Una cuenta de desarrollo individual ( IDA ) es una herramienta de creación de activos diseñada para permitir que las familias de bajos ingresos ahorren hasta alcanzar una cantidad específica que generalmente se utiliza para generar activos en forma de propiedad de vivienda , educación postsecundaria y propiedad de pequeñas empresas . [1] En principio, las IDA funcionan como cuentas de ahorro compensadas que complementan los ahorros de los hogares de bajos ingresos con fondos de contrapartida extraídos de una variedad de fuentes públicas y privadas. [2]
Si bien los responsables de las políticas de lucha contra la pobreza tradicionalmente se han centrado en cuestiones de ingresos y consumo, en los últimos años ha surgido una visión ampliada del alivio de la pobreza, una visión que fomenta el ahorro, la inversión y la acumulación de activos junto con, y no en lugar de, las tradicionales estrategias de lucha contra la pobreza. programas . [3] Los activos desempeñan un papel vital en el alivio de la pobreza al proporcionar no sólo seguridad económica sino también una orientación psicológica que alienta a las familias de bajos ingresos a ahorrar y planificar para el futuro. En su libro, Assets and the Poor: A New American Welfare Policy (1991), [3] Michael Sherraden propuso establecer cuentas de ahorro individuales para los pobres y pidió al gobierno y al sector privado que igualaran las contribuciones individuales a las AIF como medio para alentar ahorro y romper el ciclo de la pobreza . [4] Sherraden argumentó que la acumulación de activos y ahorros requiere estructuras e incentivos institucionales y que las políticas de desarrollo basadas en activos pueden tener impactos psicológicos , sociales y económicos . Desde entonces, las IDA han sido adoptadas por la legislación federal de los Estados Unidos a través de la Ley de Conciliación de Responsabilidad Personal y Oportunidades Laborales de 1996 [5] y en más de 40 estados del país. [4] También existe evidencia de programas de la AIF fuera de los Estados Unidos continentales, especialmente en Hawái , [6] África subsahariana , [7] el Reino Unido y también en toda Europa [ cita requerida ] .
La mayoría de las IDA se ofrecen a través de programas que involucran asociaciones entre organizaciones locales sin fines de lucro , también llamadas patrocinadores del programa IDA, e instituciones financieras. El patrocinador del programa IDA recluta participantes del programa y ofrece clases de educación financiera . Además también pueden brindar asesoramiento y capacitación para prácticas eficientes de ahorro y administración del dinero . Al reclutar, los patrocinadores del programa IDA deben asegurarse de que los participantes cumplan con ciertos criterios que la Corporación para el Desarrollo Empresarial especifica de la siguiente manera:
La cantidad de criterios de elegibilidad empleados varía según el patrocinador del programa IDA y sus fuentes de financiamiento. Una vez reclutados, los participantes abren cuentas IDA en la institución financiera asociada y comienzan a realizar depósitos . Los titulares de cuentas generalmente hacen contribuciones mensuales a una cuenta, generalmente durante un período de uno a cuatro años, y sus ahorros se complementan con donaciones que generalmente varían a una tasa que oscila entre 1:1 y 3:1. Los dólares de contrapartida para las IDA provienen de muchos lugares diferentes, como agencias gubernamentales , empresas privadas , iglesias u organizaciones benéficas locales. Cualquier individuo, organización o empresa puede contribuir con dólares de contrapartida a las IDA. En la mayoría de los casos, los donantes pueden obtener una deducción de impuestos por sus contribuciones a las IDA y también son reconocidos por ayudar a otros en su comunidad . Cada mes, los participantes de IDA reciben un informe que les informa cuánto dinero se está acumulando en su IDA, que es una suma de sus ahorros individuales, dólares equivalentes e intereses. Los depósitos individuales y los de contrapartida nunca se mezclan; todos los dólares correspondientes se mantienen en una cuenta paralela separada. Cuando el titular de la cuenta IDA ha acumulado suficientes ahorros y fondos de contrapartida para comprar el activo y ha completado un curso de educación financiera requerido , los pagos de la IDA se realizan directamente al proveedor del activo para completar la compra del activo. [2]
