La liquidación de deuda (también llamada reducción de deuda , negociación de deuda o resolución de deuda ) es una liquidación negociada con el acreedor quirografario de un deudor . Por lo general, los acreedores aceptan condonar una gran parte de la deuda: quizás alrededor de la mitad, aunque los resultados pueden variar ampliamente. Cuando se finalizan los acuerdos, los términos se ponen por escrito. Es común que el deudor haga un pago global a cambio de que el acreedor acepte que la deuda ya está cancelada y el asunto cerrado. Algunos acuerdos se pagan en varios meses. En cualquier caso, siempre que el deudor haga lo acordado en la negociación, no aparecerá ninguna deuda pendiente en el informe crediticio del ex deudor.
Como concepto, los prestamistas han estado practicando la liquidación de deudas durante miles de años. [1] Sin embargo, el negocio de la liquidación de deudas se hizo prominente en los EE.UU. a finales de los años 1980 y principios de los 1990, cuando la desregulación bancaria , que relajó las prácticas de préstamos al consumo , seguida de una recesión económica , colocó a los consumidores en dificultades financieras.
Con el aumento de las cancelaciones (deudas canceladas por los bancos), los bancos establecieron departamentos de liquidación de deudas cuyo personal estaba autorizado a negociar con los titulares de tarjetas en mora para reducir los saldos pendientes con la esperanza de recuperar fondos que de otro modo se perderían si el titular de la tarjeta se acogiera al Capítulo. 7 quiebra . Los acuerdos típicos oscilaban entre el 25% y el 65% del saldo pendiente. [2]
Junto al aumento sin precedentes en las cargas de deuda personal , ha habido otro cambio bastante significativo (aunque criminalmente [ se necesita aclaración ] no se reporta lo suficiente): la nueva legislación de 2005 que empeoró dramáticamente las posibilidades de que los estadounidenses promedio reclamaran la protección por bancarrota del Capítulo 7. Tal como están las cosas, si alguien que se declara en quiebra no cumple con la "prueba de medios" regulada por el Servicio de Impuestos Internos , sería archivado en el plan de reestructuración de deuda del Capítulo 13. Básicamente, las quiebras del Capítulo 13 simplemente les dicen a los prestatarios que deben pagar parte o la totalidad de sus deudas a todos los prestamistas no garantizados. Los reembolsos según el Capítulo 13 pueden oscilar entre el 1% y el 100% de los montos adeudados a los acreedores no garantizados, según la capacidad de pago del deudor. Los períodos de pago son de tres años (para quienes ganan por debajo del ingreso medio) o cinco años (para quienes están por encima), según presupuestos ordenados por los tribunales que siguen las pautas del IRS, y las sanciones por incumplimiento son más severas.
La liquidación de deudas es el proceso de negociación con los acreedores para reducir las deudas generales a cambio de un pago global. Se produce un acuerdo exitoso cuando el acreedor acepta condonar un porcentaje del saldo total de la cuenta. Normalmente, sólo se pueden liquidar deudas no garantizadas , que no estén garantizadas por activos reales como casas o automóviles. Las deudas no garantizadas incluyen facturas médicas y deudas de tarjetas de crédito ; pero no préstamos públicos para estudiantes, financiación de automóviles o hipotecas. Para el deudor, el acuerdo tiene sentido evidente: evitan el estigma y los controles intrusivos de la quiebra ordenados por los tribunales y al mismo tiempo reducen sus saldos de deuda, a veces en más del 50%. Para el acreedor, recuperan la confianza en que el prestatario tiene la intención de pagar lo que pueda de los préstamos y no declararse en quiebra (en cuyo caso, el acreedor corre el riesgo de perder todo el dinero adeudado).
