La herencia es la práctica de recibir propiedad privada , títulos , deudas , derechos , privilegios , derechos y obligaciones tras la muerte de un individuo . Las reglas de herencia difieren entre sociedades y han cambiado con el tiempo. El legado oficial de bienes privados y/o deudas puede ser realizado por el testador mediante testamento , certificado por notario o por otros medios lícitos.
En derecho, un "heredero" ( FEM: heredera) es una persona que tiene derecho a recibir una parte de los bienes del difunto (la persona que falleció), sujeto a las reglas de herencia en cuya jurisdicción el difunto era ciudadano o donde el fallecido (fallecido) murió o poseía bienes en el momento de su muerte.
La herencia puede ser bajo los términos de un testamento o por leyes intestadas si el causante no tenía testamento. Sin embargo, el testamento debe cumplir con las leyes de la jurisdicción en el momento de su creación o será declarado inválido (por ejemplo, algunos estados no reconocen los testamentos escritos a mano como válidos, o solo en circunstancias específicas) y luego se aplicarán las leyes intestadas. .
La exclusión de la herencia de una persona que era heredera en un testamento anterior, o que de otro modo se esperaría que heredara, se denomina "desheredación".
Una persona no se convierte en heredero, ya que sólo entonces se determina la identidad exacta de las personas con derecho a heredar. Los miembros de las casas reales o nobles gobernantes que se espera que se conviertan en herederos se denominan herederos aparentes si son los primeros en la fila y no pueden ser desplazados de la herencia por otro reclamo; en caso contrario, son herederos presuntos . Existe otro concepto de herencia conjunta, pendiente de la renuncia de todos menos uno, que se llama coparceny .
En el derecho moderno, los términos herencia y heredero se refieren exclusivamente a la sucesión de bienes por descendencia de un fallecido moribundo intestado . Los beneficiarios de bienes sucesores en virtud de un testamento se denominan generalmente beneficiarios , y específicamente legados para bienes inmuebles , legados para bienes personales (excepto dinero) o legatarios de dinero.
Excepto en algunas jurisdicciones donde una persona no puede ser desheredada legalmente (como el estado estadounidense de Luisiana , que permite la desheredación sólo en circunstancias específicamente enumeradas [1] ), una persona que sería heredera según las leyes intestadas puede ser desheredada completamente según las leyes términos de un testamento (un ejemplo es el del comediante Jerry Lewis ; su testamento desheredó específicamente a sus seis hijos de su primera esposa, y a sus descendientes, dejando todo su patrimonio a su segunda esposa).
Se han realizado estudios antropológicos y sociológicos detallados sobre las costumbres de herencia patrimonial, donde sólo los hijos varones pueden heredar. Algunas culturas también emplean la sucesión matrilineal , donde la propiedad sólo puede pasar a lo largo de la línea femenina, y más comúnmente va a los hijos de la hermana del difunto; pero también, en algunas sociedades, de la madre a sus hijas. Algunas sociedades antiguas y la mayoría de los estados modernos emplean la herencia igualitaria, sin discriminación por género y/o orden de nacimiento.
La herencia es patrimonial. El padre —es decir, el dueño de la tierra— lega sólo a sus descendientes varones, por lo que la Tierra Prometida pasa de un padre judío a sus hijos. Según la Ley de Moisés , el hijo primogénito tenía derecho a recibir el doble de la herencia de su padre que los demás hijos (Deuteronomio 21:15-17).
Si no hubo hijos vivos ni descendientes de ningún hijo anterior, las hijas heredan. En Números 27, las cinco hijas de Zelofehad vienen a Moisés y le piden la herencia de su padre, ya que no tienen hermanos. [2] Se establece el orden de herencia: los hijos de un hombre heredan primero, las hijas si no tiene hijos, los hermanos si no tiene hijos, y así sucesivamente. [3]
Más tarde, en Números 36, algunos de los jefes de familias de la tribu de Manasés vienen a Moisés y le señalan que, si una hija hereda y luego se casa con un hombre que no es de su tribu paterna, su tierra pasará de la de su tribu natal. herencia a la de su tribu matrimonial. Por eso se establece una regla adicional: si una hija hereda una tierra, debe casarse con alguien de la tribu de su padre. [4] (Las hijas de Zelofehad se casan con los hijos de los hermanos de su padre. No hay indicios de que esta no fuera su elección.)