Las IDA recompensan los ahorros mensuales de las familias trabajadoras pobres que intentan:
Además, algunos programas IDA permiten a los participantes ahorrar para reparaciones del hogar, computadoras, automóviles o jubilación. [2]
La propiedad de una vivienda es generalmente representativa de estabilidad y avance financiero, ya que es un medio importante de ahorro y acumulación de activos. [8] Especialmente en los Estados Unidos, ser propietario de una vivienda puede ser un paso adelante hacia la consecución del sueño americano . [9] Las IDA pueden ayudar a los participantes a lograr su objetivo de ser propietarios de una vivienda fomentando el ahorro y proporcionando fondos de contrapartida para superar la falta de ingresos y riqueza líquida necesarios para realizar un pago inicial o pagar los costos de cierre de la vivienda. [10] Incluso si los ahorros de una IDA no resultan en un monto total de compra, un estudio reciente muestra que la probabilidad de que un hogar sea propietario de una casa aumenta en un 41% con solo tener $1000 en riqueza líquida, lo cual es un objetivo factible bajo un programa IDA. [11]
El acceso a la educación postsecundaria puede tener un impacto positivo en la situación económica y en la capacidad de pensamiento crítico . Para las familias de bajos ingresos , la educación puede proporcionar una vía para salir de la pobreza y avanzar hacia la movilidad social . Los ahorros de las IDA pueden hacer que el objetivo de la educación postsecundaria sea alcanzable. Esto es especialmente significativo para las madres solteras de bajos ingresos para quienes obtener una educación postsecundaria puede romper el ciclo de pobreza intergeneracional y cuyas oportunidades de obtener dicha educación podrían quedar marginadas por legislación federal como la Ley de Reconciliación de Responsabilidad Personal y Oportunidades Laborales de 1996. . [12] Para estas mujeres y varias comunidades de bajos ingresos , las AIF proporcionan un medio para invertir en un futuro más próspero.
Los datos muestran que por cada aumento de 1 punto porcentual en la tasa de emprendimiento en un estado, hay una disminución del 2 por ciento en la tasa de pobreza. El espíritu empresarial es otro paso hacia la reducción de la pobreza en el que las AIF pueden desempeñar un papel útil. Según Stephen Slivinski, economista senior del Instituto Goldwater , los datos en Estados Unidos muestran que entre 2001 y 2007 un aumento del 1% en la tasa de emprendimiento en un estado condujo a una disminución de hasta el 2% en la tasa de pobreza . [13] La creación y expansión de pequeñas empresas también tienen un historial demostrado de éxito en ayudar a personas como beneficiarios de asistencia social , personas con discapacidades , inmigrantes y refugiados , así como ex delincuentes que regresan a sus familias y comunidades . [14] Los ahorros contrapartidos de las AIF pueden proporcionar capital inicial y/o financiamiento para una mayor expansión de dichas empresas establecidas y ayudar a aliviar la pobreza.
Desde sus inicios, el concepto de programas de la AIF y desarrollo basado en activos ha sido fuerte y persistente en Estados Unidos . Los programas de la AIF en Estados Unidos difieren en cuanto a las fuentes de financiamiento y su población objetivo .
El Departamento de Salud y Servicios Humanos actualmente financia la mayoría de las IDA a través de Assets for Independence (AFI), un programa de subvenciones competitivo administrado por la Oficina de Servicios Comunitarios (OCS). [15] La OCS otorga subvenciones a entidades sin fines de lucro y gobiernos estatales , locales y tribales que administran proyectos de AFI. Los beneficiarios deben recaudar una contribución igual de fondos no federales para igualar la subvención federal del AFI. Sólo en 2012, AFI otorgó más de 13 millones de dólares a más de 60 instituciones, incluidos ayuntamientos , organizaciones sin fines de lucro , universidades y otras organizaciones comunitarias . [dieciséis]
Los participantes del proyecto reciben hasta $2,000 en fondos federales de contrapartida. Para que los participantes sean considerados elegibles para una IDA a través de AFI, los participantes deben ser elegibles para TANF , EITC o tener ingresos iguales o inferiores al 200% del umbral de pobreza . Desde el inicio del programa en 1999, AFI ha permitido que más de 60.000 personas de bajos ingresos ahorren a través de una AFI IDA.
