El Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones ( AUSTRAC ) es una agencia de inteligencia financiera del gobierno australiano responsable de monitorear las transacciones financieras para identificar el lavado de dinero , el crimen organizado , la evasión fiscal , el fraude a la asistencia social y el financiamiento del terrorismo . [3] El AUSTRAC se estableció en 1989 bajo la Ley de Informes de Transacciones Financieras de 1988. [ 4] Implementa en Australia las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional sobre Lavado de Dinero (GAFI), al que Australia se unió en 1990.
La existencia de AUSTRAC continuó en virtud de la Ley contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo de 2006 (Cth) (Ley AML/CTF). [5] La Ley AML/CTF entró en vigor el 12 de diciembre de 2006, [6] y amplió el régimen de vigilancia existente para cubrir la financiación del terrorismo y las organizaciones terroristas designadas . Según la División 103 de la Ley del Código Penal de 1995 (Cth), es ilegal financiar el terrorismo. [7] La lista de organizaciones terroristas designadas es mantenida por el Departamento del Fiscal General . En 2014, AUSTRAC publicó un informe, Financiación del terrorismo en Australia 2014 , que dice: "La financiación del terrorismo plantea una grave amenaza para los australianos y los intereses australianos en el país y en el extranjero". [8]
AUSTRAC es miembro del Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera y observador de la Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Camden (CARIN), y es miembro del GAFI y del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Fiscales . También es miembro de la Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Asia Pacífico .
Se requiere informar a AUSTRAC sobre ciertas clases de servicios financieros, en particular las transacciones bancarias en efectivo (es decir, billetes y monedas ) de 10 000 dólares australianos o más, así como las transacciones sospechosas y todas las transferencias internacionales. Los requisitos de informe se extienden a las transacciones en moneda digital . Los informes a AUSTRAC deben realizarse dentro de los 10 días hábiles. [9] La información que recopila AUSTRAC está disponible para su uso por parte de las agencias de aplicación de la ley, de ingresos, reguladoras, de seguridad y otras agencias.
Las transacciones que las "entidades informantes" deben informar a AUSTRAC incluyen:
Los controles de efectivo de Australia exigen que los viajeros informen a AUSTRAC cuando llevan $10,000 o más (o su equivalente en moneda extranjera) en efectivo (o equivalente) hacia o desde Australia, lo que se puede hacer en formularios disponibles en la Fuerza Fronteriza en aeropuertos y puertos marítimos . [10] La Fuerza Fronteriza intenta detectar la evasión de este requisito. Las aerolíneas no son responsables de lo que llevan sus pasajeros. El movimiento transfronterizo de instrumentos negociables al portador de cualquier monto también debe informarse si lo solicita un oficial de la Fuerza Fronteriza o de la policía.
Los intercambios de moneda digital deben monitorear las transacciones y reportar cualquier actividad sospechosa o transacciones superiores a $10,000.
Según la Ley, constituye un delito que cualquier persona divida una transacción en dos o más partes si el propósito dominante es evitar las normas y los umbrales de información.
Ciertas clases de transacciones están exentas, o pueden estar exentas si se solicita. Por ejemplo, los clientes establecidos que realizan transacciones con montos típicos de su negocio legal, como nóminas , ingresos por ventas minoristas o de máquinas expendedoras , etc. Los comerciantes de vehículos de motor no son específicamente elegibles para la exención, al igual que los comerciantes de embarcaciones, maquinaria agrícola y aeronaves.
