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Criptomonedas en Europa

El concepto general de criptomonedas en Europa denota los procesos de regulación legislativa, distribución, circulación y almacenamiento de criptomonedas en Europa . En abril de 2023, el Parlamento Europeo aprobó la Ley de Mercados de Criptomonedas (MiCA), un marco jurídico unificado para los criptoactivos dentro de la Unión Europea .

La legalidad de las criptomonedas en Europa

A continuación se presentan en orden cronológico algunas recomendaciones de política regulatoria que los estados de la UE deben seguir en el curso de la adopción de criptomonedas y el desarrollo del marco regulatorio.

Mercado de criptomonedas  

Según Chainalysis , el crecimiento de Europa fue impulsado en gran medida por las llamadas "ballenas [23] ", grandes inversores institucionales que mueven enormes sumas de criptomonedas. [24] [a] Según Chainalysis, Europa tiene la criptoeconomía más grande del mundo, recaudando 1 billón de dólares el año anterior, o el 25% de toda la actividad criptográfica mundial. [26]

Cada país tiene su propio enfoque sobre la legalización, distribución y almacenamiento de las criptomonedas.

Alemania

Alemania continúa implementando las criptomonedas en su regulación nacional. Primero, comenzaron otorgando licencias a los proveedores de servicios de custodia de criptomonedas y definiendo los activos criptográficos como instrumentos financieros. [27] Ahora, los fondos privados pueden mantener el 20% de sus inversiones en criptomonedas. [28]

En agosto de 2020, el Ministerio de Finanzas y el Ministerio de Justicia de Alemania promulgaron un proyecto de ley para regular los valores electrónicos en el país (eWpG-E). [29]

Reino Unido

Aunque el Reino Unido afirmó en 2020 que los criptoactivos son propiedad, no tiene regulaciones sobre criptomonedas y no considera que las criptomonedas sean de curso legal. [30] [31] Se permite la minería de criptomonedas. [32]

En marzo de 2022, la Autoridad de Conducta Financiera (FCA) declaró que todos los cajeros automáticos de criptomonedas del país eran ilegales y debían cerrarse. Ninguno de los operadores de cajeros automáticos se había registrado con éxito en la agencia. La FCA citó el incumplimiento de las leyes de conocimiento del cliente (KYC), que rastrean y previenen el lavado de dinero , así como el alto riesgo para los clientes, debido a la falta de regulación y protección. En ese momento, Coin ATM Radar enumeró 81 cajeros automáticos de este tipo en el país. [33] [34]

Ucrania

En septiembre de 2021, el Parlamento de Ucrania aprobó una ley para legalizar las criptomonedas. La ley divide las monedas virtuales en activos garantizados y no garantizados y establece la obligación de que los proveedores de servicios de criptomonedas cumplan con las leyes contra el lavado de dinero. [35]

Países Bajos

En julio de 2020, el Banco Central Holandés (DNB) dijo que la moneda digital del banco central (CBDC) del sistema del euro debería ser más programable que Bitcoin. [36] [37]

Estonia

Estonia publicó su proyecto de ley AML ya en 2018. [38] Según la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), la política fiscal de Estonia es una de las más competitivas del mundo. No existe impuesto sobre la renta en esta jurisdicción, por lo tanto, los fondos recibidos a través de ICO no están sujetos a él, y Bitcoin y las altcoins no están sujetas al IVA. [39] [40] A partir de 2021, el 55% de todos los proveedores de servicios de criptomonedas del mundo están registrados en Estonia según la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de Estonia ( en estonio : Rahapesu Andmebüroo (RAB) ). [38] El 25 de marzo de 2024, el Tesoro de los Estados Unidos impuso sanciones contra Bitfingroup OÜ, asociada con Timur Evgenyevich Bukanov ( en ruso : Тимур Евгеньевич Буканов ), con sede en Estonia. [41]

