilidad de la atención médica .
Cuando las desigualdades sociales y económicas centradas en la herencia se perpetúan a través de instituciones sociales importantes como la familia, la educación, la religión, etc., se sostiene que estas diferentes oportunidades de vida se transmiten de generación en generación. Como resultado, se cree que esta desigualdad se convierte en parte de la estructura social general. [38]
Los derechos de herencia desiguales de las mujeres se refieren a las disparidades y prácticas discriminatorias que enfrentan las mujeres a la hora de heredar bienes y activos en comparación con los hombres. Estas desigualdades se derivan de una combinación de prácticas jurídicas, culturales y religiosas que a menudo priorizan a los herederos varones sobre las mujeres, lo que tiene consecuencias socioeconómicas importantes para las mujeres.
La riqueza dinástica es una herencia monetaria que se transmite a generaciones que no la han ganado. [39] La riqueza dinástica está vinculada al término plutocracia . Se ha escrito mucho sobre el surgimiento y la influencia de la riqueza dinástica, incluido el exitoso libro El capital en el siglo XXI del economista francés Thomas Piketty . [40]
Bill Gates utiliza el término en su artículo "Por qué importa la desigualdad". [41]
Como el comunismo se basa en la teoría marxista del valor-trabajo , cualquier dinero recaudado a lo largo de una vida está justificado si proviene de los frutos del propio trabajo de la persona y no de la explotación de otros. El primer gobierno comunista instalado después de la Revolución rusa decidió, por tanto, abolir el derecho a la herencia, [42] con algunas excepciones.
Muchos estados tienen impuestos sobre la herencia o el patrimonio , según los cuales una parte de cualquier herencia o patrimonio se convierte en ingreso gubernamental .
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