Sergei Leonidovich Magnitsky ( ruso : Сергeй Леонидович Магнитский , pronunciado [sʲɪrˈɡʲej lʲɪɐˈnʲidəvʲɪtɕ mɐɡˈnʲitskʲɪj] ; ucraniano : Сергій Леонідович М агнітський ; 8 de abril de 1972 – 16 de noviembre de 2009) fue un abogado y asesor fiscal ruso responsable de exponer la corrupción y la mala conducta de funcionarios del gobierno ruso mientras representaban cliente Hermitage Capital Management . [1] Su arresto en 2008 y posterior muerte tras once meses bajo custodia policial generaron atención internacional y desencadenaron investigaciones oficiales y no oficiales sobre denuncias de fraude, robo y violaciones de los derechos humanos en Rusia. [2] [3] [4 ] Su Este proceso fue el primero en la Federación Rusa .
Magnitsky denunció que se había producido un robo a gran escala al Estado ruso, sancionado y llevado a cabo por funcionarios rusos. Fue arrestado y finalmente murió en prisión siete días antes de que expirara el período de un año durante el cual podía permanecer detenido legalmente sin juicio. [5] [6] En total, Magnitsky cumplió 358 días en la prisión de Butyrka en Moscú . Desarrolló cálculos biliares , pancreatitis y una vesícula biliar bloqueada, y se le negó atención médica. Un consejo de derechos humanos creado por el Kremlin descubrió que había sido agredido físicamente poco antes de su muerte. [7] [8] Su caso se convirtió en una causa célebre internacional . [9]
El Congreso de los Estados Unidos y el presidente Barack Obama promulgaron la Ley Magnitsky a finales de 2012, prohibiendo a los funcionarios rusos que se cree que estuvieron involucrados en la muerte de Magnitsky entrar en los Estados Unidos o utilizar su sistema bancario. En respuesta, Rusia condenó la ley y afirmó que Magnitsky era culpable de delitos. [10] Casi una docena de otras naciones, así como la Unión Europea , han implementado o considerado posteriormente la legislación Magnitsky .
A principios de enero de 2013, el Financial Times escribió que "el caso Magnitsky es escandaloso, está bien documentado y encapsula el lado más oscuro del putinismo ". [11]
Magnitsky era auditor en el bufete de abogados moscovita Firestone Duncan, trabajando para su propietario, Jamison Firestone . [12] Trabajó con el cliente de Firestone Duncan, Hermitage Capital Management , una firma de asesoría de inversiones acusada de evasión fiscal y fraude fiscal por el Ministerio del Interior ruso . [13]
A lo largo de los años de su funcionamiento, Hermitage había, en varias ocasiones, suministrado a la prensa información sobre mala conducta corporativa y gubernamental y corrupción en empresas rusas de propiedad estatal. [14] El cofundador de la empresa Hermitage, el estadounidense Bill Browder , fue expulsado de Rusia en noviembre de 2005 como una supuesta amenaza nacional; Browder llegó a Moscú, le dijeron que su visa había sido anulada y fue deportado al día siguiente. [9] Browder ha dicho que representaba una amenaza sólo "para políticos y burócratas corruptos" en Rusia, y creía que lo habían expulsado para dejar su empresa abierta a la explotación. [2]
Por iniciativa del general del FSB Viktor Voronin [a], después de que Alexander Kuvaldin ( en ruso : Александр Кувалдин ), que era un agente de la Dirección "K" del SEB del FSB, dirigiera sus hallazgos en un informe a Voronin recomendando el procesamiento de Sergey Magnitsky del fondo Hermitage Capital, Voronin añadió su resolución sobre el informe y lo envió al departamento de policía de Moscú, que inició un caso penal contra Magnitsky. [15] [16]
El 4 de junio de 2007, unos 20 funcionarios del Ministerio del Interior allanaron la oficina de Hermitage en Moscú. También allanaron las oficinas de Firestone Duncan. Los agentes tenían una orden de registro en la que se alegaba que Kamaya, una empresa administrada por Hermitage, había pagado menos de lo que debía en impuestos. Esto era muy irregular, ya que las autoridades fiscales rusas acababan de confirmar por escrito que esta empresa había pagado más de lo debido. En ambos casos, las órdenes de registro permitieron la incautación de materiales relacionados únicamente con Kamaya. Pero, en ambos casos, los agentes se incautaron ilegalmente de todos los documentos corporativos y fiscales y de los sellos de todas las empresas que habían pagado una gran cantidad de impuestos rusos, incluidos los documentos y sellos de muchas de las empresas rusas de Hermitage. [17] En octubre de 2007, Browder recibió la noticia de que una de las empresas mantenidas en Moscú tenía un juicio en su contra por una supuesta deuda impaga de cientos de millones de dólares. Según Browder, era la primera vez que oía hablar de este caso judicial y no conocía a los abogados que representaban a su empresa en el tribunal. [9] Magnitsky fue asignado para investigar el caso.