El programa de Cuenta de Desarrollo Individual (IDA) de la Oficina de Reasentamiento de Refugiados (ORR) está diseñado para ayudar a los refugiados a comprar activos como medio para aumentar su independencia financiera, fomentar la integración al sistema financiero estadounidense y aumentar el conocimiento de los refugiados sobre temas financieros y monetarios. La ORR comenzó a financiar programas IDA en octubre de 1999. La ORR invita a entidades calificadas a presentar solicitudes de subvención competitivas para proyectos de cinco años que establecerán, apoyarán y administrarán IDA para personas y familias refugiadas de bajos ingresos elegibles.
Los beneficiarios de ORR IDA ofrecen aportaciones equivalentes de hasta 1 dólar por cada 1 dólar depositado por un refugiado en una cuenta de ahorros. La aportación total no puede exceder los $2,000 para individuos o $4,000 para hogares. Al inscribirse en un programa IDA, un refugiado se compromete y firma un acuerdo de plan de ahorro que especifica el objetivo de ahorro, la tasa de contrapartida y la cantidad que el refugiado ahorrará cada mes. La formación financiera básica la proporciona el beneficiario.
Desde 1999, más de 20.000 familias de refugiados han ahorrado a través de un programa ORR IDA. El ochenta y uno por ciento (16.588) ha utilizado $74,5 millones en ahorros y contrapartida para comprar activos valorados en más de $351 millones. Esto representa un apalancamiento del 748% de los fondos de contrapartida. Cada ahorrador refugiado utilizó un promedio de 4.503 dólares para comprar un activo. Se han apalancado más de 226 millones de dólares en préstamos para la compra de activos de refugiados.
El programa de Cuenta de Desarrollo Individual para Agricultores y Ganaderos Principiantes (BFRIDA), autorizado en la Ley Agrícola de 2008, iguala los ahorros de los empresarios agrícolas y les brinda educación financiera. Los objetivos de BFRIDA son promover el desarrollo económico local en las comunidades rurales; aumentar las oportunidades agrícolas entre personas que pueden ser nuevas en este país o carecer de garantías; y fortalecer la seguridad alimentaria y la independencia.
BFRIDA permite que los proveedores locales de IDA igualen hasta $3,000 de los ahorros de un agricultor o ganadero individual a una tasa de 1:2. Por lo tanto, los agricultores y ganaderos pueden recibir hasta $6,000 de contrapartida, lo que suma un total de $9,000 en ahorros apalancados. Los participantes del programa deben completar programas de capacitación financiera y desarrollar un plan de ahorro antes de que se puedan retirar los fondos para la compra de activos relacionados con la agricultura.
La legislación autoriza hasta 25 millones de dólares (o cinco millones al año durante un período de cinco años) para el programa. Si bien cualquier tribu, organización sin fines de lucro o gobierno local o estatal puede presentar una solicitud para recibir una subvención, se necesita una contrapartida local del 50% para obtener la subvención federal, que no puede exceder los $250,000. Si se financia completamente, 4.000 empresarios agrícolas podrían recibir ahorros equivalentes durante la vigencia del programa piloto. Aún no se ha asignado la financiación. El programa será administrado por la Agencia de Servicios Agrícolas del USDA.
Carolina del Norte tiene una de las principales redes estatales de programas IDA con 32 sitios IDA locales en 55 condados de Carolina del Norte. Estos 32 programas brindan fondos de contrapartida y apoyo a más de 500 titulares de cuentas de bajos ingresos. [17] Existe un proceso de cuatro pasos para adquirir una IDA; esto incluye; Introducción y Orientación, Apertura de Cuentas, Alfabetización y Capacitación Económica, y finalmente Retiro, Compra de Activos y más.
