Una cuenta de desarrollo individual ( IDA ) es una herramienta de creación de activos diseñada para permitir que las familias de bajos ingresos ahorren hasta una cantidad específica que generalmente se utiliza para crear activos en forma de propiedad de la vivienda , educación postsecundaria y propiedad de pequeñas empresas . [1] En principio, las IDA funcionan como cuentas de ahorro combinadas que complementan los ahorros de los hogares de bajos ingresos con fondos combinados extraídos de una variedad de fuentes privadas y públicas. [2]
Aunque los responsables de las políticas antipobreza se han centrado tradicionalmente en cuestiones de ingresos y consumo, en los últimos años ha surgido una visión ampliada del alivio de la pobreza, que fomenta el ahorro, la inversión y la acumulación de activos junto con los programas tradicionales antipobreza , no en lugar de ellos . [3] Los activos desempeñan un papel vital en el alivio de la pobreza al proporcionar no sólo seguridad económica sino también una orientación psicológica que anima a las familias de bajos ingresos a ahorrar y planificar el futuro. En su libro Assets and the Poor: A New American Welfare Policy (1991), [3] Michael Sherraden propuso establecer cuentas de ahorro individuales para los pobres y pidió al gobierno y al sector privado que igualaran las contribuciones individuales a las AIF como medio de fomentar el ahorro y romper el ciclo de la pobreza . [4] Sherraden sostuvo que la acumulación de activos y ahorros requiere estructuras institucionales e incentivos y que las políticas de desarrollo basadas en activos pueden tener impactos psicológicos , sociales y económicos . Desde entonces, las IDA han sido adoptadas por la legislación federal de los Estados Unidos a través de la Ley de Reconciliación de Responsabilidad Personal y Oportunidades Laborales de 1996 [5] y en más de 40 estados del país. [4] También existe evidencia de programas de IDA fuera de los Estados Unidos continentales, especialmente en Hawái , [6] África subsahariana , [7] el Reino Unido y también en toda Europa [ cita requerida ] .
La mayoría de las IDA se ofrecen a través de programas que implican asociaciones entre organizaciones locales sin fines de lucro , también llamadas patrocinadores del programa IDA, e instituciones financieras. El patrocinador del programa IDA recluta a los participantes del programa y ofrece clases de educación financiera . Además, también pueden brindar asesoramiento y capacitación para prácticas eficientes de ahorro y administración del dinero . Al reclutar, los patrocinadores del programa IDA deben asegurarse de que los participantes cumplan con ciertos criterios que la Corporación para el Desarrollo Empresarial especifica a continuación:
El número de criterios de elegibilidad empleados varía según el patrocinador del programa IDA y sus fuentes de financiación. Una vez reclutados, los participantes abren cuentas IDA con la institución financiera asociada y comienzan a realizar depósitos . Los titulares de cuentas generalmente realizan contribuciones mensuales a una cuenta, generalmente durante un período de uno a cuatro años, y sus ahorros se igualan con donaciones generalmente a una tasa que varía de 1:1 a 3:1. Los dólares de contrapartida para las IDA provienen de muchos lugares diferentes, como agencias gubernamentales , empresas privadas , iglesias u organizaciones benéficas locales. Cualquier individuo, organización o empresa puede contribuir con dólares de contrapartida a las IDA. En la mayoría de los casos, los donantes pueden obtener una deducción fiscal por las contribuciones a las IDA, y también se les reconoce por ayudar a otros en su comunidad . Cada mes, los participantes de la IDA reciben un informe que les informa cuánto dinero se está acumulando en su IDA, que es una suma de sus ahorros individuales, dólares de contrapartida e intereses. Los depósitos individuales y de contrapartida nunca se mezclan; todos los dólares de contrapartida se guardan en una cuenta paralela separada. Cuando el titular de una cuenta IDA ha acumulado suficientes ahorros y fondos equivalentes para comprar el activo y ha completado un curso de educación financiera obligatorio , los pagos de la IDA se realizan directamente al proveedor del activo para completar la compra del activo. [2]
Las IDA recompensan los ahorros mensuales de las familias trabajadoras pobres que intentan:
Además, algunos programas IDA permiten a los participantes ahorrar para reparaciones del hogar, computadoras, automóviles o jubilación. [2]
La propiedad de una vivienda es generalmente representativa de estabilidad y progreso financiero ya que es un medio importante de ahorro y acumulación de activos. [8] En los Estados Unidos en particular, la propiedad de una vivienda puede ser un paso importante hacia la consecución del sueño americano . [9] Las IDA pueden ayudar a los participantes a lograr su objetivo de ser propietarios de una vivienda fomentando el ahorro y proporcionando fondos equivalentes para superar la falta de ingresos y riqueza líquida necesaria para hacer un pago inicial o pagar los costos de cierre de la vivienda. [10] Incluso si los ahorros de una IDA no dan como resultado un monto total de compra, un estudio reciente muestra que la probabilidad de que un hogar sea propietario de una vivienda aumenta en un 41% con solo tener $1000 en riqueza líquida, que es una meta factible bajo un programa IDA. [11]
El acceso a la educación postsecundaria puede tener un impacto positivo en el estatus económico de una persona , así como en sus habilidades de pensamiento crítico . Para las familias de bajos ingresos , la educación puede proporcionar una vía para salir de la pobreza y hacia la movilidad social . Los ahorros de las IDA pueden hacer que el objetivo de la educación postsecundaria sea alcanzable. Esto es especialmente significativo para las madres solteras de bajos ingresos para quienes obtener una educación postsecundaria puede romper el ciclo de pobreza intergeneracional y cuyas oportunidades de obtener dicha educación pueden verse marginadas por la legislación federal como la Ley de Reconciliación de la Responsabilidad Personal y la Oportunidad Laboral de 1996. [12] Para estas mujeres y varias comunidades de bajos ingresos , las IDA proporcionan un medio de invertir en un futuro más próspero.
Los datos muestran que por cada aumento de un punto porcentual en la tasa de emprendimiento en un estado, hay una disminución del 2 por ciento en la tasa de pobreza. El emprendimiento es otro paso hacia la reducción de la pobreza donde las IDA pueden desempeñar un papel útil. Según Stephen Slivinski, economista senior del Goldwater Institute , los datos en los Estados Unidos muestran que entre 2001 y 2007, un aumento del 1% en la tasa de emprendimiento en un estado llevó a una disminución de hasta el 2% en la tasa de pobreza . [13] La creación y expansión de pequeñas empresas también tiene un historial demostrado de éxito en ayudar a individuos como beneficiarios de asistencia social , personas con discapacidades , inmigrantes y refugiados , así como ex delincuentes que regresan a sus familias y comunidades . [14] Los ahorros equivalentes de las IDA pueden proporcionar el capital inicial y/o la financiación para una mayor expansión de dichas empresas establecidas y ayudar a aliviar la pobreza.
Desde sus inicios, el concepto de los programas de la AIF y el desarrollo basado en activos ha sido fuerte y persistente en los Estados Unidos . Los programas de la AIF en ese país difieren en sus fuentes de financiamiento y en su población destinataria .
El Departamento de Salud y Servicios Humanos financia actualmente la mayoría de las IDA a través de Assets for Independence (AFI), un programa de subvenciones competitivo administrado por la Oficina de Servicios Comunitarios (OCS). [15] La OCS otorga subvenciones a entidades sin fines de lucro y gobiernos estatales , locales y tribales que administran proyectos AFI. Los beneficiarios deben recaudar una contribución igual de fondos no federales para igualar la subvención federal AFI. Solo en 2012, AFI otorgó más de US$13 millones a más de 60 instituciones, incluidos ayuntamientos , organizaciones sin fines de lucro , universidades y otras organizaciones comunitarias . [16]
Los participantes del proyecto reciben hasta $2,000 en fondos federales equivalentes. Para que los participantes sean considerados elegibles para una IDA a través de AFI, deben ser elegibles para TANF , elegibles para EITC o tener ingresos iguales o inferiores al 200% de la línea de pobreza . Desde el inicio del programa en 1999, AFI ha permitido que más de 60,000 personas con bajos ingresos ahorren a través de una IDA de AFI.