En su investigación, el auditor Magnitsky llegó a creer que la policía había entregado los materiales tomados durante las redadas policiales a criminales organizados, quienes los usaron para apoderarse de tres de las empresas rusas de Hermitage y que reclamaron fraudulentamente $ 230 millones (£ 140 millones) de los impuestos previamente pagados por Hermitage. [5] [18] También afirmó que la policía había acusado a Hermitage de evasión fiscal únicamente para justificar las redadas policiales, para poder tomar los materiales necesarios para secuestrar las empresas de Hermitage y efectuar el fraude de devolución de impuestos. El testimonio de Magnitsky implicó a la policía, el poder judicial, funcionarios fiscales, banqueros y la mafia rusa . [5] A pesar del rechazo inicial de sus afirmaciones, la acusación central de Magnitsky de que Hermitage no había cometido fraude, sino que había sido víctima de él, finalmente fue validada. Un capataz de aserradero se declaró culpable en el asunto de "fraude por colusión previa", aunque el capataz mantendría que la policía no era parte del plan. [18] Sin embargo, antes de eso, Magnitsky se convirtió en objeto de investigación por parte de uno de los policías contra los que había testificado como implicado en el fraude. Según Browder, Magnitsky era "el 'tipo de referencia' en Moscú para los tribunales, los impuestos, las multas y todo lo que tuviera que ver con el derecho civil". [9]
Según la investigación de Magnitsky, los documentos que la policía rusa había confiscado en junio de 2007 se utilizaron para falsificar un cambio de propiedad de Hermitage. [9] Los ladrones utilizaron los contratos falsificados para afirmar que Hermitage debía 1.000 millones de dólares (unos 1.420 millones de dólares en 2023) a empresas fantasma. Sin que Hermitage lo supiera, esas reclamaciones fueron posteriormente autentificadas por los jueces. En todos los casos, los abogados contratados por los ladrones para representar a Hermitage se declararon culpables en nombre de la empresa y aceptaron las reclamaciones, obteniendo así sanciones por deudas que no existían; todo ello mientras los funcionarios de Hermitage desconocían estos procedimientos judiciales. [9]
El nuevo propietario, con sede en Tartaristán , resultó ser Viktor Markelov, un asesino convicto que había sido liberado dos años después de cumplir su condena. [9] La deuda falsa de la empresa se utilizó para hacer que las empresas parecieran no rentables con el fin de justificar un reembolso de 230 millones de dólares en impuestos que las empresas habían pagado cuando estaban bajo el control de Hermitage. El reembolso se emitió en la víspera de Navidad de 2007 y fue la mayor devolución de impuestos en la historia de Rusia. [9]
Hermitage se puso en contacto con el gobierno ruso para comunicarle los resultados de su investigación. El dinero, que no era de Hermitage, pertenecía al estado ruso. En lugar de abrir un proceso contra la policía y los ladrones, las autoridades rusas abrieron un proceso penal contra Magnitsky. [9]
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Magnitsky fue arrestado y encarcelado en la prisión de Butyrka en Moscú en noviembre de 2008 después de ser acusado de conspirar con Hermitage. [5] Detenido durante 11 meses sin juicio, [5] como informó The Telegraph , "se le negaron las visitas de su familia" y "se le obligó a estar en celdas cada vez más precarias". [18] Desarrolló cálculos biliares , pancreatitis y colecistitis litiásica , por lo que recibió un tratamiento médico inadecuado durante su encarcelamiento. [5] Se ordenó una cirugía en junio, pero nunca se realizó; el jefe del centro de detención Ivan P. Prokopenko dijo más tarde que "... no consideraba que Magnitsky estuviera enfermo... Los prisioneros a menudo intentan hacerse pasar por enfermos, para obtener mejores condiciones". [19]
