Un plan de negocios es un documento escrito formal que contiene los objetivos de una empresa , los métodos para alcanzarlos y el marco temporal para lograrlos. También describe la naturaleza de la empresa, información de fondo sobre la organización , las proyecciones financieras de la organización y las estrategias que pretende implementar para alcanzar los objetivos establecidos. En su totalidad, este documento sirve como una hoja de ruta (un plan ) que proporciona dirección a la empresa. [1] [2]
A menudo, se requieren planes de negocios escritos para obtener un préstamo bancario u otro tipo de financiamiento . Se pueden utilizar plantillas [3] y guías, como las que ofrece la Small Business Administration [4] en los Estados Unidos, para facilitar la elaboración de un plan de negocios.
Los planes de negocios pueden estar enfocados interna o externamente. Los planes enfocados externamente redactan objetivos que son importantes para las partes interesadas externas, particularmente las partes interesadas financieras. Estos planes suelen tener información detallada sobre la organización o el equipo que se esfuerza por alcanzar sus objetivos. En el caso de las entidades con fines de lucro, las partes interesadas externas incluyen a los inversores y clientes, [5] en el caso de las organizaciones sin fines de lucro, las partes interesadas externas se refieren a los donantes y clientes , [6] en el caso de las agencias gubernamentales, las partes interesadas externas son los contribuyentes, las agencias gubernamentales de nivel superior y los organismos crediticios internacionales como el Fondo Monetario Internacional , el Banco Mundial , varias agencias económicas de las Naciones Unidas y los bancos de desarrollo .
Los planes de negocios enfocados en lo interno apuntan a objetivos intermedios necesarios para alcanzar los objetivos externos. Pueden abarcar el desarrollo de un nuevo producto, un nuevo servicio, un nuevo sistema de TI, una reestructuración financiera, la remodelación de una fábrica o la reestructuración de una organización. Un plan de negocios enfocado en lo interno se desarrolla a menudo junto con un cuadro de mando integral o OGSM o una lista de factores críticos de éxito. Esto permite medir el éxito del plan utilizando medidas no financieras.
Los planes de negocios que identifican y apuntan a objetivos internos, pero brindan solo una orientación general sobre cómo se alcanzarán, se denominan planes estratégicos . [7]
Los planes operativos describen los objetivos de una organización interna, un grupo de trabajo o un departamento. [8] Los planes de proyecto, a veces conocidos como marcos de proyecto, describen los objetivos de un proyecto en particular. También pueden abordar el lugar del proyecto dentro de los objetivos estratégicos más amplios de la organización. [9]
Los planes de negocios son herramientas para la toma de decisiones . El contenido y el formato del plan de negocios están determinados por los objetivos y la audiencia. Por ejemplo, un plan de negocios para una organización sin fines de lucro podría analizar la adecuación entre el plan de negocios y la misión de la organización. Los bancos están bastante preocupados por los impagos, por lo que un plan de negocios para un préstamo bancario construirá un caso convincente de la capacidad de la organización para pagar el préstamo. Los capitalistas de riesgo se preocupan principalmente por la inversión inicial, la viabilidad y la valoración de salida. Un plan de negocios para un proyecto que requiere financiación de capital deberá explicar por qué los recursos actuales, las próximas oportunidades de crecimiento y la ventaja competitiva sostenible conducirán a una alta valoración de salida. [10]
La preparación de un plan de negocios se basa en una amplia gama de conocimientos de muchas disciplinas comerciales diferentes: finanzas , gestión de recursos humanos, gestión de propiedad intelectual , gestión de la cadena de suministro , gestión de operaciones y marketing , entre otras. [11] Puede ser útil ver el plan de negocios como una colección de subplanes, uno para cada una de las principales disciplinas comerciales. [12]
"... un buen plan de negocios puede ayudar a que una buena empresa sea creíble, comprensible y atractiva para alguien que no esté familiarizado con ella. Redactar un buen plan de negocios no puede garantizar el éxito, pero puede contribuir en gran medida a reducir las probabilidades de fracaso". [12]
El formato de un plan de negocios depende del contexto de su presentación. Es común que las empresas, especialmente las start-ups, tengan tres o cuatro formatos para el mismo plan de negocios.
