Programa, fondo o esquema que proporciona ingresos para la jubilación
Un fondo de pensiones , también conocido como fondo de jubilación en algunos países, es cualquier programa, fondo o plan que proporcione ingresos de jubilación .
Los fondos de pensiones suelen tener grandes cantidades de dinero para invertir y son los principales inversores en empresas cotizadas y privadas. Son especialmente importantes para el mercado de valores donde dominan los grandes inversores institucionales . Los 300 fondos de pensiones más grandes poseen en conjunto alrededor de 6 billones de dólares en activos. [1] En 2012, PricewaterhouseCoopers estimó que los fondos de pensiones en todo el mundo poseen más de 33,9 billones de dólares en activos (y se esperaba que crecieran a más de 56 billones de dólares en 2020), la cifra más grande para cualquier categoría de inversor institucional, por delante de los fondos mutuos , las compañías de seguros y las empresas de divisas. reservas , fondos soberanos , fondos de cobertura o capital privado . [2]
El Plan Nacional de Jubilación de Australia , que supervisa 2,57 billones de dólares en activos, es el fondo de pensiones público más grande del mundo.
Clasificaciones
Fondo de pensiones abierto versus cerrado
Los fondos de pensiones abiertos respaldan al menos un plan de pensiones sin restricciones de membresía, mientras que los fondos de pensiones cerrados respaldan solo planes de pensiones que se limitan a ciertos empleados. [3]
Los fondos de pensiones cerrados se subclasifican a su vez en:
- Fondos de pensiones de un solo empleador
- Fondos de pensiones multipatronales
- Fondos de pensiones de afiliados relacionados
- Fondos de pensiones individuales
Fondos de pensiones públicos versus privados
Un fondo de pensiones público es aquel que está regulado por la ley del sector público, mientras que un fondo de pensiones privado está regulado por la ley del sector privado.
En ciertos países, puede resultar difícil evaluar la distinción entre fondos de pensiones públicos o gubernamentales y fondos de pensiones privados. En otros, la distinción se hace claramente en la ley, con requisitos muy específicos para la administración y la inversión. Por ejemplo, los organismos gubernamentales locales en los Estados Unidos están sujetos a leyes aprobadas por los estados en los que existen esas localidades, y estas leyes incluyen disposiciones tales como la definición de clases de inversiones permitidas y una obligación municipal mínima . [4] [5]
Los fondos de pensiones más grandes
La siguiente tabla enumera los fondos de pensiones más grandes por activos totales del Instituto SWF. [6]
Por país
Australia
Gobierno
Industria (sin fines de lucro)
[32]
Privado
- Plan de jubilación del personal australiano de ANZ (para empleados del Banco ANZ )
Brasil
- Aceprev
- baneses
- Banesprev
- Centro
- FAPES
- Forluz
- funcef
- Fundación Banrisul
- Fundación CESP
- Fundação Itaubanco
- petros
- PREVI - Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil [33] (el fondo de pensiones privado cerrado para empleados del banco de propiedad del gobierno federal brasileño)
- sistel
- valia
Canadá
Gobierno
Privado
- Plan de Pensiones de Facultades de Artes Aplicadas y Tecnología (CAAT)
- Fideicomiso del Fondo de Pensiones de los Caldereros
- Fondo de Pensiones de los Trabajadores del Centro y Este de Canadá ( LIUNA )
- Plan de pensiones canadiense de Teamsters
- Plan de Pensiones de Trabajadores de Telecomunicaciones
- Plan de pensiones canadiense de UFCW
Chile
Porcelana
Grecia
Gobierno
- Fondo de Pensiones de Empleados Públicos [34]
Privado
- TAPILTAT, el Fondo de Asistencia Mutua de los Empleados del Ioniki Bank y otros bancos, el fondo de pensiones auxiliar de múltiples empleadores
Hong Kong
India
- Organización del Fondo de Previsión de los Empleados : organismo de seguridad social estatutario del Gobierno de la India que administra un Plan de Fondo de Previsión obligatorio, un Plan de Pensiones y un Plan de Seguro de Muerte/Invalidez. El Fondo de Previsión se aplica a los empleados de todos los establecimientos (tanto privados como gubernamentales, sujeto a criterios). EPFO es la organización de seguridad social más grande de la India con activos de más de 5 millones de rupias lakh (159 mil millones de dólares estadounidenses) en 2014. [36]
- Plan Nacional de Pensiones : un plan de pensiones basado en contribuciones definidas lanzado por el Gobierno de la India, abierto a todos los ciudadanos de la India de forma voluntaria y obligatorio para los empleados del gobierno central (excepto las Fuerzas Armadas de la India ) que sean nombrados a partir del 1 de enero. 2004. Los ciudadanos indios de entre 18 y 70 años pueden afiliarse. [37]
Irán
Japón
Malasia
Marruecos
Nepal
Países Bajos
Noruega
Omán
- Fondo de Protección Social
Rumania
El sistema de pensiones en Rumanía se compone de tres pilares. Una es la pensión estatal (Pilar I – Obligatoria), la segunda es una pensión privada obligatoria donde el estado transfiere un porcentaje de la contribución que recauda para la pensión pública, y la tercera es una pensión privada opcional (Pilar III – Voluntaria).