Aunque el concepto de desarrollo de creación de activos ha cobrado mayor prominencia en Estados Unidos y el mundo desarrollado, hay evidencia de tales programas y de su impacto exitoso también en los países en desarrollo . El África subsahariana es una región clave donde se están experimentando estos programas. Al igual que los programas de Estados Unidos, la financiación de los programas de la AIF en África subsahariana proviene de agencias gubernamentales , empresas privadas y organizaciones benéficas locales. [7] Gran parte de esta financiación se dirige a las Cuentas de Desarrollo Infantil o CDA, que son similares a las IDA excepto que están destinadas a fomentar el ahorro y la acumulación de activos entre los niños, a menudo desde su nacimiento. Los CDA se han arraigado especialmente en esta región donde la pobreza y el VIH/SIDA dejan a varios de ellos huérfanos y sin recursos. [18] Actualmente, múltiples programas promueven el microahorro para niños y jóvenes en todo el mundo en desarrollo. Por ejemplo, el Co-operative Bank y el Equity Bank operan cuentas de ahorro para niños en Kenia . Los bancos públicos hacen accesibles estos programas en Tailandia y Sri Lanka y las instituciones de microfinanzas realizan un trabajo similar en Papua Nueva Guinea . [19] Además, existe el programa SUUBI de la Universidad de Columbia en Uganda , financiado por el Instituto Nacional de Salud, [20] las Cuentas de Ahorros Jóvenes del banco DFCU en Uganda , y el programa Assets-Africa financiado por el Centro para el Desarrollo Social en Washington. Universidad. [21] Investigadores como Fred M Ssewamala sugieren que la financiación y el apoyo obtenidos por estos programas demuestran el potencial de las iniciativas de creación de activos para el alivio de la pobreza y proponen una mayor investigación y experimentación de herramientas como las de la AIF. [7]
El primer estudio sistemático de las IDA fue la Demostración del Sueño Americano (ADD), una demostración nacional de IDA financiada por una fundación y organizada por el CFED y el Centro para el Desarrollo Social que se desarrolló entre 1997 y 2003. Hasta ahora, este estudio ha producido dos informes importantes: Performance in the American Dream Demonstration publicado en 2002 y Evaluación de la American Dream Demonstration publicado en agosto de 2004 por Abt Associates. [22] Los datos y la evaluación de estos informes muestran un impacto positivo significativo en el bienestar económico , social y psicológico de los participantes .
La investigación nacional sobre el impacto de los programas de la AIF en Estados Unidos ha revelado que:
Los programas en África subsahariana también muestran que las intervenciones de creación de activos tienen utilidad potencial como solución política para mejorar el bienestar económico de los hogares pobres en África subsahariana . En Uganda , los participantes de la AIF tenían $1.323,01 más en activos financieros , $1.672,18 más en riqueza total y $2.048,20 más en patrimonio neto en promedio. Los investigadores del Centro para el Desarrollo Social sostienen que, considerando que el ingreso en efectivo promedio anual aproximado de un hogar rural en Uganda es de $340 por año, el efecto de esta intervención sobre el patrimonio neto durante un período de 13 meses representaría el equivalente a más de cinco años de dinero en efectivo. ingreso. Es probable que un tamaño de efecto de esta magnitud altere positivamente el bienestar económico y la calidad de vida . [24]
Un posible objetivo de la creación de activos es que los residentes , las empresas y las instituciones se interconecten entre sí y con la economía principal . Tener activos como los que son posibles gracias a las cuentas IDA le da al individuo más riqueza e ingresos disponibles . La comunidad se beneficia del mayor poder adquisitivo entre los residentes , lo que puede atraer nuevos negocios o aumentar las tasas de propiedad de viviendas . [25] Las AIF también pueden desempeñar un papel importante en el fomento de la inclusión social . En las últimas décadas, ha habido una creciente preocupación por el nivel de marginación que actualmente experimentan los grupos vulnerables y por la distribución desigual de la riqueza . La estabilidad económica que brindan los activos adquiridos a través de las AIF permite la creación y maximización de oportunidades para una participación significativa de personas socialmente vulnerables, como minorías raciales y mujeres, en instituciones económicas , sociales y políticas en condiciones que mejoren su bienestar y capacidades . [26]
Los estudios que abordan la relación entre los activos de los padres y el bienestar de los niños muestran efectos positivos sobre la autoestima entre los adolescentes en el caso de mayores activos de los padres. [27] Los académicos también han argumentado que cuando las personas poseen activos o participan en actividades de creación de activos, internalizan el sentimiento de que tienen un interés en la sociedad y, por lo tanto, cognitivamente prestan mayor atención y participan más en las actividades económicas , cívicas y políticas. actividades. [3]
Como muchas otras herramientas destinadas al desarrollo económico , las Cuentas de Desarrollo Individual reciben críticas en cuanto a su impacto y rentabilidad.
