Según la Organización Internacional del Trabajo , la seguridad social es un derecho humano que tiene como objetivo reducir y prevenir la pobreza y la vulnerabilidad a lo largo del ciclo de vida de las personas. La seguridad social incluye diferentes tipos de beneficios (maternidad, desempleo, discapacidad, enfermedad, vejez, etc.) [1] Una pensión social es un flujo de pagos del estado a un individuo que comienza cuando alguien se jubila y continúa pagándose hasta su muerte. [2] Este tipo de pensión representa la parte no contributiva del sistema de pensiones , siendo la otra la pensión contributiva, según la forma más común de composición de estos sistemas en la mayoría de los países desarrollados.
La necesidad de una pensión social se remonta a la Revolución Industrial , cuando el nuevo sistema económico impulsó la movilidad de los trabajadores, pero aflojó los vínculos entre los miembros de la familia, cuya solidaridad protegía a las personas de la privación económica personal. Esto, junto con el ahorro voluntario y los seguros poco prácticos, dio lugar a que muchos trabajadores se jubilaran sin ninguna fuente de ingresos. [3]
El primer intento de transferencias de dinero a la población de edad avanzada se produjo a finales del siglo XIX. Uno de los primeros países que introdujo una pensión social fue Alemania en 1889, cuando el canciller Otto von Bismarck promulgó una política para conectar [ aclaración necesaria ] a los trabajadores ordinarios en el recién creado Estado alemán y concedió a cada trabajador que llegase a la edad de 65 años una pequeña pensión fija. [3] Al principio se financiaba con los impuestos sobre el monopolio del tabaco.
En la década de 1890, Dinamarca (1891) y Nueva Zelanda (1898) adoptaron las pensiones sociales, y a principios del siglo XX las siguieron Australia (1908) y Suecia (1913), junto con muchos otros países. A lo largo del siglo XX, la mayoría de los países tuvieron que decidir entre dos caminos en función de la estrategia del sistema: una pensión mínima para los ancianos o asegurar el mantenimiento de los ingresos mediante una pensión voluntaria subsidiada con impuestos y una pensión obligatoria relacionada con los ingresos. [4] Esto dio lugar a la convergencia hacia un sistema dual en el que se incluían ambas estrategias.
En la actualidad, más de 100 países [5] ofrecen pensiones sociales a sus ciudadanos en diversas formas y, en promedio, los países de la OCDE gastan entre el 7 y el 8 por ciento de su PIB en pensiones para el cuidado de personas mayores. [6]
Las razones para implementar una pensión social y la participación del gobierno incluyen problemas que surgen cuando las personas ahorran voluntariamente fondos insuficientes para la jubilación o cuando las fallas del mercado crean desigualdades sociales. [7] Las pensiones sociales comunes en todo el mundo incluyen pensiones de orfandad, que protegen a los menores que han perdido a sus padres y son demasiado jóvenes para trabajar, y pensiones de viudedad , que apoyan a los cónyuges que no trabajan y no tienen las habilidades o calificaciones para el mercado laboral general. Otro factor podría ser la miopía de las personas, que lleva a ahorros inadecuados o ingresos adicionales para la jubilación. Esto también puede estar relacionado con una brecha de información, donde las personas no pueden evaluar con precisión la estabilidad financiera de los ahorros y las compañías de seguros o la efectividad de los programas de inversión. Además, las fallas del mercado de seguros, como el riesgo moral o la selección adversa , pueden impedir la disponibilidad de seguros contra riesgos como la longevidad o la discapacidad.
El concepto de los cinco pilares de los sistemas de pensiones, tal como lo define el Banco Mundial , se refiere a un marco que describe diferentes elementos de diseño para determinar las modalidades y las opciones de reforma de los sistemas de pensiones. Este marco enfatiza la importancia de incorporar múltiples pilares en el diseño de los sistemas de pensiones para mejorar la eficacia, la eficiencia y la sostenibilidad en la provisión de ingresos de jubilación.