Negociar con una agencia de cobranza o un comprador de deuda basura es algo similar a negociar con una compañía de tarjetas de crédito u otro acreedor original. Sin embargo, muchas agencias de cobranza (o compradores de deuda basura) aceptarán tomar una cantidad menor del monto adeudado que el acreedor original, porque el comprador de deuda basura ha comprado la deuda por una fracción del saldo original. [3] [4] Como parte del acuerdo, el consumidor puede solicitar que el cobro se elimine del informe de crédito , lo que generalmente no es el caso con el acreedor original. Incluso si la cuenta de cobro ha sido eliminada del informe de crédito del consumidor como condición para el acuerdo, como se acordó durante las negociaciones, las marcas negativas de la compañía de tarjeta de crédito original seguirán existiendo, según Maxine Sweet, portavoz de la agencia de informes crediticios Experian . [5]
En el Reino Unido se puede nombrar un árbitro o una entidad jurídica para negociar con los acreedores. Los acreedores suelen aceptar saldos reducidos en un pago final; a esto se le llama "acuerdo total y definitivo". Sin embargo, con la liquidación de deudas, el importe reducido se puede distribuir durante un plazo acordado.
En el Reino Unido, acreedores como bancos, compañías de tarjetas de crédito y préstamos y otros acreedores ya están cancelando enormes cantidades de deuda. La mayoría de los acreedores están abiertos a negociaciones y dispuestos a aceptar reducciones del 50% o más. La liquidación de deuda permite al deudor distribuir los pagos a lo largo de un plazo determinado, en lugar de tener que pagar una suma global de una sola vez, como es el caso de la liquidación total y definitiva.
La liquidación de deuda en el Reino Unido no debe confundirse con la liquidación total y definitiva, en la que se sabe que las empresas de gestión de deuda retienen los fondos de los clientes ; en cuyo caso los acreedores no obtienen nada hasta que decidan llegar a un acuerdo. Además, la empresa de gestión de deudas suele ordenar al consumidor que no realice ningún pago a los acreedores. El efecto buscado es asustar a los acreedores para que paguen la deuda por menos del monto total. Sin embargo, normalmente los acreedores simplemente inician procedimientos de cobro, que pueden incluir presentar una demanda contra el consumidor ante los tribunales. [6] Mientras los consumidores continúen haciendo pagos mensuales mínimos, los acreedores no negociarán un saldo reducido. Sin embargo, cuando los pagos se detienen, los saldos continúan creciendo debido a los cargos por pagos atrasados y los intereses continuos. [7] Esta práctica de retener los fondos de los clientes se considera poco ética [ ¿quién? ] en EE. UU. y el Reino Unido.
La liquidación de la deuda estadounidense difiere ligeramente. Hay varios indicadores de que pocos consumidores realmente ven eliminada su deuda mediante una liquidación total y definitiva. Una encuesta de empresas estadounidenses de liquidación de deudas encontró que el 34,4% de los inscritos habían liquidado el 75 por ciento o más de su deuda en tres años. [8] Los datos publicados por el Fiscal General de Colorado mostraron que sólo el 11,35 por ciento de los consumidores que se habían inscrito más de tres años antes tenían todas sus deudas saldadas. [9] Y cuando se les pidió que demostraran que la mayoría de sus clientes estaban mejor después de la liquidación de la deuda, los líderes de la industria dijeron que sería una "medida poco realista". [10]
Los consumidores pueden concertar sus propios acuerdos utilizando los consejos que se encuentran en los sitios web, contratar a un abogado para que actúe en su nombre o utilizar empresas de liquidación de deudas. [7] En un artículo del New York Times , Cyndi Geerdes, profesora asociada de la facultad de derecho de la Universidad de Illinois, afirma que "si se hace correctamente, [la liquidación de deudas] puede ayudar absolutamente a las personas". Sin embargo, suspender los pagos a los acreedores como parte de un plan de liquidación de deudas puede reducir el puntaje crediticio de un consumidor entre 65 y 125 puntos, con mayores impactos en aquellos que estaban al día con sus pagos antes de inscribirse en el programa. [10] Y los pagos atrasados pueden permanecer en el informe crediticio de un consumidor durante siete años, incluso después de que se liquide la deuda. [10]
Las empresas de liquidación legítimas no cobran tarifas iniciales; esto sería una violación de las reglas de la Comisión Federal de Comercio (FTC). [11]
También pueden cobrar una tarifa mensual de las cuentas bancarias de los clientes por su servicio, lo que posiblemente reduce el incentivo para llegar a acuerdos con los acreedores rápidamente. Un experto aconseja a los consumidores que busquen empresas que cobren sólo después de llegar a un acuerdo y que cobren alrededor del 25 por ciento del saldo pendiente en el momento en que se reduzca. [7] Otros expertos dicen que la liquidación de deudas es un modelo totalmente defectuoso y debería evitarse. [12]
Dependiendo del país, diferentes leyes regulan a las empresas profesionales de liquidación de deudas. En los Estados Unidos, las empresas de alivio de deuda deben proporcionar información antes de que un consumidor se registre en los servicios, incluidos el costo y los términos. Una empresa legítima utilizará una cuenta fiduciaria asegurada por la Corporación Federal de Seguros de Depósitos . Una vez que se hayan acumulado fondos suficientes, el proceso de negociación puede comenzar con cada acreedor individualmente. Las cuentas fiduciarias, también conocidas como "cuentas para fines especiales", suelen estar en manos de un banco y administradas por un agente bancario (que cobra una tarifa de mantenimiento mensual). Las cuentas también pueden estar en manos de acreedores o pueden venderse a una agencia de cobranza por un promedio de $0,15 por dólar, en cuyo caso la deuda aún se puede negociar.