La Autoridad de Supervisión Financiera – Pensiones Privadas es responsable de la supervisión y regulación del sistema de pensiones privado. [39]
Arabia Saudita
Serbia
- El sistema de pensiones en Serbia se compone de tres pilares. Una es la pensión estatal (Pilar I – Obligatorio), en la que cada persona asegurada está obligada a pagar contribuciones de su sueldo, la segunda es una pensión estatal voluntaria, en la que una persona no asegurada se incluye voluntariamente en el sistema de pensiones estatal, y la tercera es una pensión estatal Pensión privada opcional (Pilar III – Voluntario). [40]
- Fondo de seguro de pensiones e invalidez
Singapur
Suiza
Pavo
Gobierno
La Institución de Seguridad Social fue establecida por la Ley de Instituciones de Seguridad Social No: 5502 que se publicó en el Boletín Oficial No: 26173 de fecha 20.06.2006 y reúne a la Institución de Seguridad Social, la Dirección General de Bağ-kur y la Dirección General de Emekli Sandığı cuyo desarrollo histórico se resumen anteriormente bajo un mismo techo con el fin de transferir cinco regímenes de jubilación diferentes, que son funcionarios públicos, trabajadores remunerados por contrato, trabajadores agrícolas remunerados, empleadores por cuenta propia y empleadores por cuenta propia agrícolas, a un régimen de jubilación único que ofrecerá iguales derechos y obligaciones actuariales.
Privado
- Fondo de Pensiones de las Fuerzas Armadas [41]
OYAK (Ordu Yardımlaşma Kurumu/Fondo de Pensiones de las Fuerzas Armadas) ofrece a sus miembros "beneficios de jubilación complementarios" además del fondo de jubilación oficial, TCEmekli Sandığı/SSK, al que están afiliados principalmente.
Además del beneficio de jubilación, OYAK paga "beneficios por invalidez" a los miembros en servicio cuando quedan total o parcialmente incapacitados, así como "beneficios por fallecimiento" a los herederos del miembro fallecido si el fallecimiento se produce durante la suscripción del miembro a la fundación. .
OYAK está constituida como una entidad privada según su propia ley sujeta a los códigos cívicos y comerciales turcos. OYAK, al tiempo que cumple con sus obligaciones legales, según lo establece la ley, también proporciona a sus miembros servicios sociales como préstamos, préstamos hipotecarios y sistemas de ingresos de jubilación.
La fuente inicial de fondos de OYAK es un impuesto obligatorio del 10 por ciento sobre el salario base de los 200.000 oficiales en servicio de Turquía que, junto con los 25.000 pensionados actuales, constituyen los miembros de OYAK.
Algunos otros fondos de pensiones privados turcos:
- YAPI y KREDİ BANKASI A.Ş. Mensupları Yardım y Emekli Sandığı Vakfı
- AKBANK TAŞ. Mensupları Tekaüt Sandığı Vakfı
- TÜRKİYE GARANTİ BANKASI A.Ş. Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı
- TÜRKİYE ODALAR BORSALAR VE BİRLİK PERSONELİ SİGORTA VE EMEKLİ SANDIĞI VAKFI
- TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı
Estados Unidos
En los Estados Unidos, los fondos de pensiones incluyen planes que dan lugar a un aplazamiento de los ingresos por parte de los empleados, incluso si la provisión de ingresos de jubilación no es la intención. [42] Estados Unidos tiene 19,1 billones de dólares en activos de jubilación y pensiones (9,1 billones de dólares en fondos privados, 10 billones de dólares en fondos públicos) al 31 de diciembre de 2016. [43] Los 200 fondos de pensiones más grandes representaban 4,540 billones de dólares al 30 de septiembre de 2009. [ 44]
Gobierno
Ver también
Referencias
- ^ "Selector de ubicación". Torres Willis Watson .
- ^ "Gestión de activos 2020: un mundo feliz" (PDF) . Archivado (PDF) desde el original el 23 de abril de 2015 . Consultado el 3 de marzo de 2021 .
- ^ OCDE
- ^ Para ver ejemplos, consulte "Biblioteca de leyes del gobierno local". Archivado desde el original el 6 de septiembre de 2012 . Consultado el 15 de mayo de 2011 .
- ^ "Los 20 fondos de pensiones más grandes del mundo". www.consultancy.uk . 27 de octubre de 2017 . Consultado el 11 de marzo de 2018 .
- ^ https://www.swfinstitute.org/fund-rankings/public-pension Las 100 clasificaciones de pensiones públicas más grandes por activos totales
- ^ Estadísticas de jubilación, marzo de 2022. Valor a marzo de 2022. Consultado el 17 de abril de 2022.
- ^ Presupuesto del gobierno de los Estados Unidos, año fiscal 2025, publicado el 11 de marzo de 2024. Valor al 30 de septiembre de 2023 Oficina de Gestión y Presupuesto Consultado el 11 de marzo de 2024.