El 16 de noviembre de 2009, ocho días antes de que tuviera que ser liberado si no hubiera sido llevado a juicio, Magnitsky murió. Los funcionarios de la prisión atribuyeron en un primer momento su muerte a una "ruptura de la membrana abdominal" y más tarde a un ataque cardíaco . [5] Los periodistas se enteraron de que Magnitsky se había quejado de un dolor de estómago cada vez peor durante cinco días antes de su muerte y que el día 15 vomitaba cada tres horas y tenía el estómago visiblemente hinchado. [19] El día de su muerte, el médico de la prisión, creyendo que Magnitsky tenía una enfermedad crónica, lo envió en ambulancia y más tarde lo trasladó a la unidad médica de la prisión de Matrosskaya Tishina , que estaba equipada para ayudarlo. [20] Pero el cirujano allí, que describió a Magnitsky como "agitado, tratando de esconderse detrás de una bolsa y diciendo que la gente estaba tratando de matarlo", solo le recetó un analgésico y lo dejó para que recibiera una evaluación psiquiátrica. [19] Magnitsky fue encontrado muerto en su celda poco más de dos horas después.
Según Ludmila Alekseeva , líder del Grupo Helsinki de Moscú , Magnitsky había muerto tras ser golpeado y torturado por varios oficiales del Ministerio del Interior ruso. [21] El certificado de defunción oficial indicó "lesión craneal cerebral cerrada" como causa de la muerte (además de las otras condiciones mencionadas anteriormente), y la autopsia mostró numerosos hematomas y heridas en las piernas y manos de Magnitsky. Otra autopsia de 2011 resumió la muerte como causada por " aplicación traumática de un objeto duro contundente (objetos) ", como lo confirmaron "abrasiones, equimomas y derrames de sangre en los tejidos blandos". [22]
El periodista Owen Matthews describió el sufrimiento de Magnitsky en la prisión Butyrka de Moscú:
Según el desgarrador diario de prisión de Magnitsky, los investigadores intentaron en repetidas ocasiones persuadirlo para que declarara contra Hermitage y retirara las acusaciones contra la policía y las autoridades fiscales. Cuando Magnitsky se negó, lo trasladaron a secciones cada vez más horribles de la prisión y, finalmente, le negaron el tratamiento médico que podría haberle salvado la vida. [23]
En diciembre de 2009, un organismo de investigación independiente, la Comisión de Supervisión Pública de Moscú, indicó que "se ejerció presión psicológica y física sobre" Magnitsky. [24] Una de las comisarias dijo que, si bien en un principio creyó que su muerte se debió a una negligencia médica, había desarrollado "la aterradora sensación de que no se trataba de negligencia, sino de que, hasta cierto punto, era tan terrible como decir que se trataba de un asesinato premeditado". [19]
En noviembre de 2009, el presidente ruso Dmitri Medvédev ordenó una investigación oficial . [25] Las autoridades rusas no habían concluido su propia investigación en diciembre de 2009, pero 20 altos funcionarios de prisiones ya habían sido despedidos como resultado del caso. [20] En diciembre de 2009, en dos decretos separados, Medvédev despidió a Alexander Piskunov, subdirector del Servicio Penitenciario Federal, y firmó una ley que prohíbe el encarcelamiento de personas sospechosas de delitos fiscales. [26] También se cree que la muerte de Magnitsky está relacionada con el despido del mayor general Anatoli Mikhalkin, exdirector de la división de Moscú del departamento de delitos fiscales del Ministerio del Interior. [27] Mikhalkin estaba entre los acusados por Magnitsky de participar en un fraude.