Un consumidor realiza pagos mensuales a la empresa de liquidación de deudas o al banco (o agente bancario) que posee la cuenta "fiduciaria". Una parte de cada pago se toma como honorarios para la empresa de liquidación de deudas y el resto se deposita en la cuenta fiduciaria. Se le dice al consumidor que no pague nada a los acreedores. Los honorarios de la empresa de liquidación de deudas suelen estar especificados en el contrato de inscripción y pueden oscilar entre el 10% y el 75% del importe total de la deuda a liquidar. [13] Las regulaciones de la FTC vigentes desde el 27 de octubre de 2010 restringen que las empresas de liquidación de deudas cobren honorarios de un cliente deudor por los servicios hasta que se haya llegado a un acuerdo con el acreedor y se haya realizado al menos un pago.
Las compañías de liquidación generalmente agrupan sus acuerdos en un acuerdo global más grande con el acreedor por entre el 15% y el 60% de los saldos existentes. [ cita necesaria ] Las empresas de liquidación de deudas normalmente han establecido una relación durante sus prácticas comerciales normales con las compañías de tarjetas de crédito y pueden llegar a un acuerdo de conciliación más rápido y a una tasa más favorable que un deudor que actúa por su cuenta. Durante la crisis financiera mundial de 2008 , cada vez más compañías de tarjetas de crédito estaban dispuestas a saldar las deudas de tarjetas de crédito existentes en lugar de aumentar sus ya grandes deudas incobrables canceladas. Se pueden emprender acciones legales contra el acreedor si viola la ley FDCP. [14] Una buena empresa de liquidación trabaja con sus clientes para protegerlos. [15] Los deudores pueden ser demandados por acreedores que buscan recuperar deudas e intereses. Esto se puede evitar utilizando empresas con buena reputación y prácticas que protejan a los consumidores de estos procedimientos. Una buena empresa de liquidación de deudas se encargará de las llamadas de las compañías de tarjetas de crédito ni de las agencias de cobranza. Las llamadas se ralentizarán a medida que la empresa liquidadora se ponga en contacto con los acreedores. Las buenas empresas de liquidación organizarán llamadas de actualización mensuales, establecerán un plan en el que el deudor pueda incumplir uno o dos pagos, o finalizarán el plan seis meses antes si son consistentes con todos los pagos mensuales.
Las empresas de liquidación de deudas generalmente toman un porcentaje de los ahorros de la deuda condonada como tarifa por sus servicios. Para algunas personas, vale la pena tener la tranquilidad de saber que cuentan con un equipo de expertos trabajando para ejecutar un plan de ataque que les ayudará a salir de sus deudas rápidamente.
Los planes de 36 meses o menos tienen una tasa de finalización más alta que los plazos superiores a 36 meses.