- ^ 2020年度第3四半期運用状況 GPIF
- ^ "Valor de mercado del Fondo de Pensiones del Gobierno de Noruega". Gestión de inversiones del Norges Bank . 2021-10-21 . Consultado el 21 de octubre de 2021 .
- ^ Presupuesto del gobierno de los Estados Unidos, año fiscal 2025, publicado el 11 de marzo de 2023. Valor al 30 de septiembre de 2023. Oficina de Gestión y Presupuesto obtenido el 11 de marzo de 2024.
- ^ Presupuesto del gobierno de los Estados Unidos, año fiscal 2025, publicado el 11 de marzo de 2024. Valor al 30 de septiembre de 2023. Oficina de Gestión y Presupuesto obtenido el 11 de marzo de 2024.
- ^ Estados financieros del Thrift Savings Fund 31 de diciembre de 2022 y 2021, publicados en agosto de 2023. Valor al 31 de diciembre de 2022. Thrift Savings Fund. Consultado el 11 de marzo de 2024.
- ^ "Los activos netos del Fondo CPP totalizan 570 mil millones de dólares en el año fiscal 2023". www.cppib.com . Consultado el 3 de junio de 2023 .
- ^ "Predeterminado" . Consultado el 29 de agosto de 2023 .
- ^ abc "Encuesta Anual de Grandes Fondos de Pensiones y Fondos Públicos de Reserva de Pensiones" (PDF) . OCDE . 2016-04-21. Archivado (PDF) desde el original el 14 de septiembre de 2016 . Consultado el 28 de octubre de 2016 .
- ^ "Página de inicio". Caja de depósito y colocación de Québec | Inversores institucionales a largo plazo | Gestionario activo .
- ^ "CalPERS informa un rendimiento de inversión preliminar del 4,7% para el año fiscal 2019-20" . Consultado el 3 de marzo de 2021 .
- ^ ab "Los 300 fondos de pensiones más grandes del mundo - finales de 2014". Willis Torres Watson.
- ^ "Rendimiento: Plan de pensiones para profesores de Ontario". www.otpp.com .
- ^ "Cartera de inversiones actual - CalSTRS.com" . Consultado el 3 de marzo de 2021 .
- ^ "Kwartaalberichten | PFZW". Archivado desde el original el 26 de diciembre de 2014 . Consultado el 30 de enero de 2015 .
- ^ "Conozca las 10 empresas donde más invierten las AFP en la Bolsa chilena". 25 de enero de 2015.
- ^ Asher, Mukul (22 de enero de 2021). "Cómo puede mejorar la EPFO como el mayor proveedor de seguridad social de la India". Control de dinero .
- ^ "Anuncio Anual de Estados Financieros 2023".
- ^ "OMERS - Aspectos destacados del informe anual 2020" . Consultado el 3 de marzo de 2021 .
- ^ Sitio web oficial de PREVI - Versión en inglés
- ^ "Impacto de STRS Ohio".
- ^ "Activos bajo gestión y número de suscriptores | NPS Trust".
- ^ "Informe anual FRR 2012" (PDF) . Archivado (PDF) desde el original el 15 de diciembre de 2013.
- ^ "NPRF". Archivado desde el original el 10 de febrero de 2017 . Consultado el 3 de mayo de 2020 .
- ^ "Elija un superfondo industrial". Súper industria .
- ^ http://www.previ.com.br Sitio web oficial de PREVI
- ^ "ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ | Μ.Τ.Π.Υ."
- ^ "Sitio web oficial de la Autoridad de Planes de Fondos de Previsión Obligatorios".
- ^ EPF
- ^ PFRDA
- ^ "CENTRAL". www.btimes.com.my . Archivado desde el original el 2 de noviembre de 2010.
- ^ http://www.csspp.ro [ URL básica ]
- ^ "Fondo de Seguro de Pensiones e Invalidez de la República de Serbia - Republički fond za penzijsko i invalidsko osiguranje Republike Srbije". Archivado desde el original el 7 de mayo de 2019 . Consultado el 7 de mayo de 2019 .
- ^ "Fondo de Pensiones de las Fuerzas Armadas". Archivado desde el original el 22 de octubre de 2017 . Consultado el 16 de agosto de 2014 .
- ^ 29 USC § 1002 - Definiciones | Título 29 - Trabajo | Código de EE. UU. | LII / Instituto de Información Jurídica. Law.cornell.edu. Consultado el 18 de julio de 2013.
- ^ Publicación estadística de la Reserva Federal, Cuentas financieras de los Estados Unidos, cuarto trimestre de 2016 Archivado el 4 de enero de 2018 en Wayback Machine , véanse las páginas 94-99. Valores al 31 de diciembre de 2016. Junta de Gobernadores de la Reserva Federal . Reportado el 9 de marzo de 2017. Consultado el 18 de mayo de 2017.
- ^ "P&I en línea". Archivado desde el original el 1 de octubre de 2011 . Consultado el 17 de julio de 2010 .
