Una cooperativa de crédito es una institución financiera cooperativa sin fines de lucro propiedad de sus miembros . Pueden ofrecer servicios financieros equivalentes a los de los bancos comerciales , como cuentas de ahorro , cuentas corrientes , tarjetas de crédito , crédito , certificados de depósito y banca en línea . Normalmente, solo un miembro de una cooperativa de crédito puede depositar o pedir dinero prestado . [1] [2] En varios países africanos, las cooperativas de crédito se conocen comúnmente como SACCO ( cooperativas de ahorro y crédito ). [3]
En todo el mundo, los sistemas de cooperativas de crédito varían significativamente en cuanto a sus activos totales y el tamaño promedio de los activos de sus instituciones, y van desde operaciones voluntarias con un puñado de miembros hasta instituciones con cientos de miles de miembros y activos por miles de millones de dólares estadounidenses. [4] En 2018, el número de miembros en las cooperativas de crédito en todo el mundo era de 375 millones, y desde 2016 se han sumado más de 100 millones de miembros. [5]
En el período previo a la crisis financiera de 2007-2008 , en 2006, el 23,6% de las hipotecas de los bancos comerciales eran de alto riesgo , en comparación con solo el 3,6% de las de las cooperativas de crédito, y los bancos tenían dos veces y media más probabilidades de quebrar durante la crisis. [6] Las cooperativas de crédito estadounidenses duplicaron con creces los préstamos a las pequeñas empresas entre 2008 y 2016, de 30.000 millones de dólares a 60.000 millones de dólares, mientras que los préstamos a las pequeñas empresas en general durante el mismo período disminuyeron alrededor de 100.000 millones de dólares. [7] En los EE. UU., la confianza pública en las cooperativas de crédito se sitúa en el 60%, en comparación con el 30% de los grandes bancos. [8] Además, las pequeñas empresas tienen un 80% más de probabilidades de estar satisfechas con una cooperativa de crédito que con un gran banco. [9]
Las "cooperativas de crédito para personas físicas" (también llamadas "cooperativas de crédito minoristas" o "cooperativas de crédito de consumo") prestan servicios a personas físicas, a diferencia de las " cooperativas de crédito corporativas ", que prestan servicios a otras cooperativas de crédito. [10] [11] [12]
Las cooperativas de crédito se diferencian de los bancos y otras instituciones financieras en que quienes tienen cuentas en ellas son sus miembros y propietarios, [1] y eligen a su junta directiva en un sistema de una persona, un voto , independientemente de la cantidad que hayan invertido. [1] Las cooperativas de crédito se consideran diferentes de los bancos tradicionales, con la misión de estar orientadas a la comunidad y "servir a las personas, no a las ganancias". [13] [14] [15]
Las encuestas realizadas a clientes de bancos y cooperativas de crédito han demostrado sistemáticamente índices de satisfacción del cliente significativamente más altos con respecto a la calidad del servicio que prestan las cooperativas de crédito. [16] [17] Históricamente, las cooperativas de crédito han afirmado que ofrecen un servicio superior a sus miembros y que están comprometidas a ayudarlos a mejorar su situación financiera. En el contexto de la inclusión financiera , las cooperativas de crédito afirman que ofrecen una gama más amplia de productos de préstamo y ahorro a un costo mucho más económico para sus miembros que la mayoría de las instituciones de microfinanzas . [18]
Las cooperativas de crédito difieren de las microfinanzas modernas. En particular, el control de los recursos financieros por parte de los miembros es la característica distintiva entre el modelo cooperativo y las microfinanzas modernas. El modelo dominante actual de microfinanzas, ya sea que las proporcionen instituciones con o sin fines de lucro, coloca el control de los recursos financieros y su asignación en manos de un pequeño número de proveedores de microfinanzas que se benefician de este sector altamente rentable. [19]