Las cuentas de tarjetas de crédito pueden entrar en cobranza después de su cancelación, generalmente 180 días después del último pago de la cuenta, pero no es tan común porque los agentes de cobranza solo pagan de 1 a 12 centavos por dólar a los acreedores por la deuda. La mayoría de los acreedores preferirían llegar a un acuerdo entre 30 y 60 centavos por dólar directamente con el deudor.
Es posible que un consumidor imite los métodos de las empresas profesionales de liquidación de deudas y tenga éxito en negociar una liquidación de deudas por sí mismo. [5] El inicio de las negociaciones puede comenzar llamando al departamento de atención al cliente de la compañía de la tarjeta de crédito. En general, la compañía de tarjetas de crédito solo tratará con un consumidor cuando esté atrasado en los pagos pero sea capaz de realizar un pago global. Un plan de pago no es una opción; la compañía de la tarjeta de crédito exigirá que el consumidor realice un pago global del importe del acuerdo.
Al negociar deudas por su cuenta, los deudores pueden ahorrar honorarios que de otro modo pagarían a una empresa de liquidación de deudas o a un abogado.
Las personas que intentan hacer esto por su cuenta tienden a ser demandadas por sus acreedores con más frecuencia [ cita necesaria ] que aquellas que recurren a un negociador de deudas profesional, y si un acreedor obtiene una sentencia en su contra, sus únicas opciones son devolver el dinero el monto total adeudado más intereses, o declararse en quiebra. Por lo general, acaban teniendo que declararse en quiebra. Los acreedores tienen sus propias políticas con respecto a la liquidación de deudas y algunos acreedores no llegarán a un acuerdo directamente con los consumidores. Además, los consumidores pueden enfrentarse a tasas de liquidación menos ventajosas por sí solos, a diferencia de las empresas de liquidación de deudas que tienen relaciones con acreedores y a menudo pueden ofrecer acuerdos masivos. Los consumidores pueden enfrentar dificultades para comunicarse con quienes toman las decisiones o largas demoras en cualquier negociación o procesamiento de trámites con los acreedores. Además, cada acreedor tiene diferentes procesos y procedimientos para determinar las ofertas y los términos de liquidación. No conocerlos puede dejar al consumidor en la oscuridad. Las empresas de liquidación cuentan con departamentos de atención al cliente para ayudar a los consumidores con cualquier pregunta o dificultad que surja durante su programa. Este apoyo puede ser particularmente valioso, especialmente en los casos en que los acreedores se vuelven agresivos. Si una cuenta alcanzara un estatus legal, un consumidor que se conformara por su cuenta necesitaría buscar ayuda de un tercero. La falta de familiaridad con el proceso de resolución puede resultar intimidante y se pueden cometer errores. El deudor debe tener cuidado con la letra pequeña y revisar cuidadosamente cualquier correspondencia, propuesta de acuerdo o acuerdo con un acreedor. Los acuerdos de conciliación deben revisarse cuidadosamente, tal vez por un tercero, para asegurarse de que todos los términos sean los acordados. Saldar una deuda puede ser un proceso difícil y emocionalmente agotador.
El principal incentivo del acreedor es recuperar fondos que de otro modo se perderían si el deudor se declarara en quiebra. El otro incentivo clave es que el acreedor a menudo puede recuperar más fondos que mediante otros métodos de cobro. Las agencias de cobranza y los abogados de cobranza cobran comisiones de hasta el 40% sobre los fondos recuperados. Los compradores de deudas incobrables compran carteras de deudas morosas a acreedores que renuncian a los esfuerzos de cobro interno y estos compradores de deudas incobrables pagan entre 1 y 12 centavos por dólar, dependiendo de la antigüedad de la deuda, siendo las deudas más antiguas las más baratas. [3] Las llamadas de cobro y los juicios a veces llevan a los deudores a la quiebra, en cuyo caso el acreedor a menudo no recupera fondos.
Crédito por daños : los informes de crédito mostrarán evidencia de liquidaciones de deuda y, como resultado, los puntajes FICO asociados se reducirán temporalmente. Sin embargo, si se obtiene una carta del acreedor que dice "pago completo", el informe crediticio del deudor no debe mostrar signos de liquidación de la deuda. Además, a medida que los deudores liquidan sus cuentas, la puntuación comienza a subir nuevamente. Algunas empresas de liquidación de deudas ofrecen reparación de crédito en sus programas para borrar algunos de los comentarios negativos en los informes crediticios.