Las leyes de la herencia judía son discutidas en el Talmud , [5] en la Mishneh Torá [6] y por Saadiah ben Joseph [7] entre otras fuentes. Todas estas fuentes coinciden en que el hijo primogénito tiene derecho a una doble porción del patrimonio de su padre. [8] Esto significa que, por ejemplo, si un padre deja cinco hijos, el primogénito recibe un tercio del patrimonio y cada uno de los otros cuatro recibe un sexto. Si deja nueve hijos, el primogénito recibe un quinto y cada uno de los otros ocho recibe un décimo. [6] [9] Si el hijo mayor sobreviviente no es el primogénito, no tiene derecho a la doble porción.
Filón de Alejandría [10] y Josefo [11] también comentan las leyes judías de herencia, elogiándolas por encima de otros códigos legales de su época. También acordaron que el hijo primogénito debía recibir una porción doble del patrimonio de su padre.
Al principio, el cristianismo no tenía tradiciones hereditarias propias distintas del judaísmo. Con el ascenso al trono del emperador Constantino en 306, los cristianos comenzaron a distanciarse del judaísmo y a tener influencia en las leyes y prácticas de las instituciones seculares. Desde el principio esto incluía la herencia. La práctica romana de la adopción fue un objetivo específico, porque se percibía que estaba en conflicto con la doctrina judeocristiana de la primogenitura . Como documenta Stephanie Coontz en Marriage, a History (Penguin, 2006), no sólo la sucesión sino toda la constelación de derechos y prácticas que incluían el matrimonio, la adopción, la legitimidad, la consanguinidad y la herencia cambiaron en Europa occidental de un modelo grecorromano a un Patrón judeocristiano, basado en principios bíblicos y tradicionales judeocristianos. La transformación se completó esencialmente en la Edad Media, aunque en los países de habla inglesa hubo un desarrollo adicional bajo la influencia del protestantismo . Incluso cuando Europa se secularizó y el cristianismo pasó a un segundo plano, la base legal que la cristiandad había establecido permaneció. Sólo en la era de la jurisprudencia moderna se han producido cambios significativos.
El Corán introdujo una serie de derechos y restricciones diferentes en materia de herencia, incluidas mejoras generales en el trato a las mujeres y la vida familiar en comparación con las sociedades preislámicas que existían en la Península Arábiga en ese momento. [12] Además, el Corán introdujo herederos adicionales que no tenían derecho a heredar en tiempos preislámicos, mencionando específicamente a nueve parientes, de los cuales seis eran mujeres y tres eran hombres. Sin embargo, los derechos de herencia de las mujeres siguen siendo inferiores a los de los hombres porque en el Islam siempre alguien tiene la responsabilidad de hacerse cargo de los gastos de una mujer. Según el Corán 4:11 , por ejemplo, un hijo tiene derecho a recibir el doble de herencia que una hija. [13] [14] El Corán también presentó esfuerzos para fijar las leyes de herencia, y así formar un sistema legal completo. Este desarrollo contrastó con las sociedades preislámicas donde las reglas de herencia variaban considerablemente. [12] Además de los cambios anteriores, el Corán impuso restricciones a los poderes testamentarios de un musulmán para disponer de sus bienes. Tres versículos del Corán, 4:11, 4:12 y 4:176, dan detalles específicos de herencia y participaciones, además de algunos otros versículos que tratan del testamento. [15] Pero esta información fue utilizada como punto de partida por los juristas musulmanes que expusieron las leyes de la herencia aún más utilizando Hadith , así como métodos de razonamiento jurídico como Qiyas . Hoy en día, la herencia se considera parte integral de la Sharia y su aplicación para los musulmanes es obligatoria, aunque muchos pueblos (ver Sistemas históricos de herencia ), a pesar de ser musulmanes, tienen otras costumbres sucesorias.