En el contexto de las cooperativas de crédito, una "organización sin fines de lucro " debe distinguirse de una organización benéfica. [20] Las cooperativas de crédito son "sin fines de lucro" porque su propósito es servir a sus miembros en lugar de maximizar las ganancias, [18] [20] por lo que, a diferencia de las organizaciones benéficas, las cooperativas de crédito no dependen de donaciones y son instituciones financieras que deben obtener lo que es, en términos económicos, una pequeña ganancia (es decir, en términos contables sin fines de lucro, un "excedente") para seguir existiendo. [18] [21] Según el Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU), los ingresos de una cooperativa de crédito (de préstamos e inversiones) deben superar sus gastos operativos y dividendos (intereses pagados sobre depósitos) para mantener el capital y la solvencia. [21]
En los Estados Unidos, las cooperativas de crédito constituidas y que operan bajo una ley estatal de cooperativas de crédito están exentas de impuestos según la Sección 501(c)(14)(A) . [22] Las cooperativas de crédito federales organizadas y operadas de conformidad con la Ley Federal de Cooperativas de Crédito están exentas de impuestos según la Sección 501(c)(1) . [23]
Según el Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU), a finales de 2018 había 85.400 cooperativas de crédito en 118 países. En conjunto, prestaban servicio a 274,2 millones de miembros y supervisaban 2,19 billones de dólares en activos. [24] El WOCCU no incluye datos de los bancos cooperativos , por lo que, por ejemplo, algunos países generalmente considerados pioneros del unionismo de crédito, como Alemania, Francia, los Países Bajos e Italia, no siempre están incluidos en sus datos. La Asociación Europea de Bancos Cooperativos informó de que había 38 millones de miembros en esos cuatro países a finales de 2010. [25]
Los países con mayor actividad de cooperativas de crédito son muy diversos. Según WOCCU, los países con mayor número de miembros de cooperativas de crédito fueron Estados Unidos (101 millones), India (20 millones), Canadá (10 millones), Brasil (6,0 millones), Corea del Sur (5,7 millones), Filipinas (5,4 millones), Kenia y México (5,1 millones cada uno), Ecuador (4,8 millones), Australia (4,5 millones), Tailandia (4,1 millones), Colombia (3,6 millones) e Irlanda (3,3 millones). [24]
Los países con el mayor porcentaje de miembros de cooperativas de crédito en la población económicamente activa fueron Barbados (82%), [26] Irlanda (75%), Granada (72%), Trinidad y Tobago (68%), Belice y Santa Lucía (67% cada uno), San Cristóbal y Nieves (58%), Jamaica (53% cada uno), Antigua y Barbuda (49%), Estados Unidos (48%), Ecuador (47%) y Canadá (43%). Varios países africanos y latinoamericanos también tenían altas tasas de membresía de cooperativas de crédito, al igual que Australia y Corea del Sur. El porcentaje promedio para todos los países considerados en el informe fue del 8,2%. [24] Las cooperativas de crédito se lanzaron en Polonia en 1992; en 2012 [update]había 2.000 sucursales de cooperativas de crédito allí con 2,2 millones de miembros. [27] Entre 1996 y 2016, las cooperativas de crédito en Costa Rica casi triplicaron su participación en el mercado financiero (crecieron del 3,7% de la participación de mercado al 9,9%), y crecieron más rápido que los bancos del sector privado o los bancos estatales en Costa Rica, después de las reformas financieras en ese país. [28] : 70
La Asociación de Administradores o Asociación de Agricultores , fundada en 1845 por Samuel Jurkovič, fue la primera cooperativa de crédito de Europa. La cooperativa ofrecía a sus miembros préstamos baratos procedentes de los ahorros regulares. Los miembros de la cooperativa debían comprometerse a llevar una vida moral y plantar dos árboles en un lugar público cada año. A pesar de su corta duración, hasta 1851, formó así la base del movimiento cooperativo en Eslovaquia. [29] [30] El pensador nacional eslovaco Ľudovít Štúr dijo sobre la asociación: "Nos gustaría mucho que se establecieran constituciones tan excelentes en toda nuestra región. Ayudarían a rescatar a la gente del mal y la miseria. ¡Una idea hermosa, una constitución hermosa y excelente!" [31]