El 8 de febrero de 2010, Opalesque TV publicó un vídeo en el que el fundador de Hermitage Capital Management, Bill Browder, revelaba detalles de la terrible experiencia de Sergei Magnitsky durante sus 11 meses de detención. [28] El 25 de junio de 2010, la emisora de radio Eco de Moscú anunció que el Departamento de Seguridad Propia del Ministerio del Interior de Rusia había iniciado investigaciones contra el teniente coronel Artyom Kuznetsov, acusado de encarcelamiento indebido de Magnitsky. La investigación se realizó en respuesta a una apelación de Hermitage Capital Management y de la Secretaria de Estado de los Estados Unidos, Hillary Clinton . [29] En febrero de 2011, la investigación, que aún no había identificado a ningún sospechoso, se extendió hasta mayo. [ cita requerida ]
En noviembre de 2010, Magnitsky recibió un premio póstumo de Transparencia Internacional por su integridad. Según el comité de premios, Magnitsky "creía en el imperio de la ley y murió por su fe". [9] Una película producida para poner de relieve la persecución de Magnitsky se ha exhibido en el Congreso estadounidense y en los parlamentos británico, canadiense, alemán, polaco y europeo. [9]
En julio de 2011, el Comité de Investigación de Rusia reconoció inicialmente que Magnitsky murió porque las autoridades penitenciarias restringieron la atención médica que se le brindaba. [30] Las autoridades rusas también abrieron causas penales contra los dos médicos que lo trataron; el Dr. Dmitri Kratov, el director médico de la prisión de Butyrskaya, y la Dra. Larisa Litvinova, quien gestionó el tratamiento de Magnitsky hacia el final. El Dr. Kratov fue degradado poco después de la muerte de Magnitsky y fue acusado de homicidio involuntario por negligencia y se enfrentaba a cinco años de prisión. La Dra. Litvinova se enfrentaba a hasta tres años de prisión si era declarada culpable de causar la muerte por negligencia profesional. [31] Una comisión independiente de vigilancia penitenciaria informó que los médicos de la prisión fueron presionados por los investigadores para que negaran el tratamiento, y la Dra. Litvinova reveló a la Comisión de Supervisión Pública que estaba tratando de obtener la aprobación para el tratamiento de Magnitsky. Sin embargo, los investigadores que investigaban la muerte de Magnitsky absolvieron a Oleg F. Silchenko, quien supervisó la investigación de Magnitsky, de cualquier irregularidad. Los cargos de negligencia profesional contra la Dra. Litvinova fueron retirados debido a problemas de prescripción . [32] El 23 de diciembre de 2012, cuando el juicio se acercaba a su fin, el fiscal que conducía el juicio contra el Dr. Kratov repentinamente cambió de rumbo y solicitó la absolución, citando que no había una conexión directa entre las acciones de Kratov y la muerte de Magnitsky. [33] El 28 de diciembre de 2012, un tribunal de Tverskoy declaró a Kratov inocente de negligencia que causó la muerte de Magnitsky, [34] cumpliendo así con la solicitud de la fiscalía. [35]
En 2012, Pavel Karpov, ex funcionario del Ministerio del Interior ruso acusado por Magnitsky y Browder de ser el principal beneficiario del fraude fiscal, presentó una demanda por difamación en Londres. Karpov perdió el caso y se le ordenó pagar más de 800.000 libras a Hermitage Capital Management. En 2016, Karpov fue condenado además a tres meses de prisión por "desacato al tribunal" por no pagar las costas de la demanda por difamación. A septiembre de 2016, más de 660.000 libras de esa cantidad seguían sin pagar. [36]
En febrero de 2012, la policía rusa anunció su intención de volver a presentar cargos de evasión fiscal contra Magnitsky para un segundo juicio [ aclaración necesaria ] . Como se señaló en la prensa, este fue el primer juicio póstumo en Rusia. Browder , que vive en Londres , fue coacusado y juzgado en ausencia. [37] El 11 de julio de 2013, un tribunal de Moscú declaró a Magnitsky culpable de evasión fiscal en el juicio póstumo. El tribunal también declaró a Browder, antiguo cliente de Magnitsky e inversor británico nacido en Estados Unidos, culpable de evadir unos 17 millones de dólares en impuestos. [38]
