Escheat / ɪ s ˈ tʃ iː t / [1] [2] (del latín excidere para "caer") es una doctrina de derecho consuetudinario que transfiere la propiedad real de una persona que ha muerto sin herederos a la corona o al estado . Sirve para garantizar que la propiedad no quede en el "limbo" sin un propietario reconocido. Originalmente se aplicó a una serie de situaciones en las que un interés legal en la tierra era destruido por operación de la ley , de modo que la propiedad de la tierra revertía al señor feudal inmediatamente superior .
El término "escheat" deriva en última instancia del latín ex-cadere , "despojarse", a través del francés medieval escheoir . [3] El sentido es el de una propiedad feudal que pasa de la posesión de un arrendatario a la posesión del señor.
En la Inglaterra feudal, la reversión se refería a la situación en la que el arrendatario de un feudo moría sin un heredero o cometía un delito grave . En el caso de que un arrendatario principal falleciera, el feudo volvía a pertenecer al dominio del rey de forma permanente, cuando volvía a ser una simple parcela de tierra sin arrendatarios, pero podía volver a crearse como feudo mediante enfeudamiento a otro de los seguidores del rey. Cuando el fallecido había sido subenfeudado por un arrendatario principal, el feudo volvía temporalmente a la corona durante un año y un día por derecho de primer secesión, después de lo cual pasaba al señor supremo que se lo había otorgado al fallecido mediante enfeudamiento. Desde la época de Enrique III , la monarquía tomó especial interés en la reversión como fuente de ingresos.
En la conquista normanda de Inglaterra en 1066, toda la tierra de Inglaterra fue reclamada como posesión personal de Guillermo el Conquistador bajo título alodial . El monarca se convirtió así en el único "propietario" de toda la tierra del reino, una posición que persiste hasta el día de hoy. Luego la otorgó a sus seguidores favorecidos, quienes de ese modo se convirtieron en arrendatarios en jefe , bajo varios contratos de tenencia de tierras feudales . Tales tenencias, incluso la más alta de " baronía feudal ", nunca conferían la propiedad de la tierra sino simplemente la propiedad de derechos sobre ella, es decir, la propiedad de una finca en la tierra . Por lo tanto, a esas personas se las denomina correctamente "terratenientes" o "arrendatarios" (del latín teneo , poseer), no propietarios. Si se poseían libremente, es decir, en propiedad absoluta , dichas posesiones eran heredables por el heredero legal del titular. Al pagar una prima denominada alivio feudal al tesoro , dicho heredero tenía derecho a exigir al rey la reenfeudación con el arancel correspondiente.
Cuando no existía un heredero legal, la lógica de la situación era que el feudo había dejado de existir como entidad legal, ya que al no tener arrendatarios no vivía nadie que hubiera sido enfeudado con la tierra, y la tierra era técnicamente propiedad de la corona o del señor supremo inmediato (cuando el feudo había sido subinfeudado por el arrendatario en jefe a un señor mesne , y tal vez el proceso de subinfeudación había sido continuado por una serie inferior de señores mesne) como ultimus haeres . Por lo tanto, lógicamente estaba en ocupación exclusiva de la corona, es decir, en el dominio real . Esta era la operación básica de una reversión ('excadere'), una falla de los herederos.
