KiwiSaver es un plan de ahorro de Nueva Zelanda que funciona desde el 2 de julio de 2007. Normalmente, los participantes pueden acceder a sus fondos KiwiSaver sólo después de los 65 años, pero pueden retirarlos antes en determinadas circunstancias limitadas, por ejemplo, si atraviesan dificultades financieras importantes o para utilizar una fianza para primera vivienda.
KiwiSaver , una iniciativa política del Quinto Gobierno Laborista de Nueva Zelanda (en el poder entre 1999 y 2008), se rige por varias leyes del Parlamento, incluida la Ley KiwiSaver de 2006 (aprobada en septiembre de 2006).
Al 31 de marzo de 2021, la Autoridad de Mercados Financieros (Nueva Zelanda) informa que los proveedores de KiwiSaver administran activos por valor de 81.600 millones de dólares . [1]
Cualquiera que tenga derecho a vivir en Nueva Zelanda indefinidamente y que normalmente viva en Nueva Zelanda tiene derecho a unirse a KiwiSaver. Los menores de 18 años necesitan el consentimiento de sus padres para unirse.
Los empleados participantes pueden optar por contribuir con el 3%, [2] 4%, 6%, 8% o 10% de su salario bruto, y pueden cambiar las tarifas tres meses después de establecer una tarifa (a menos que los empleadores acuerden un período de tiempo más corto). Estas contribuciones se deducen del salario de un empleado y el empleador las envía a Inland Revenue junto con sus declaraciones de impuestos PAYE. Los autónomos y desempleados pueden elegir cuánto quieren aportar; Si bien la mayoría de los esquemas KiwiSaver tienen montos de contribución mínimos para las personas en esta categoría, varios esquemas permiten cualquier nivel de contribuciones. [3] [4] Todos los participantes elegibles entre 18 y 64 años que comienzan un nuevo trabajo, con algunas excepciones, se inscriben automáticamente en KiwiSaver. Los nuevos empleados pueden optar por no participar desde el día 14 hasta el día 56 de su empleo. [5]
Los participantes eligen poner sus ahorros en uno de varios "planes de ahorro aprobados". Sólo pueden pertenecer a un esquema a la vez pero pueden cambiar de esquema en cualquier momento. Si no eligen un plan y el participante tiene 18 años o más, serán asignados al plan predeterminado del empleador o a un plan predeterminado seleccionado por el gobierno. Cada plan ofrece varios fondos administrados para invertir los ahorros de los participantes, con distintos grados de riesgo y rendimiento esperados.
Los empleadores deben contribuir al menos el 3% del salario bruto de un empleado a la cuenta KiwiSaver del empleado. La contribución del empleador se grava al tipo impositivo marginal del empleado, por lo que el monto real que el empleado recibe en su cuenta está entre 1,83% y 2,685%.
Desde el inicio del plan hasta mayo de 2015, aquellos que se unieron a KiwiSaver recibieron del gobierno un "impulso inicial" libre de impuestos de 1.000 dólares para su cuenta KiwiSaver. El Quinto Gobierno Nacional lo eliminó a partir del 21 de mayo de 2015 como parte de su presupuesto de 2015 . [6] Los mayores de 18 años también reciben del gobierno un "crédito fiscal para miembros" (MTC) de 50 centavos por dólar aportado (o parte del mismo) por los primeros $1.042,86 aportados al año (del 1 de julio al 30 de junio). El MTC no es un verdadero crédito fiscal ; es una contribución monetaria pagada por el gobierno a través de la Hacienda Pública, principalmente para compensar el impuesto pagado sobre los intereses devengados. Aquellos que retiran fondos KiwiSaver para ayudar a comprar una primera vivienda también pueden obtener un subsidio de depósito de hasta $5,000 (viviendas existentes) o $10,000 (nuevas construcciones) de Housing New Zealand , siempre que cumplan con los requisitos requeridos de ingresos, depósito y precio de la vivienda.