La distribución de la riqueza heredada ha variado mucho entre diferentes culturas y tradiciones jurídicas. En las naciones que utilizan el derecho civil , por ejemplo, el derecho de los niños a heredar riqueza de sus padres en proporciones predefinidas está consagrado en la ley, [16] ya en el Código de Hammurabi (ca. 1750 a. C.). [17] En el estado estadounidense de Luisiana, el único estado estadounidense donde el sistema legal se deriva del Código Napoleónico , este sistema se conoce como " herencia forzosa ", que prohíbe la desheredación de hijos adultos, excepto por algunas razones estrictamente definidas que el padre está obligado a demostrarlo. [18] Otras tradiciones legales, particularmente en naciones que utilizan el derecho consuetudinario , permiten dividir las herencias como uno desee, o desheredar a cualquier hijo por cualquier motivo.
En casos de herencia desigual, la mayoría puede recibir poco mientras que sólo un pequeño número hereda una cantidad mayor. [ cita necesaria ] El monto de la herencia es a menudo mucho menor que el valor de un negocio otorgado inicialmente al hijo, especialmente cuando un hijo se hace cargo de un próspero negocio multimillonario, pero a la hija se le da el saldo de la herencia real que asciende a mucho menos que el valor del negocio que inicialmente se le dio al hijo. Esto se ve especialmente en las culturas del viejo mundo, pero continúa en muchas familias hasta el día de hoy. [19]
Los argumentos a favor de eliminar la herencia forzosa incluyen el derecho a la propiedad y el mérito de la asignación individual de capital por encima de la confiscación y redistribución de la riqueza por parte del gobierno, pero esto no resuelve lo que algunos [ ¿ quiénes? ] describe como el problema de la herencia desigual. En términos de desigualdad hereditaria, algunos economistas y sociólogos se centran en la transmisión intergeneracional de ingresos o riqueza que se dice que tiene un impacto directo en la movilidad (o inmovilidad) y la posición de clase en la sociedad. Las naciones difieren en cuanto a la estructura política y las opciones políticas que gobiernan la transferencia de riqueza. [20]
Según las estadísticas del gobierno federal estadounidense compiladas por Mark Zandi en 1985, la herencia promedio en Estados Unidos era de 39.000 dólares. En los años siguientes, la cantidad total de herencia anual se duplicó con creces, alcanzando casi 200 mil millones de dólares. Para 2050, se estima que habrá una herencia de 25 billones de dólares transmitida de generación en generación. [21]
Algunos investigadores han atribuido este aumento a la generación del baby boom . Históricamente, los baby boomers fueron la mayor afluencia de niños concebidos después de la Segunda Guerra Mundial. Por este motivo, Thomas Shapiro sugiere que esta generación "está a punto de beneficiarse de la mayor herencia de riqueza de la historia". [22] La riqueza heredada puede ayudar a explicar por qué muchos estadounidenses que se han hecho ricos pueden haber tenido una "ventaja sustancial". [23] [24] En septiembre de 2012, según el Instituto de Estudios Políticos , "más del 60 por ciento" de los 400 estadounidenses más ricos de Forbes "crecieron en privilegios sustanciales" y, a menudo (pero no siempre) recibieron herencias sustanciales. [25]
Otras investigaciones han demostrado que muchas herencias, grandes o pequeñas, se desperdician rápidamente. [26] De manera similar, el análisis muestra que más de dos tercios de las familias adineradas pierden su riqueza en dos generaciones, y casi el 80% de los padres adinerados "sienten que la próxima generación no es lo suficientemente responsable financieramente para manejar la herencia". [27] [28]
Se ha argumentado que la herencia juega un efecto significativo en la estratificación social . La herencia es un componente integral de las instituciones familiares, económicas y legales, y un mecanismo básico de estratificación de clases . También afecta la distribución de la riqueza a nivel social. El efecto acumulativo total de la herencia sobre los resultados de la estratificación adopta tres formas, según los estudiosos que han examinado el tema.