Un “ elevator pitch ” es un breve resumen del resumen ejecutivo del plan. Suele utilizarse como adelanto para despertar el interés de posibles inversores, clientes o socios estratégicos. Se denomina “elevator pitch” porque se trata de un contenido que se puede explicar rápidamente a otra persona en un ascensor. El “elevator pitch” debe durar entre 30 y 60 segundos. [13]
Un pitch deck es una presentación oral y con diapositivas que tiene como objetivo generar debate y despertar el interés de los posibles inversores en la lectura de la presentación escrita. El contenido de la presentación suele limitarse al resumen ejecutivo y a unos pocos gráficos clave que muestran las tendencias financieras y los parámetros clave para la toma de decisiones. Si se propone un nuevo producto y el tiempo lo permite, se puede incluir una demostración del mismo. [14]
Una presentación escrita para partes interesadas externas es un plan detallado, bien redactado y con un formato agradable dirigido a las partes interesadas externas.
Un plan operativo interno es un plan detallado que describe los detalles de planificación que necesita la dirección pero que pueden no ser de interés para las partes interesadas externas. Estos planes tienen un grado de franqueza e informalidad algo mayor que la versión destinada a las partes interesadas externas y a otros.
Estructura típica de un plan de negocios para una empresa de nueva creación [15]
Preguntas típicas que se abordan en un plan de negocios para una empresa de nueva creación [16]
Las estimaciones de costos e ingresos son fundamentales para cualquier plan de negocios a fin de decidir la viabilidad de la empresa planificada. Sin embargo, a menudo se subestiman los costos y se sobreestiman los ingresos, lo que da como resultado costos superiores a los previstos , déficit de ingresos y, posiblemente, inviabilidad. Durante la burbuja puntocom de 1997 a 2001, esto fue un problema para muchas empresas tecnológicas de reciente creación. Se han desarrollado pronósticos de clases de referencia para reducir los riesgos de costos superiores a los previstos y déficit de ingresos y, de esta manera, generar planes de negocios más precisos.
Un plan de negocios orientado al exterior debe incluir todos los aspectos legales y las responsabilidades financieras que podrían afectar negativamente a los inversores. Según la cantidad de fondos que se recauden y la audiencia a la que se presente el plan, no hacerlo puede tener graves consecuencias legales.
Los acuerdos de confidencialidad (NDA) con terceros, los acuerdos de no competencia , los conflictos de intereses, las preocupaciones por la privacidad y la protección de los secretos comerciales pueden limitar gravemente la audiencia a la que se puede mostrar el plan de negocios. Alternativamente, pueden exigir que cada parte que reciba el plan de negocios firme un contrato en el que acepte cláusulas y condiciones especiales.
Esta situación se complica por el hecho de que muchos inversores de riesgo se niegan a firmar un acuerdo de confidencialidad antes de examinar un plan de negocios, por temor a que eso los coloque en la insostenible posición de tener que examinar dos planes de negocios similares desarrollados de forma independiente, ambos afirmando ser originales. En tales situaciones, uno puede necesitar desarrollar dos versiones del plan de negocios: un plan simplificado que se puede utilizar para desarrollar una relación y un plan detallado que solo se muestra cuando los inversores tienen suficiente interés y confianza para firmar un acuerdo de confidencialidad.
La recaudación de fondos es el objetivo principal de muchos planes de negocios, ya que están relacionados con el probable éxito o fracaso inherente del riesgo de la empresa.
Los objetivos empresariales pueden definirse tanto para organizaciones con fines de lucro como sin fines de lucro. Los planes empresariales con fines de lucro suelen centrarse en objetivos financieros, como las ganancias o la creación de riqueza. Los planes empresariales de las organizaciones sin fines de lucro, así como de las agencias gubernamentales, tienden a centrarse en la "misión organizacional", que es la base de su condición gubernamental o de su condición de organización sin fines de lucro exenta de impuestos, respectivamente, aunque las organizaciones sin fines de lucro también pueden centrarse en optimizar los ingresos.
La principal diferencia entre las organizaciones con fines de lucro y las organizaciones sin fines de lucro es que las primeras buscan maximizar la riqueza, mientras que las segundas buscan brindar un bien mayor a la sociedad. En las organizaciones sin fines de lucro, pueden surgir tensiones creativas en el esfuerzo por equilibrar la misión con el "margen" (o los ingresos).
El plan de negocios es objeto de muchas sátiras. Las sátiras se utilizan tanto para expresar cinismo sobre los planes de negocios como para ser una herramienta educativa para mejorar la calidad de los mismos. Por ejemplo,
Plan de negocios - Definición: Un documento escrito que describe la naturaleza de la empresa, la estrategia de ventas y marketing y los antecedentes financieros, y que contiene un estado de resultados proyectado[.] Un plan de negocios también es una hoja de ruta que proporciona instrucciones para que una empresa pueda planificar su futuro [...].
[...] plan de negocios [...] una guía o hoja de ruta para cualquier actividad comercial. Un plan de negocios también puede denominarse plano o esquema de una empresa comercial.
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