El concepto de los cinco pilares surgió de la experiencia del Banco Mundial en el apoyo a las reformas de las pensiones y en la atención a las necesidades y condiciones cambiantes de los países clientes. Estos pilares son los siguientes:
Según el Banco Mundial, al incorporar estos pilares en el diseño del sistema de pensiones, los países pueden crear un marco más integral y resiliente para satisfacer las diversas necesidades de sus poblaciones. [8]
La financiación de las pensiones sociales forma parte de las políticas fiscales y de finanzas públicas nacionales y, por tanto, está vinculada al presupuesto general del gobierno. En general, los sistemas de pensiones sociales, como parte del primer pilar de los sistemas de pensiones, utilizan el sistema de reparto (PAYG), que recauda contribuciones en forma de impuestos a la seguridad social [9] cada año por un importe que debería ser igual a los gastos previstos para ese mismo año. Esto significa que el sistema no acumula reservas y, en caso de hacerlo, es únicamente para evitar problemas de liquidez [10] . El sistema PAYG a veces está sujeto a problemas demográficos y políticos (por ejemplo, el envejecimiento de la población). [11]
Las transferencias públicas en los países de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), que incluyen pensiones vinculadas a los ingresos y prestaciones sujetas a comprobación de medios, suelen representar alrededor del 60% del ingreso total de la población de edad avanzada. Por ejemplo, la cobertura de los planes de pensiones voluntarios financiados entre los trabajadores del decil más pobre oscila en promedio entre el 10 y el 20%, significativamente menor que en los deciles de ingresos más altos. Las proyecciones indican una mayor disminución de las tasas de reemplazo entre 2010 y 2060. En promedio, se estima que esta disminución será de casi el 20%. Con una elasticidad de -0,8 entre la tasa de reemplazo de las pensiones públicas y la pobreza de los ancianos, se proyecta que esta última aumentaría aproximadamente 0,5 puntos porcentuales (3%) entre 2010 y 2030. Un enfoque directo para mitigar el impacto de las reformas de las pensiones en la pobreza de los ancianos es reducir las prestaciones de jubilación sólo para quienes tienen ingresos más altos, aumentando así la progresividad de las prestaciones de jubilación públicas. Los esfuerzos por orientar mejor estos beneficios a los pobres podrían tener un efecto sustancial en la pobreza de los ancianos y, al mismo tiempo, ayudar a contener los costos fiscales. Sin embargo, aumentar las pensiones voluntarias y otros ahorros privados durante la vida laboral puede plantear un desafío, en particular para las personas poco calificadas y con menor nivel educativo debido a sus menores ingresos y a su menor participación en los planes de pensiones voluntarios. [12]
Desde el año 2000, la cobertura de las pensiones sociales legales y efectivas ha aumentado constantemente, especialmente en los últimos años. [14] Entre 2015 y 2017, más del 90% de la población de edad avanzada recibía sus beneficios en 34 países. El número de países donde la cobertura efectiva de las pensiones sociales era inferior al 20% se redujo a 36. En el mismo período, se establecieron pensiones sociales universales en muchos países en desarrollo de África ( Botsuana , Lesoto , Namibia y Zanzíbar ), Asia ( Timor Oriental ) y América Latina ( Bolivia ). Por el contrario, Azerbaiyán , Albania y Grecia experimentaron una reducción de la cobertura de las pensiones sociales del 12 al 16%.
El sistema de pensiones en la República Checa se divide en dos segmentos distintos.
El segmento primario comprende la cobertura de pensión básica obligatoria, que opera con una estructura de beneficio definido (DB) y se financia a través de un sistema de reparto (PAYGO). Este segmento es integral y atiende a todos los ciudadanos económicamente activos sin variaciones específicas de la industria, excepto pequeñas diferencias en los procesos administrativos dentro de ciertos sectores de servicio público, como el ejército y las fuerzas de seguridad. Los beneficios de esta cobertura de pensión básica son solicitados por más del 99% de las personas que superan la edad de jubilación estipulada.
Además, el modelo de pensiones checo incluye un seguro complementario de pensiones optativo reforzado con contribuciones gubernamentales. Se trata de un sistema de contribución definida (CD) y está financiado con capital. En el contexto de la Unión Europea, este seguro complementario se reconoce como el tercer pilar del sistema de pensiones. También comprende productos de seguro de vida ofrecidos por aseguradoras privadas. A pesar de su existencia, las pensiones de este tercer pilar representan actualmente una fracción insignificante de los ingresos de los jubilados. Cabe destacar que este pilar es competencia del Ministerio de Finanzas, de ahí su ausencia en el sitio web del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales. Contrariamente a la norma en otros países de la UE, el sistema de pensiones checo no cuenta con un segundo pilar, típicamente asociado a los planes de pensiones de los empleadores.