En 2012, el Organized Crime and Corruption Reporting Project , una red de centros de investigación con sede en Sarajevo , rastreó con éxito algunos de los fondos rusos desaparecidos hasta una empresa propiedad de Denis Katsyv , el hijo de Pyotr Katsyv. [39] El dinero había sido invertido en una empresa inmobiliaria que estaba comprando apartamentos en Wall Street en la ciudad de Nueva York . El Departamento de Justicia de Estados Unidos presentó una orden de incautación para recuperar los apartamentos en septiembre de 2013. [40]
En 2013, el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), una organización de noticias sin fines de lucro con sede en Washington, DC , obtuvo registros de empresas y fideicomisos creados por dos empresas offshore. Estos incluían información sobre al menos 23 empresas vinculadas a un supuesto fraude fiscal de 230 millones de dólares en Rusia, un caso que estaba siendo investigado por Sergei Magnitsky. La investigación del ICIJ también reveló que el marido de una de las funcionarias fiscales rusas depositó millones en una cuenta bancaria suiza abierta por una de las empresas offshore. [10]
En 2016 se completó una gran investigación criminal en Rusia que implicó a funcionarios públicos de agencias tributarias, de seguridad y aduaneras en esquemas de fraude carrusel de IVA a gran escala , muy similar al que se utilizó en el fraude contra Hermitage Capital, y con los mismos oficiales de alto rango proporcionando krysha ( en ruso : Крыша , "protección") en ambos casos. Algunos oficiales de bajo rango fueron condenados en el caso, pero ningún oficial de rango medio o alto fue acusado, a pesar de las pérdidas totales para el presupuesto que superaron los 20 mil millones de rublos. [41] Desde el empeoramiento de las relaciones con la Unión Europea después de 2014 , la versión promovida oficialmente en Rusia es que Hermitage Capital de Bill Browder fue responsable del fraude fiscal y que Magnitsky murió como resultado de su conspiración que involucraba a Alexey Navalny , que se destacó en una película de "investigación" de 2016 de Andrei Nekrasov . Tanto la esposa como la madre de Magnitsky, cuyas citas manipuladas se utilizaron en la película, escribieron una carta de protesta criticando la película por su parcialidad y manipulación. [22] [42]
El 21 de marzo de 2017, el abogado de la familia Magnitsky, Nikolai Gorokhov, cayó o fue arrojado desde el cuarto piso de su edificio de apartamentos en Moscú. Resultó gravemente herido y fue trasladado al hospital en helicóptero . [43]
A finales de 2010, la atención internacional sobre el asunto se intensificó, con el Parlamento Europeo pidiendo que se prohibiera la entrada a la Unión Europea a 60 funcionarios que se cree que están relacionados con la muerte de Magnitsky , y el Parlamento de Canadá resolviendo denegar visas y congelar los activos canadienses de los funcionarios presuntamente implicados. [ cita requerida ] El Parlamento Europeo también instó a los miembros a congelar los activos de los funcionarios, mientras que en los Estados Unidos se estaban considerando medidas similares . [ 44 ] [ 45 ] En octubre de 2010, el senador estadounidense John McCain copatrocinó la Ley de Justicia para Sergei Magnitsky , que prohibiría la entrada a los EE. UU. a 60 personas nombradas en documentos judiciales relacionados con el caso Magnitsky. McCain dijo que la ley ayudaría a "identificar a los responsables de la muerte de este patriota ruso, hacer que sus nombres sean famosos para que todo el mundo los conozca y luego hacerlos responsables de sus crímenes". [ 46 ] La ley se considera análoga a la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de 1977 en el precedente que espera crear. [47] En julio de 2011, Estados Unidos declaró que a decenas de funcionarios rusos se les había prohibido la entrada al país debido a su participación en la muerte de Magnitsky. [48]