Potencial de demandas : aunque pocos acreedores desean llevar a los prestatarios a la quiebra (y tal vez a la protección del gobierno contra todas las deudas), siempre existe la posibilidad de una demanda cuando las deudas no se pagan. En el proceso de liquidación de deuda, las cuentas del deudor permanecen en mora hasta que se acuerde un acuerdo. Mientras las deudas estén en mora el acreedor o su cesionario se reservan el derecho de presentar una demanda contra un deudor, pero es muy poco probable que lo hagan. En términos generales, la mayoría de los acreedores no quieren incurrir en costos legales para cobrar dinero de una deuda que saben que van a cobrar de todos modos a través del proceso de negociación, especialmente si el deudor está trabajando con una empresa negociadora de deuda creíble. Una buena empresa de negociación de deudas proporcionará algún tipo de seguro de gastos legales para proteger a sus clientes en el improbable caso de que un acreedor emprenda acciones legales.
Elegibilidad de las deudas . Además, las deudas específicas de los propios prestatarios afectan el éxito de las negociaciones. Los gravámenes fiscales y las sentencias nacionales no se ven afectados por los intentos de llegar a un acuerdo. Una ley reciente ha otorgado poderes especiales a los acreedores de préstamos estudiantiles, incluso aquellos que no están subsidiados por el gobierno federal, para embargar cuentas bancarias sin posibilidad de protección por quiebra del Capítulo 7. Además, algunos acreedores individuales, incluido Discover Card, por ejemplo, tienden a resistirse agresivamente a las negociaciones.
Consecuencias fiscales : otra objeción común a la liquidación de deudas es que los deudores cuyas deudas se cancelan parcialmente fuera del sistema de quiebras deberán declarar la parte cancelada de la deuda como ingreso sujeto a impuestos . (Formulario de publicación 982 del IRS) El Servicio de Impuestos Internos (IRS) considera cualquier monto de deuda condonada como ingreso sujeto a impuestos. En la sección de Ejecuciones hipotecarias y embargos, el IRS menciona que el acreedor perdonador debe proporcionar al contribuyente un formulario de impuestos 1099-C para "cantidades de deuda perdonadas" de $600 o más. [16] [17] El formulario 1099-C enumerará el monto de la deuda condonada y los intereses en el Cuadro 2. Los contribuyentes con porciones de préstamos personales condonados no pueden restar los intereses reportados en el Cuadro 3 del monto de ingresos declarados en este formulario.
Sin embargo, el IRS no exige que los contribuyentes informen la deuda condonada si el contribuyente era insolvente en el momento en que el acreedor condonó la deuda. Ser insolvente significa que el monto de las deudas de un deudor es mayor que sus activos (cuánto dinero y propiedades posee el deudor). Sin embargo, el IRS agrega que "no se puede excluir ningún monto de deuda cancelada que sea mayor que el monto por el cual usted es insolvente". [18]
Por ejemplo, si un contribuyente tiene una deuda de $10,000 y posee $3,000 en activos, no puede excluir más de $7,000 de deuda condonada de su impuesto sobre la renta . Cualquier deuda perdonada de más de $7,000 ese año debe declararse como ingreso sujeto a impuestos.
En mayo de 2009, el Fiscal General de Nueva York emitió citaciones a catorce empresas de "liquidación de deudas", en busca de violaciones de la ley de Nueva York. [19] El 19 de mayo de 2009, el Fiscal General de Nueva York presentó una demanda contra dos empresas de "liquidación de deudas" y sus afiliadas, alegando violaciones relacionadas con prácticas comerciales fraudulentas y publicidad engañosa. [20]
Una historia de CBS Early Show de marzo de 2010 sobre la industria de liquidación de deudas arrojó una luz dura sobre las prácticas comerciales de la importante firma de liquidación de deudas Credit Solutions of America y brindó asesoramiento al consumidor para el asesoramiento en liquidación de deudas. [21]