La reversión también podía tener lugar si un arrendatario era declarado ilegal o condenado por un delito grave, en cuyo caso el rey podía ejercer el antiguo derecho de malgastar la tierra del criminal durante un año y un día, después del cual la tierra volvería al señor feudal. (Sin embargo, un culpable de traición (en lugar de un mero delito grave) perdía todas las tierras en favor del rey. Juan y sus herederos insistían con frecuencia en apoderarse como terrae Normannorum (es decir, "tierras de los normandos") de las tierras inglesas de aquellos señores con propiedades en Normandía que preferían ser normandos en lugar de ingleses, cuando las victorias de Felipe II de Francia les obligaron a hacer una proclama de lealtad a Francia.) Dado que la negación de un vínculo feudal era un delito grave, los señores podían revertir la tierra de aquellos que se negaban a realizar sus servicios feudales. Por otro lado, también había arrendatarios que simplemente eran lentos en el cumplimiento de sus deberes, aunque no se rebelaran abiertamente contra el señor. Incluso en la época de Bracton existían recursos judiciales contra este tipo de cosas, pero se consideraban laboriosos y con frecuencia ineficaces para obligar al cumplimiento deseado. El mecanismo más común era el embargo , también conocido como districtio, mediante el cual el señor se apoderaba de los bienes muebles o inmuebles pertenecientes al arrendatario, para retenerlos hasta que se lograra el cumplimiento. Esta práctica había sido abordada en el Estatuto de Marlborough de 1267. Aun así, siguió siendo el método extrajudicial más común aplicado por los señores feudales en la época de Quia Emptores . [4]
Así, bajo el derecho consuetudinario inglés, había dos formas principales en que podía producirse una reversión:
A partir del siglo XII, la Corona designó a los retenedores de tierras para que gestionaran las retenciones y presentaran informes al Tesoro ; a mediados del siglo XIV se creó un retenedor de tierras por condado . A la muerte de un inquilino principal, el retenedor de tierras recibía instrucciones, mediante un writ of diem clausit extremum ("ha cerrado su último día", es decir, ha muerto), emitido por la cancillería del rey , para que reuniera un jurado para que celebrara una " inquisición post mortem " para determinar quién era el heredero legal, si lo había, y cuál era la extensión de la tierra en posesión. De este modo, se revelaría si el rey tenía algún derecho sobre la tierra. También era importante que el rey supiera quién era el heredero y evaluara sus cualidades personales, ya que a partir de entonces formaría parte integrante del ejército real, si se encontraba bajo tenencia militar . Si había alguna duda, el retenedor confiscaba la tierra y remitía el caso al tribunal del rey, donde se dirimía, garantizando así que no se perdiera ni un solo día de ingresos. Esto era motivo de preocupación para los terratenientes cuando se producían demoras por parte del tribunal.
La mayoría de las jurisdicciones de derecho consuetudinario han abolido el concepto de tenencia feudal de la tierra, por lo que el concepto de reversión ha perdido parte de su significado. En Inglaterra y Gales , la posibilidad de revertir la propiedad de una persona fallecida al señor feudal fue abolida por la Ley de Administración de Bienes de 1925 ; sin embargo, el concepto de bona vacantia significa que la Corona (o el Ducado de Cornualles o el Ducado de Lancaster ) aún puede recibir dicha propiedad si no se puede encontrar a nadie más que sea elegible para heredarla.
El término se aplica ahora a menudo a la transferencia del título de propiedad de una persona al estado cuando la persona muere intestada sin ninguna otra persona capaz de heredar la propiedad . Por ejemplo, el estatuto de sucesión intestada de una jurisdicción de derecho consuetudinario podría establecer que cuando alguien muere sin testamento y no le sobreviven un cónyuge, descendientes, padres, abuelos, descendientes de los padres, hijos o nietos de los abuelos o bisnietos de los abuelos, entonces el patrimonio de la persona pasará al estado.
De manera similar, bajo la ley napoleónica , si alguien muere intestado sin herederos naturales, luego de pagar a todos los acreedores, todos los bienes reales y personales restantes son heredados por el Estado.
En algunas jurisdicciones, la reversión también puede ocurrir cuando una entidad, generalmente un banco, una cooperativa de crédito u otra institución financiera, retiene dinero o bienes que parecen no haber sido reclamados, por ejemplo, debido a la falta de actividad en la cuenta en forma de depósitos, retiros o cualquier otra transacción durante un largo tiempo en una cuenta de efectivo. En muchas jurisdicciones, si no se puede localizar al propietario, dichos bienes pueden revocarse y transferirse al estado.
En el ámbito comercial, es el proceso de reasignar el título legal de cheques de nómina no reclamados o abandonados, pagos de seguros o acciones y participaciones cuyos propietarios no pueden rastrearse, a una autoridad estatal (en los Estados Unidos). Una empresa debe presentar informes de propiedad no reclamada a su estado anualmente y, en algunas jurisdicciones, hacer un esfuerzo de buena fe para encontrar a los propietarios de sus cuentas inactivas. Los criterios de reversión están establecidos por las regulaciones de cada estado.