El programa de Cuentas de Desarrollo Individual (IDA, por sus siglas en inglés) de la Oficina de Reubicación de Refugiados (ORR, por sus siglas en inglés) está diseñado para ayudar a los refugiados a adquirir activos como un medio para aumentar su independencia financiera, alentar la integración en el sistema financiero estadounidense y aumentar los conocimientos de los refugiados sobre temas financieros y monetarios. La ORR comenzó a financiar programas de IDA en octubre de 1999. La ORR invita a las entidades calificadas a presentar solicitudes de subvención competitivas para proyectos de cinco años que establecerán, apoyarán y administrarán IDA para personas y familias refugiadas de bajos ingresos que reúnan los requisitos.
Los beneficiarios de la IDA de ORR aportan contribuciones equivalentes de hasta $1 por cada $1 que un refugiado deposite en una cuenta de ahorros. La contribución equivalente total no puede superar los $2000 para individuos o los $4000 para familias. Al inscribirse en un programa de IDA, un refugiado se compromete y firma un acuerdo de plan de ahorros que especifica el objetivo de ahorro, la tasa de contribución equivalente y la cantidad que ahorrará el refugiado cada mes. El beneficiario proporciona capacitación financiera básica.
Desde 1999, más de 20.000 familias de refugiados han ahorrado a través de un programa de IDA de ORR. El ochenta y uno por ciento (16.588) ha utilizado $74,5 millones en ahorros y contribuciones equivalentes para comprar activos por un valor de más de $351 millones. Esto representa un apalancamiento del 748% de los fondos equivalentes. Cada ahorrista refugiado utilizó un promedio de $4.503 para comprar un activo. Se han apalancado más de $226 millones en préstamos para la compra de activos por parte de refugiados.
El programa de Cuentas de Desarrollo Individual para Agricultores y Ganaderos Principiantes (BFRIDA), autorizado en la Ley Agrícola de 2008, iguala los ahorros de los empresarios agrícolas y les proporciona educación financiera. Los objetivos de BFRIDA son promover el desarrollo económico local en las comunidades rurales; aumentar las oportunidades agrícolas entre las personas que pueden ser nuevas en este país o carecer de garantías; y fortalecer la seguridad alimentaria y la independencia.
BFRIDA permite que los proveedores locales de IDA aporten hasta $3,000 de los ahorros de un agricultor o ganadero individual a una tasa de 1:2. De esta manera, los agricultores y ganaderos pueden recibir hasta $6,000 en aportes equivalentes, lo que totaliza $9,000 en ahorros apalancados. Los participantes del programa deben completar programas de capacitación financiera y desarrollar un plan de ahorro antes de que los fondos puedan retirarse para la compra de activos relacionados con la agricultura.
La legislación autoriza hasta 25 millones de dólares (o cinco millones al año durante un período de cinco años) para el programa. Si bien cualquier tribu, organización sin fines de lucro o gobierno local o estatal puede presentar una solicitud para recibir una subvención, se necesita un aporte local equivalente al 50 % para obtener la subvención federal, que no puede superar los 250 000 dólares. Si se financia en su totalidad, 4000 empresarios agrícolas podrían recibir ahorros equivalentes durante la vigencia del programa piloto. Aún no se han asignado fondos. El programa será administrado por la Agencia de Servicios Agrícolas del USDA.
Carolina del Norte tiene una de las principales redes estatales de programas IDA, con 32 sitios IDA locales en 55 condados de Carolina del Norte. Estos 32 programas proporcionan fondos de contrapartida y apoyo a más de 500 titulares de cuentas de bajos ingresos. [17] Existe un proceso de cuatro pasos para adquirir una IDA; esto incluye: Introducción y orientación, Apertura de cuentas, Educación y capacitación económica y, finalmente, Retiro, Compra de activos y más.
