Escrita por Lowell Ganz y Babaloo Mandel cuenta la historia de una sirena (Daryl Hannah) que se enamora del protagonista, Allen (Tom Hanks).

En 1964, Allen Bauer (David Kreps) se va de vacaciones con sus padres y su hermano Freddy (Jason Late) hacia Cabo Cod.

En un rato se lanza al mar desde un barco porque ve algo extraño, lo cual resulta ser una niña sirena (Shayla Mackarvich).

La sirena no habla nada el idioma pero lo aprende rápidamente viendo la televisión, se va a grandes almacenes para comprarse ropa acostumbrándose a la vida de humana y decide tomar el nombre de Madison.

Luego de varios intentos fallidos finalmente la encuentra y consigue desenmascararla, demostrando su verdadera persona al mojarla y sus pies se trasforman en cola delante de muchos testigos justo en el momento en el que la sirena le iba a revelar a Allen su secreto.