El Ministerio de Asuntos Exteriores ruso calificó la resolución canadiense como "un intento de presionar a los investigadores e interferir en los asuntos internos de otro estado", [49] mientras que en una declaración de noviembre el jefe del comité internacional de la cámara baja Konstantin Kosachyov criticó las conclusiones del Parlamento Europeo, indicando que las sanciones violaban el principio de " presunción de inocencia " y debían esperar la resolución del tribunal ruso. [ cita requerida ] Bloomberg informó en diciembre que, según un artículo de Interfax , Rusia adoptaría "medidas idénticas" si se estableciera una prohibición de la Unión Europea. [45] A mediados de diciembre, el Parlamento Europeo aprobó la resolución que permite a los funcionarios ser prohibidos por los estados miembros y sus activos ser confiscados. [50]
En enero de 2011, el Relator Especial de las Naciones Unidas sobre la Tortura , Juan E. Méndez , abrió una investigación sobre el trato y la muerte de Magnitsky. [51]
En noviembre de 2011 se inauguró en el Museo Checkpoint Charlie de Berlín una exposición permanente titulada “Sergei Magnitsky – testigo de la justicia y la democracia en Rusia” . [52]
En diciembre de 2012, Estados Unidos aprobó la Ley Magnitsky , una ley llamada " Ley de derogación de la Ley Jackson-Vanik y rendición de cuentas por el Estado de derecho Sergei Magnitsky de 2012 en Rusia y Moldavia", que, entre otras cosas, autorizaba al presidente a sancionar a las personas responsables de violaciones de los derechos humanos en Rusia. [53]
Se están considerando leyes similares [ ¿cuándo? ] en el parlamento del Reino Unido [54] y en el Dáil irlandés [55] .
En diciembre de 2012, el parlamento ruso aprobó la Ley Dima Yakovlev [56], que fue ampliamente considerada por los medios de comunicación, incluidos los rusos, [57] como una represalia por la ley Magnitsky. La ley rusa, firmada por Putin el 28 de diciembre de 2012 [58] , prohibía, entre otras cosas, que los estadounidenses adoptaran niños rusos .
En las reuniones de 2013 del Foro Económico Mundial , el tema salió a la luz al más alto nivel, y Reuters informó que antes de que Medvedev diera su discurso inaugural, alrededor del 78 por ciento de los encuestados en una audiencia repleta de cientos de ejecutivos y políticos occidentales coincidieron en que el mayor problema de Rusia era un gobierno débil y una gobernanza corporativa débil. [59]
El 1 de octubre de 2015, Sergei Magnitsky recibió póstumamente una “Mención Honorífica” en la ceremonia del Premio Allard a la Integridad Internacional . La familia Magnitsky asistió a la ceremonia y respondió: “Sergei se habría sentido muy orgulloso y honrado por esta nominación. Siempre se esforzó por vivir su vida de la mejor manera posible, con honestidad e integridad. Seis años después de su prematura y desgarradora muerte, son premios como este los que mantienen viva la memoria de Sergei. Ser nominado para el Premio Allard le da a toda su familia un enorme sentido de orgullo y una vez más afirma que su vida no fue sacrificada en vano. Toda nuestra familia está inmensamente agradecida por la atención que este premio le dará a la campaña mundial por la justicia de Magnitsky que surgió de nuestra tragedia”. [60]
Magnitsky nació en Odessa , República Socialista Soviética de Ucrania en 1972, y emigró al sur de Rusia con su familia a los 9 años. Un niño estudioso, fue reconocido por sus habilidades académicas a una edad temprana, ganando la Olimpiada Republicana de Física y Matemáticas a los 15 años. A los 18, se mudó a Moscú y asistió a la Universidad Rusa de Economía Plejánov . [61] Más tarde se casó con Natalya Zharikova, una abogada, a quien conoció en la escuela secundaria. [62] Juntos tuvieron dos hijos. [62]
Está enterrado en el cementerio Preobrazhenskoye de Moscú.
En 2022, la BBC estrenó Magnitsky the Musical . [63]
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Medios relacionados con Sergei Magnitsky en Wikimedia Commons