Aunque el concepto de desarrollo de la creación de activos ha tenido mayor prominencia en los Estados Unidos y el mundo desarrollado, hay evidencia de tales programas y su impacto exitoso también en los países en desarrollo . El África subsahariana es una región clave donde se están experimentando estos programas. Al igual que los programas en los Estados Unidos, la financiación para los programas de la AIF en el África subsahariana proviene de agencias gubernamentales , empresas privadas y organizaciones benéficas locales. [7] Gran parte de esta financiación se dirige a las Cuentas de Desarrollo Infantil o CDA, que son similares a las de la AIF, excepto que están destinadas a fomentar el ahorro y la acumulación de activos entre los niños, a menudo desde su nacimiento. Las CDA se han arraigado especialmente en esta región donde la pobreza y el VIH/SIDA dejan a muchos de ellos huérfanos y sin recursos. [18] Actualmente, múltiples programas promueven el microahorro para niños y jóvenes en todo el mundo en desarrollo. Por ejemplo, el Banco Cooperativo y el Banco Equity operan cuentas de ahorro para niños en Kenia . Los bancos públicos hacen accesibles estos programas en Tailandia y Sri Lanka y las instituciones de microfinanzas realizan un trabajo similar en Papua Nueva Guinea . [19] Además, está el programa SUUBI de la Universidad de Columbia en Uganda , financiado por el Instituto Nacional de Salud, [20] las Cuentas de Ahorradores Jóvenes del banco DFCU en Uganda , y el programa Assets-Africa financiado por el Centro para el Desarrollo Social de la Universidad de Washington. [21] Investigadores como Fred M Ssewamala sugieren que la financiación y el apoyo obtenidos por estos programas demuestran el potencial de las iniciativas de creación de activos en la mitigación de la pobreza y proponen más investigación y experimentación de herramientas como las IDA. [7]
El primer estudio sistemático de las IDA fue la Demostración del Sueño Americano (ADD), una demostración nacional de las IDA financiada por una fundación organizada por CFED y el Centro para el Desarrollo Social que se desarrolló entre 1997 y 2003. Este estudio hasta el momento ha producido dos informes importantes: Saving Performance in the American Dream Demonstration publicado en 2002 y Evaluation of the American Dream Demonstration publicado en agosto de 2004 por Abt Associates. [22] Los datos y la evaluación de estos informes muestran un impacto positivo significativo en el bienestar económico , social y psicológico de los participantes .
Las investigaciones nacionales sobre el impacto de los programas de la AIF en los Estados Unidos han revelado que:
Los programas en el África subsahariana también muestran que las intervenciones de creación de activos tienen una utilidad potencial como solución de política para mejorar el bienestar económico de los hogares pobres en el África subsahariana . En Uganda , los participantes de la AIF tenían $1,323.01 más en activos financieros , $1,672.18 más en riqueza total y $2,048.20 más en patrimonio neto en promedio. Los investigadores del Centro para el Desarrollo Social sostienen que, considerando que el ingreso anual promedio aproximado en efectivo de un hogar de una aldea en la Uganda rural es de $340 por año, este efecto de la intervención en el patrimonio neto durante un período de 13 meses representaría el equivalente a más de 5 años de ingresos en efectivo. Es probable que un tamaño de efecto de esta magnitud altere positivamente el bienestar económico y la calidad de vida . [24]
Un objetivo posible de la creación de activos es que los residentes , las empresas y las instituciones se interconecten entre sí y con la economía general . Tener activos como los que se hacen posibles gracias a las cuentas de la AIF le da a una persona más riqueza , así como ingresos disponibles . La comunidad se beneficia del mayor poder adquisitivo de los residentes , lo que puede atraer nuevas empresas o aumentar las tasas de propiedad de viviendas . [25] Las AIF también pueden desempeñar un papel importante en el fomento de la inclusión social . En las últimas décadas, ha habido una creciente preocupación por el nivel de marginación que actualmente experimentan los grupos vulnerables y por la distribución desigual de la riqueza . La estabilidad económica que proporcionan los activos adquiridos a través de las AIF permite la creación y maximización de oportunidades para la participación significativa de las personas socialmente vulnerables, como las minorías raciales y las mujeres, en instituciones económicas , sociales y políticas en condiciones que mejoran su bienestar y sus capacidades . [26]
Los estudios que abordan la relación entre los activos parentales y el bienestar de los hijos muestran efectos positivos en la autoestima de los adolescentes en el caso de mayores activos parentales. [27] Los académicos también han argumentado que cuando las personas poseen activos o participan en actividades de creación de activos, internalizan el sentimiento de que tienen un interés en la sociedad y, por lo tanto, prestan cognitivamente mayor atención y participan más en actividades económicas , cívicas y políticas . [3]
Al igual que muchas otras herramientas destinadas al desarrollo económico , las Cuentas de Desarrollo Individual enfrentan críticas respecto de su impacto y relación costo-beneficio.