En virtud de la Ley de Libertad de Información de 1982 , cualquier persona puede acceder a los registros que posee AUSTRAC, sujeto a ciertas exenciones. [11] [12]
Las entidades que deben informar sobre transacciones a AUSTRAC se denominan "entidades informantes", que se especifican en la Ley AML/CTF. Estas entidades se dedican al comercio de efectivo, lingotes, criptomonedas y transacciones financieras, e incluyen:
Las entidades informantes deben identificar a sus clientes mediante el sistema de verificación de 100 puntos . Las cuentas pueden abrirse sin identificación, pero sólo pueden ser operadas (es decir, efectuar retiros) por un cliente identificado, y a un cliente no identificado se le impide realizar retiros. Por lo general, la identificación puede transferirse de una cuenta a otra, de modo que, por ejemplo, una persona una vez identificada no necesita presentar documentos nuevamente al abrir una segunda cuenta en la misma institución.
Para los bancos y entidades informantes similares, los requisitos de identificación se determinan mediante un enfoque basado en el riesgo, que puede diferir para cada entidad informante.
Es un delito abrir u operar una cuenta en una entidad informante bajo un alias o nombre falso, punible con multa o hasta 2 años de prisión.
La información que recopila AUSTRAC también está disponible para un gran número de agencias gubernamentales, entre las que se incluyen:
Un intento de evasión de las normas de AUSTRAC tuvo lugar antes de la adquisición de TNT por los Países Bajos (véase TNT NV ) en 1999. Simon Hannes era un ejecutivo del Banco Macquarie , que asesoraba a TNT, y compró cerca de 90.000 dólares en opciones de compra de TNT bajo el nombre de "Mark Booth" para obtener beneficios cuando se anunció la oferta. Fue condenado por tráfico de información privilegiada , pero también por dos delitos en virtud de la Ley de Informes de Transacciones Financieras, ya que había realizado múltiples retiradas y depósitos de efectivo, cada uno de ellos justo por debajo del umbral de 10.000 dólares, aparentemente para evitar esa declaración. Su sentencia por esas transacciones fue de 4 meses de cárcel. [14] [15]
En marzo de 2017, AUSTRAC multó a Tabcorp Holdings Limited con 45 millones de dólares por infringir las leyes contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo. Se determinó que Tabcorp no había presentado informes de comportamiento sospechoso en 108 ocasiones a lo largo de más de cinco años. En los hechos acordados presentados ante el Tribunal Federal por AUSTRAC y Tabcorp, los directores de Tabcorp no fueron informados de ninguna deficiencia significativa en el programa AML/CTF de la empresa, hasta que AUSTRAC planteó dichos asuntos directamente a Tabcorp en 2014. [16] [17]
El 3 de agosto de 2017, AUSTRAC tomó medidas contra el Commonwealth Bank alegando que no informó las transacciones en efectivo superiores a $10,000 dentro del período requerido de 10 días hábiles, o que no informó en absoluto. Las supuestas infracciones involucraron más de 53,700 transacciones superiores a $10,000 a través de un tipo de cajero automático que permitía depósitos anónimos en efectivo de hasta $20,000. [9] En junio de 2018, el Commonwealth Bank acordó pagar una multa de $700 millones para resolver la acción, y el CBA admitió una serie de infracciones, incluyendo que millones de dólares fueron lavados a través de sus cajeros automáticos por delincuentes, incluidos importadores de drogas y armas de fuego, y que el CBA no presentó correctamente más de 53,000 informes a Austrac sobre depósitos en efectivo de más de $10,000 en sus cajeros automáticos. El CBA también admitió que 149 "informes de asuntos sospechosos" se presentaron tarde, o no se presentaron en absoluto. [18]
En noviembre de 2019, AUSTRAC tomó medidas contra Westpac alegando "incumplimiento sistemático" de las normas AML/CTF en 23 millones de ocasiones y que abarcan transacciones por 11 mil millones de dólares, lo que implica la falta de verificación adecuada de miles de transacciones que podrían estar vinculadas a la explotación infantil y espectáculos de sexo infantil en vivo en Filipinas y otras partes del sudeste asiático. [19]
Un ejecutivo de Crown Resorts autorizó la transferencia de 500.000 dólares a un narcotraficante y operador de un club nocturno en enero de 2017, lo cual no fue informado a AUSTRAC durante un año. [20]