Si bien los costos están disminuyendo, las IDA aún pueden ser costosas de administrar, ya que cuestan alrededor de $64 por participante por mes, excluyendo el costo de los fondos de contrapartida. Dado que las IDA también corren el riesgo de usarse como cuentas corrientes o de ahorro además de su propósito previsto, pueden acumular costos administrativos adicionales asociados con las cuentas corrientes y de ahorro ordinarias. A pesar de la disminución de los costos de la AIF con el tiempo, éstas aún tienen que lograr economías de escala para sostener costos bajos. De hecho, los costos de administración de las IDA tienden a ser más altos que los de los 401(k) y las IRA . Ray Boshara advierte que "este alto costo puede tener un efecto aleccionador sobre la expansión de las AIF". Sin embargo, un análisis costo-beneficio adecuado requerirá más investigación para ver si los beneficios de las AIF exceden sus costos o si otros programas destinados a aliviar la pobreza generan más beneficios por unidad de costo que las AIF. Por lo tanto, no es seguro que las AIF sean el mejor uso de los escasos fondos públicos para el desarrollo económico. [22]
Aunque la evidencia de la Demostración del Sueño Americano muestra que las AIF permiten a los pobres ahorrar y adquirir activos, no todos los hallazgos coinciden en que las AIF aumentan necesariamente el patrimonio neto de los hogares . [22] Una posible razón de esto es el impacto desigual de las AIF. La restricción que imponen algunos programas de la AIF con respecto al uso únicamente de los ingresos del trabajo para los ahorros de la AIF puede ser una barrera para las personas discriminadas en el mercado laboral. Esto incluye a personas con discapacidades [28] y mujeres, quienes enfrentan barreras para conseguir empleo y, por lo tanto, tienen menos posibilidades de beneficiarse de las IDA. Además, ciertos grupos de población tienen más probabilidades que otros de abandonar los programas de la AIF. Un estudio que analizó varias variables demográficas, incluida la edad, el estado civil, el género, la raza/etnicidad, la composición del hogar y la ubicación de residencia y su efecto en las tasas de deserción escolar, encontró que los hombres jóvenes (de 14 a 20 años) solteros tienen más probabilidades de abandonar la escuela que los mayores. (de 20 a 70 años) actualmente mujeres anteriormente comprometidas. Los afroamericanos y los nativos americanos también tienen más probabilidades de abandonar la escuela, así como los hogares con niños pequeños y los hogares ubicados en zonas rurales. [29] Esto significa que algunos grupos con tasas de pobreza más altas, como los afroamericanos y los habitantes de zonas rurales, no se están beneficiando tanto de esta herramienta de alivio de la pobreza. Sin embargo, las mujeres, que son otro grupo de personas marginadas, pueden aprovechar las Cuentas de Desarrollo Individual.