Francia

La política gubernamental parece apoyar las criptomonedas, si fuera posible regularlas. [42] En marzo de 2020, el Banco Central de Francia comenzó a estudiar el tema de las CBDC, en mayo vendió valores para el euro digital y en septiembre de 2020, Francia anunció el lanzamiento de una CBDC basada en la cadena de bloques Tezos. [ cita requerida ]

España

En España no existe una legislación específica sobre monedas virtuales, salvo la ley aprobada en julio de 2021 sobre prevención y lucha contra la evasión fiscal. [43]

Austria

La Autoridad del Mercado Financiero (FMA) advirtió a los inversores que las criptomonedas son riesgosas y que la FMA no supervisa ni controla las monedas virtuales, incluido el bitcoin o cualquier plataforma de comercio de criptomonedas. [44] [45]

Hungría

En 2014, en un comunicado de prensa, el banco central de Hungría, Magyar Nemzeti Bank (MNB), afirmó que las criptomonedas son "mucho más riesgosas" que las formas convencionales de pago electrónico, como las tarjetas de crédito. [46]

Dinamarca

La Autoridad de Supervisión Financiera de Dinamarca declaró en un comunicado que no regulará el uso de bitcoin y que no es una forma de moneda. [47]

El 17 de diciembre de 2013, la Autoridad de Supervisión Financiera (FSA) publicó una declaración en la que respaldaba la advertencia de la Autoridad Bancaria Europea. En 2017, la FSA notificó que no tiene control regulatorio sobre las transacciones de bitcoins, por lo que no impide a nadie establecer este tipo de negocios. [48]

En 2013, el asesor jurídico principal de la FSA afirmó que Dinamarca podría considerar cambiar la regulación financiera existente para incluir las monedas virtuales. [49]

Suecia

La Agencia Tributaria Sueca emitió una decisión preliminar sobre el Impuesto al Valor Agregado (IVA) sobre bitcoins, declarando que el comercio de bitcoins no está sujeto al IVA sueco , sino que está sujeto a las regulaciones de la Autoridad de Supervisión Financiera y se trata como una moneda. [47]

La Autoridad de Supervisión Financiera y el banco central en un comunicado público declararon que bitcoin es legal pero no una forma oficial de pago ni de curso legal. [45]

República Checa

El Gobierno de la República Checa declaró que las empresas y las personas que compran, venden, almacenan, gestionan o median en la adquisición o venta de monedas virtuales u ofrecen servicios similares están obligadas a cumplir con las normas contra el blanqueo de dinero. [44]

A efectos contables e impositivos, Bitcoin se clasifica como un activo intangible y no como dinero electrónico. [50]

Suiza

El gobierno suizo declaró que los negocios de Bitcoin en Suiza están regulados por leyes contra el lavado de dinero y pueden necesitar una licencia bancaria en determinadas situaciones.

El 5 de diciembre de 2013, 45 miembros del Parlamento suizo presentaron una propuesta sobre sostenibilidad digital en la que instaron al gobierno suizo a evaluar las oportunidades de utilización de bitcoin por parte del sector financiero del país. [51]

En respuesta a las recomendaciones del Parlamento, el Consejo Federal Suizo emitió un informe sobre las monedas virtuales en junio de 2014. [52]

Noruega

En diciembre de 2013, la Administración Tributaria de Noruega declaró que no clasificaba el bitcoin como moneda, sino como activo. El impuesto sobre el patrimonio se aplica a las ganancias. En el ámbito empresarial, el uso del bitcoin estará sujeto al impuesto sobre las ventas. [53]

Luxemburgo

En Luxemburgo, la primera BitLicense se emitió en octubre de 2015. [54]

Véase también

Notas

  1. ^ A partir del 24 de junio de 2023, Tether es la cadena de bloques preferida por Yevgeny Prigozhin y su Grupo Wagner porque Tether todavía admite el comercio de rublos rusos en intercambios de activos digitales. [25]

Referencias

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