En Inglaterra y Gales , la reversión aún puede ocurrir si una persona se declara en quiebra o se liquida una corporación . Por lo general, esto significa que toda la propiedad que posee esa persona se "transfiere" al receptor oficial o al administrador de quiebras . Sin embargo, el receptor o el administrador pueden negarse a aceptar esa propiedad renunciando a ella. Es relativamente común que un administrador de quiebras renuncie a la propiedad de propiedad absoluta, lo que puede dar lugar a una responsabilidad; por ejemplo, las partes comunes de un bloque de apartamentos propiedad del quebrado pasarían normalmente al administrador para ser realizadas con el fin de pagar sus deudas, pero la propiedad puede dar al propietario la obligación de gastar dinero en beneficio de los arrendatarios de los apartamentos. La quiebra del propietario original significa que la propiedad absoluta ya no es propiedad legal del quebrado, y la renuncia destruye el patrimonio de propiedad absoluta , de modo que la tierra deja de ser propiedad de alguien y efectivamente se revierte para convertirse en tierra en poder de la Corona en heredad . Esta situación afecta a unos cientos de propiedades cada año.
Aunque la propiedad enajenada es propiedad de la Corona, no forma parte del Patrimonio de la Corona , a menos que la Corona (a través de los Comisionados del Patrimonio de la Corona ) "complete" la reversión, tomando medidas para ejercer derechos como propietario. Sin embargo, por lo general, en el ejemplo dado anteriormente, los inquilinos de los apartamentos, o sus acreedores hipotecarios , ejercerían sus derechos otorgados por la Ley de Insolvencia de 1986 para que la propiedad de propiedad absoluta se transfiera a ellos. Esta es la principal diferencia entre la reversión y la buena vacancia , ya que en esta última, la concesión se realiza automáticamente, sin necesidad de "completar" la transacción.
Una consecuencia de la Ley de Registro de Tierras de 1925 fue que sólo se podían registrar las propiedades en tierra (de propiedad absoluta o de arrendamiento). Las tierras de la Corona , es decir, las tierras en posesión directa de la Corona (también conocidas como propiedad en el dominio real ), no se mantienen bajo ninguna tenencia feudal residual (la Corona no tiene ningún señor feudal histórico aparte, durante breves períodos, del papado ), y por lo tanto no hay propiedades que registrar. Esto tuvo la consecuencia de que las propiedades en propiedad absoluta que pasaron a manos de la Corona dejaron de ser registrables. Esto creó una lenta fuga de propiedades fuera del registro, que ascendió a varios cientos de títulos de propiedad absoluta cada año.
La Comisión de Derecho señaló el problema en su informe "Registro de tierras para el siglo XXI". La Ley de Registro de Tierras de 2002 se aprobó en respuesta a ese informe. En ella se dispone que las tierras que pertenecen a la Corona pueden registrarse.
La reversión es el proceso de devolver una propiedad perdida o no reclamada al gobierno de un estado, para que la guarde hasta que se identifique al propietario. La jurisdicción geográfica del estado está determinada por la última dirección conocida del propietario original. Cada uno de los Estados Unidos tiene leyes que regulan la reversión, con períodos de tenencia que suelen rondar los cinco años. El principio legal detrás de la reversión es que toda propiedad tiene un propietario legalmente reconocido. Por lo tanto, si no se puede encontrar al propietario original dentro de un tiempo específico, se presume que el gobierno es el propietario. [5]
Las reversiones se realizan de manera revocable. Por lo tanto, si una propiedad ha sido revertida a un estado pero posteriormente se encuentra al propietario original, la reversión se revoca y la propiedad de la propiedad vuelve a ese propietario original.
Según la Norma 17 CFR 240.17f-1 de la SEC: Los agentes de transferencia están obligados por la SEC a informar a la comisión (específicamente a su designado; el Sistema de Información de Valores de la SEC) cada vez que se sepa que un certificado se ha perdido o extraviado durante al menos dos días. [6] Los agentes de transferencia deben buscar el SSN o EIN del titular utilizando un sistema de base de datos de información o, si no está disponible, hacer todo lo posible para encontrar el nombre y la dirección del titular a través de estos sistemas. Todos los agentes de transferencia deben informar todos los certificados/accionistas perdidos o extraviados en sus propias presentaciones anuales. [7]