Un participante puede acceder a todas sus contribuciones de KiwiSaver una vez que alcance la edad para tener derecho a la jubilación de Nueva Zelanda (actualmente 65 años), siempre que haya sido miembro de KiwiSaver durante cinco años. De lo contrario, solo se podrá acceder a las contribuciones KiwiSaver (con restricciones) en las siguientes circunstancias:
Algunos fondos de proveedores ofrecen un plan de desvío de hipotecas en el que algunas de las contribuciones de los empleados se pueden utilizar para realizar pagos de la hipoteca en lugar de destinarse a Kiwisaver después de que una persona haya estado inscrita durante 12 meses. Esto sólo se permite para los reembolsos de la vivienda principal y no para otras propiedades como inversiones o casas de vacaciones. Las aportaciones del empleador no podrán utilizarse para la hipoteca.
Esta opción fue abolida por el Gobierno Nacional que asumió en 2008, aunque los empleados que utilizaban esta opción antes de junio de 2009 pueden seguir usándola mientras su proveedor la ofrezca.
Las personas incluidas en el plan pueden acogerse a la suspensión de ahorros (anteriormente conocida como vacaciones de contribución) después de 12 meses por cualquier período de 3 meses a 5 años sin ningún límite sobre la suspensión de ahorros futuros.
Las personas menores de 18 años podrán unirse a KiwiSaver si el proveedor permite su inscripción. Si no está empleado, el niño debe acordar un nivel de contribuciones con el proveedor. Tan pronto como el niño trabaja, debe cotizar y nunca puede optar por no participar. [7] Los niños tienen derecho a los créditos fiscales. [8]
En agosto de 2021, había 252.000 miembros de KiwiSaver menores de dieciocho años. [9]
Cada plan ofrece varios fondos administrados para invertir los ahorros de KiwiSaver de los participantes, y los miembros pueden invertir partes de sus ahorros en diferentes fondos. Cada fondo administrado tiene diferentes riesgos , rendimientos, composición de inversión y tarifas.
La Agencia Tributaria y la Comisión para la Educación Financiera y los Ingresos de Jubilación dividen los fondos en cinco categorías amplias, según su composición de inversión: [10] [11]
Algunos proveedores ofrecen una opción de fondo "de por vida", en la que los ahorros del miembro se trasladan a fondos más defensivos a medida que el miembro envejece. Un ejemplo podría tener miembros menores de 35 años en un fondo agresivo, aquellos de 35 a 49 años en un fondo de crecimiento, aquellos de 50 a 59 años en un fondo equilibrado, aquellos de 60 a 64 años en un fondo conservador y aquellos de 65 años o más en un fondo agresivo. un fondo defensivo.
Ha habido preocupaciones de que los miembros no puedan elegir fácilmente la inversión ética debido a la falta de información sobre la composición de los fondos. [12] En particular, las inversiones que incluyen ganancias derivadas de la producción de municiones en racimo , minas terrestres y armas nucleares han sido señaladas como ilegales en Nueva Zelanda. [13] [14]
Sin embargo, ahora existen al menos cinco fondos destinados específicamente a estas preocupaciones, [15] que se describen a sí mismos como "socialmente responsables", [16] "el plan ético KiwiSaver para los cristianos", [17] o excluyen expresamente a las "empresas involucradas en clusters bombas, minas terrestres, tabaco, juegos de azar y pornografía". [18]
Como el objetivo principal del fondo KiwiSaver es ahorrar para la jubilación, se puede retirar dinero del fondo a la edad en la que la persona es elegible para la jubilación del gobierno , actualmente 65 años, siempre que haya sido miembro de KiwiSaver durante cinco años.
Sin embargo, el dinero se puede retirar antes de la jubilación en una serie de circunstancias que se describen en el Anexo 1 (reglas del plan KiwiSaver) de la Ley KiwiSaver de 2006.
Si un neozelandés emigra permanentemente a Australia, puede optar por mantener sus ahorros de KiwiSaver en Nueva Zelanda o transferirlos a un fondo de jubilación australiano que cumpla . Del mismo modo, si un australiano emigra permanentemente a Nueva Zelanda, puede optar por mantener los ahorros de jubilación australianos en Australia o transferirlos a un fondo KiwiSaver que cumpla. Independientemente de dónde se guarde el dinero, los ahorros de jubilación australianos se pueden retirar una vez que la persona cumpla 60 años y se retire del trabajo, o cuando cumpla 65 años, independientemente de su situación laboral. Los ahorros australianos no se pueden retirar para ayudar a comprar una primera vivienda.