Aunque los costos están disminuyendo, las AIF aún pueden ser costosas de administrar, ya que cuestan aproximadamente 64 dólares por participante por mes, sin contar el costo de los fondos de contrapartida. Dado que las AIF también corren el riesgo de ser utilizadas como cuentas corrientes o de ahorro además de su propósito previsto, pueden acumular costos administrativos adicionales asociados con las cuentas corrientes y de ahorro comunes. A pesar de la disminución de los costos de las AIF con el tiempo, las AIF aún no han logrado economías de escala para mantener costos bajos. De hecho, los costos de administración de las AIF tienden a ser más altos que los de los 401(k)s y las IRA . Ray Boshara advierte que "este alto costo puede tener un efecto aleccionador en la expansión de las AIF". Sin embargo, un análisis costo-beneficio adecuado requerirá más investigación para ver si los beneficios de las AIF superan sus costos o si otros programas destinados a aliviar la pobreza brindan más beneficios por unidad de costo que las AIF. Por lo tanto, no es seguro que las AIF sean el mejor uso de los escasos fondos públicos para el desarrollo económico. [22]
Aunque la evidencia de la Demostración del Sueño Americano muestra que las IDA permiten a los pobres ahorrar y adquirir activos, no todos los hallazgos coinciden en que las IDA necesariamente aumentan el patrimonio neto de los hogares . [22] Una posible razón para esto es el impacto desigual de las IDA. La restricción que algunos programas de IDA imponen con respecto al uso exclusivo de los ingresos ganados para los ahorros de la IDA puede ser una barrera para las personas discriminadas en el mercado laboral. Esto incluye a las personas con discapacidades [28] y a las mujeres, quienes enfrentan barreras para obtener empleo y, por lo tanto, tienen menos posibilidades de beneficiarse de las IDA. Además, ciertos grupos de población tienen más probabilidades de abandonar los programas de IDA que otros. Un estudio que examinó varias variables demográficas, como la edad, el estado civil, el género, la raza/etnia, la composición del hogar y la ubicación de la residencia y su efecto en las tasas de abandono, encontró que los hombres solteros jóvenes (de 14 a 20 años) tienen más probabilidades de abandonar la escuela que las mujeres mayores (de 20 a 70 años) que actualmente están comprometidas anteriormente. Los afroamericanos y los nativos americanos también tienen más probabilidades de abandonar la escuela, al igual que los hogares con niños pequeños y los hogares ubicados en áreas rurales. [29] Esto significa que algunos grupos con tasas de pobreza más altas, como los afroamericanos y los habitantes rurales, no se están beneficiando tanto de esta herramienta de alivio de la pobreza. Sin embargo, las mujeres, que son otro grupo de personas marginadas, pueden aprovechar las ventajas de las Cuentas de Desarrollo Individual.