La ley básica que regula los derechos a pensión del seguro de pensiones básico, la metodología para calcular los beneficios de pensión y las condiciones de pago es la Ley Nº 155/1995 Col., sobre el seguro de pensiones. Esta ley, sujeta a modificaciones, fue promulgada el 1 de enero de 1996. [11]
La pensión social danesa es un ingreso regular que el gobierno danés paga a las personas que han alcanzado la edad de jubilación. [15] Tienen derecho a la pensión social quienes residen en Dinamarca. [16] La edad mínima para recibir la pensión está determinada por la fecha de nacimiento de la persona: [17]
Para obtener una pensión pública completa se requieren 40 años de residencia en Dinamarca. [18] A partir de 2024, el monto básico de la pensión social es de 6.928 coronas danesas al mes, [17] sin embargo, este monto básico puede reducirse si se determina que una persona gana más de 348.700 coronas danesas al año. [19] También existe un suplemento de pensión de 8.016 coronas danesas al mes para personas solteras y de 4.102 coronas danesas al mes para parejas casadas. [17]
México
El sistema de pensiones en México está conformado por un complejo entramado institucional que incluye siete instituciones a nivel federal que ofrecen prestaciones bajo esquemas contributivos y no contributivos. El sistema federal de pensiones en México está integrado por siete instituciones a nivel federal que brindan prestaciones tanto en esquemas contributivos como no contributivos. Estas instituciones incluyen al IMSS , ISSSTE , PEMEX , CFE , ISSSFAM, SHCP y BIENESTAR .
Además, existen subsistemas en los estados, municipios y universidades. Esta fragmentación da como resultado normas y requisitos dispares entre los diferentes sistemas, así como beneficios desiguales para la población. [20]
La pensión social en Nueva Zelanda se llama New Zealand Superannuation. [21] Los requisitos para obtener la pensión son tener al menos 65 años, ser ciudadano de Nueva Zelanda, residente permanente de Nueva Zelanda o tener una visa de residencia. [21] Además, se requiere que una persona haya vivido en Nueva Zelanda durante un período de tiempo determinado después de los 20 años, [21] y, en particular, haber vivido en Nueva Zelanda durante al menos 5 años a partir de los 50 años para calificar para la pensión Superannuation. [21] La cantidad exacta de años que se requiere haber vivido en Nueva Zelanda varía según la fecha de nacimiento de una persona: [21]
Según la OCDE, a partir de 2022, la pensión básica para una persona soltera (no casada) era de 27 988,48 dólares neozelandeses al año. [22] La tasa de pensión se ajusta cada año en función del movimiento del índice de precios al consumidor (IPC), así como del salario semanal promedio neto de impuestos. [22]
El Programa de Pensión Social para Ciudadanos Mayores Indigentes (SPISC) es un programa de financiación para ciudadanos mayores indigentes en Filipinas. El gobierno les otorga un pago mensual de quinientos pesos que se destinan a la compra de equipos y servicios médicos. [23] El programa está en marcha desde 2011 y desde entonces ha sido modificado varias veces; actualmente ofrece asistencia a ciudadanos mayores de 60 años.
La pensión social sueca es administrada por la Agencia Sueca de Pensiones y garantiza un nivel mínimo de pensión para todos los residentes. [24] Cubre a todas las personas que han trabajado o vivido en Suecia. [25] La pensión social consta de varias partes diferentes, como la pensión de ingresos, el complemento de la pensión de ingresos, la pensión de prima y la pensión de garantía. [26] Sirve como una red de seguridad, garantizando apoyo financiero a los jubilados que pueden no tener ahorros privados sustanciales o beneficios de pensión ocupacional. El monto de la pensión social varía según las circunstancias de cada individuo [27] y se paga mientras la persona esté viva. Cuanto más tiempo trabaje una persona, mayor será el pago de pensión de la persona, ya que la persona continúa ganando para su pensión durante toda su vida. [28]
La pensión social holandesa se conoce como pensión AOW y está disponible para los residentes holandeses. [29] Cada año que una persona vive en los Países Bajos, agrega un 2% adicional a su pensión AOW. [29] Se puede obtener una pensión AOW completa viviendo y trabajando en los Países Bajos y contribuyendo a la pensión durante 50 años antes de alcanzar la edad de jubilación. [29] El monto de la pensión AOW varía según cuánto haya contribuido una persona a su pensión y su estado civil. [29] El monto de la pensión se ajusta cada 6 meses. [29] Según la OCDE, a partir de 2022, el monto de la pensión AOW para personas solteras era de 1344,94 EUR por mes y para parejas el monto total era de 1828,30 EUR por pareja. [30] La edad de jubilación AOW depende de la fecha de nacimiento del individuo, siendo los nacidos antes del 1 de enero de 1961 una edad de jubilación de 67 años, [31] mientras que los nacidos entre el 1 de enero de 1961 y el 30 de septiembre de 1962 tienen una edad de jubilación de 67 años y 3 meses, [31] y los nacidos después del 1 de octubre de 1962 tienen una edad de jubilación actualmente desconocida. [31]