Los contribuyentes de KiwiSaver que cumplan determinados criterios pueden solicitar una subvención en efectivo para comprar su primera vivienda o un terreno. Esta subvención es para personas que ganan menos de $85,000 por año o dos o más personas que ganan $130,000 por año en total. Esta subvención se suma a la opción de retirar ahorros. [20]
El plan KiwiSaver fue una de las promesas contenidas en la controvertida tarjeta de compromiso de 2005 de la Primera Ministra Helen Clark como parte de las promesas del Partido Laborista para esas elecciones. En 2008, John Key , entonces líder de la oposición, declaró que un gobierno dirigido a nivel nacional significaría que "no habrá cambios radicales... habrá algunos cambios modestos en KiwiSaver". [21] Por lo tanto, KiwiSaver cuenta con un amplio apoyo político.
Además, se ha eliminado el subsidio de tarifa para aquellas personas que se conviertan en miembros después del 1 de abril de 2009 y para aquellas personas que se unieron antes del 1 de abril de 2009, solo se pagará un subsidio de tarifa de 1 o 2 años (dependiendo de la fecha en que se unió el miembro).
El 16 de julio de 2009, los gobiernos de Nueva Zelanda y Australia anunciaron planes [22] para permitir que los fondos de KiwiSaver y la jubilación australiana se transfieran entre los dos planes. Esto permitiría a los neozelandeses que han trabajado en Australia repatriar su dinero de jubilación a Nueva Zelanda, y también a los australianos que han trabajado en Nueva Zelanda repatriar su dinero KiwiSaver a Australia. La portabilidad transtasmana de los ahorros para la jubilación entró en vigor el 1 de julio de 2013; a partir de esa fecha, los neozelandeses ya no podrían retirar sus fondos KiwiSaver en efectivo en caso de emigración permanente a Australia.
En 2013, el Partido Laborista dijo que le gustaría que el plan KiwiSaver fuera universal, frente al creciente costo de la jubilación, [23] mientras que las organizaciones financieras pidieron aumentar las contribuciones mínimas al 7 por ciento. [24]
Como parte del presupuesto de Nueva Zelanda de 2015 , el gobierno nacional derogó el pago inicial de 1.000 dólares. [6] Tras la presentación del presupuesto, el Ministro de Finanzas, Bill English, indicó que el gobierno estaba considerando la "inscripción automática masiva" de todos los trabajadores menores de 65 años. [25]
KiwiSaver ha sido criticado por ser parte de una estrategia para reducir la provisión de jubilación universal de Nueva Zelanda y ampliar la dependencia de los neozelandeses de las instituciones financieras privadas para financiar los ingresos de jubilación, [26] y puede verse como parte de la estrategia global más amplia de privatización de las pensiones. originalmente promovido por el Banco Mundial y otros. [27] Winston Peters ha criticado a KiwiSaver como un 'error de miles de millones de dólares' por parte de la industria financiera y propuso alternativamente que los fondos privados de KiwiSaver deberían invertirse en un "KiwiFund" administrado por el gobierno que invertiría principalmente en activos e infraestructura de Nueva Zelanda. [28] Russel Norman, del Partido Verde , propuso anteriormente dirigir los fondos de KiwiSaver al Fondo de Jubilación de Nueva Zelanda (también conocido como "Fondo Cullen") para reducir las altas comisiones pagadas a la industria financiera. [29] [30]
El 30 de agosto de 2007 se anunció que casi 130.000 neozelandeses se habían inscrito en el plan. [31] [32]
En octubre de 2007, después de tres meses de funcionamiento, se habían inscrito 200.000 personas, lo que llevó al ministro de Hacienda, Peter Dunne, a decir que
Si la adopción continúa a este ritmo, podría ser más fácil hacer que el plan sea obligatorio, eliminando así los costos de cumplimiento para los empleadores asociados con las personas que optan por no participar.
Dijo que estas eran sus opiniones personales y no las del gobierno. [33]
El 6 de diciembre de 2007, cinco meses después del inicio de KiwiSaver, se anunció que se habían inscrito 316.000 personas. Más de la mitad tenían menos de 45 años, casi el 20% tenían menos de 25 años y 33.000 tenían menos de 20 años. [34] Al 31 de mayo de 2008, la captación se había más que duplicado hasta 673.000, y se habían pagado más de 900 millones de dólares a los programas KiwiSaver. [35]
A modo de comparación, el coste de la jubilación de Nueva Zelanda para 2014/15 es de 11.589 millones de dólares. [41]