La primera forma de herencia es la herencia del capital cultural (es decir, estilos lingüísticos, círculos sociales de estatus superior y preferencias estéticas). [29] La segunda forma de herencia es a través de intervenciones familiares en forma de transferencias inter vivos (es decir, donaciones entre los vivos), especialmente en momentos cruciales del curso de la vida. Los ejemplos incluyen durante las etapas importantes de un niño, como ir a la universidad, casarse, conseguir un trabajo y comprar una casa. [29] La tercera forma de herencia son las transferencias de herencias masivas en el momento de la muerte de los testadores, lo que resulta en una ventaja económica significativa para los niños durante su edad adulta. [30] El origen de la estabilidad de las desigualdades es material (bienes personales que uno puede obtener) y también cultural, arraigado en diversas prácticas de crianza de los hijos orientadas a la socialización según la clase social y la posición económica. Las prácticas de crianza de los hijos entre quienes heredan riqueza pueden centrarse en favorecer a algunos grupos a expensas de otros en la base de la jerarquía social . [31]
Se argumenta además que el grado en que el estatus económico y la herencia se transmiten entre generaciones determina las oportunidades de vida de una persona en la sociedad. Aunque muchos han vinculado los orígenes sociales y el nivel educativo de cada uno con las posibilidades y oportunidades de vida, la educación no puede servir como el predictor más influyente de la movilidad económica . De hecho, los hijos de padres acomodados generalmente reciben una mejor educación y se benefician de herencias materiales, culturales y genéticas. [32] Del mismo modo, el nivel de escolaridad es a menudo persistente a través de generaciones y las familias con mayores cantidades de herencia son capaces de adquirir y transmitir mayores cantidades de capital humano . Cantidades menores de capital humano y herencia pueden perpetuar la desigualdad en el mercado inmobiliario y la educación superior. Las investigaciones revelan que la herencia juega un papel importante en la acumulación de riqueza inmobiliaria. Quienes reciben una herencia tienen más probabilidades de ser propietarios de una vivienda que quienes no la reciben, independientemente del tamaño de la herencia. [33]
A menudo, las minorías raciales o religiosas y las personas de entornos socialmente desfavorecidos reciben menos herencia y riqueza. [ cita necesaria ] Como resultado, las razas mixtas podrían quedar excluidas del privilegio de herencia y tienen más probabilidades de alquilar casas o vivir en vecindarios más pobres, además de lograr un menor nivel educativo en comparación con los blancos en Estados Unidos. Las personas con una cantidad sustancial de riqueza y herencia a menudo se casan con otras de la misma clase social para proteger su riqueza y asegurar la transmisión continua de la herencia entre generaciones; perpetuando así un ciclo de privilegios.
Las naciones con las mayores desigualdades de ingresos y riqueza a menudo tienen las tasas más altas de homicidio y enfermedades (como obesidad, diabetes e hipertensión), lo que resulta en altas tasas de mortalidad. [34] Un artículo del New York Times revela que Estados Unidos es la nación más rica del mundo, pero "ocupa el puesto veintinueve en esperanza de vida, justo detrás de Jordania y Bosnia" y "tiene la segunda tasa de mortalidad más alta de los países comparables de la OCDE". [35] Se ha considerado que esto se atribuye en gran medida a la importante brecha de desigualdad hereditaria en el país, [36] aunque claramente existen otros factores, como la asequibilidad de la atención médica .
Cuando las desigualdades sociales y económicas centradas en la herencia son perpetuadas por importantes instituciones sociales como la familia, la educación, la religión, etc., se argumenta que estas diferentes oportunidades de vida se transmiten de cada generación. Como resultado, se cree que esta desigualdad pasa a formar parte de la estructura social general. [37]
La riqueza dinástica es una herencia monetaria que se transmite a generaciones que no la ganaron. [38] La riqueza dinástica está vinculada al término plutocracia . Se ha escrito mucho sobre el ascenso y la influencia de la riqueza dinástica, incluido el libro más vendido El capital en el siglo XXI, del economista francés Thomas Piketty . [39]
Bill Gates utiliza el término en su artículo "Por qué importa la desigualdad". [40]
Como el comunismo se basa en la teoría marxista del valor del trabajo , cualquier dinero recaudado a lo largo de una vida está justificado si se basa en los frutos del propio trabajo de la persona y no en la explotación de otros. El primer gobierno comunista instalado después de la Revolución Rusa resolvió, por tanto, abolir el derecho de herencia, [41] con algunas excepciones.
Muchos estados tienen impuestos a la herencia o impuestos al patrimonio , según los cuales una parte de cualquier herencia o patrimonio se convierte en ingreso del gobierno .
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