La historia moderna de las cooperativas de crédito se remonta a 1852, cuando Franz Hermann Schulze-Delitzsch consolidó el aprendizaje de dos proyectos piloto, uno en Eilenburg y el otro en Delitzsch en el Reino de Sajonia , en lo que generalmente se reconoce como las primeras cooperativas de crédito del mundo. Luego desarrolló un sistema de cooperativas de crédito urbanas de gran éxito. [32] En 1864, Friedrich Wilhelm Raiffeisen fundó la primera cooperativa de crédito rural en Heddesdorf (ahora parte de Neuwied ) en Alemania. [32] Cuando Raiffeisen murió en 1888, las cooperativas de crédito se habían extendido a Italia, Francia, los Países Bajos, Inglaterra, Austria y otras naciones. [33]
La primera cooperativa de crédito de América del Norte, la Caisse Populaire de Lévis en Quebec , Canadá, inició sus operaciones el 23 de enero de 1901 con un depósito de 10 centavos. Su fundador, Alphonse Desjardins , un reportero del parlamento canadiense, se sintió impulsado a asumir su misión en 1897 cuando se enteró de que un montrealés había sido condenado por el tribunal a pagar casi 5.000 dólares canadienses en intereses por un préstamo de 150 dólares de un prestamista. Basándose ampliamente en precedentes europeos, Desjardins desarrolló un modelo único basado en las parroquias de Quebec: la caisse populaire . [ cita requerida ]
En los Estados Unidos, la primera cooperativa de crédito fue la St. Mary's Bank Credit Union de Manchester, New Hampshire . Con la ayuda de una visita personal de Desjardins, St. Mary's fue fundada por inmigrantes francófonos de Quebec en Manchester el 24 de noviembre de 1908. Varias Little Canadas en toda Nueva Inglaterra formaron cooperativas de crédito similares, a menudo por necesidad, ya que los bancos angloamericanos rechazaban con frecuencia los préstamos francoamericanos . [34] El Museo de Cooperativas de Crédito de Estados Unidos ocupa ahora la ubicación de la casa desde la que operó por primera vez la St. Mary's Bank Credit Union. [ cita requerida ] En noviembre de 1910, la Unión Educativa e Industrial de Mujeres estableció la Cooperativa de Crédito Industrial, inspirada en las cooperativas de crédito de Desjardins. Fue la primera cooperativa de crédito comunitaria no religiosa que atendió a todas las personas en el área metropolitana de Boston. La cooperativa de crédito estatal más antigua de los Estados Unidos se estableció en 1913. [35] La St. Mary's Bank Credit Union atiende a cualquier residente de la Mancomunidad de Massachusetts . [36]
Después de ser promovidas por la Iglesia Católica en la década de 1940 para ayudar a los pobres en América Latina , las cooperativas de crédito se expandieron rápidamente durante las décadas de 1950 y 1960, especialmente en Bolivia, Costa Rica, República Dominicana, Honduras y Perú. Se formó la Confederación Regional de Cooperativas de Crédito de América Latina (COLAC) y, con financiación del Banco Interamericano de Desarrollo, las cooperativas de crédito de las regiones crecieron rápidamente durante la década de 1970 y principios de la de 1980. En 1988, las cooperativas de crédito de COLAC representaban a cuatro millones de miembros en 17 países con una cartera de préstamos de aproximadamente US$0,5 mil millones. Sin embargo, desde finales de la década de 1970 en adelante, muchas cooperativas de crédito latinoamericanas lucharon con la inflación, el estancamiento de la membresía y graves problemas de recuperación de préstamos. En la década de 1980, las agencias donantes como USAID intentaron rehabilitar las cooperativas de crédito latinoamericanas proporcionando asistencia técnica y centrando los esfuerzos de las cooperativas de crédito en la movilización de depósitos de la población local. En 1987, la crisis financiera regional provocó una retirada masiva de fondos de las cooperativas de crédito. Los retiros significativos y las altas tasas de morosidad provocaron problemas de liquidez para muchas cooperativas de crédito de la región. [37]
En la mayoría de las jurisdicciones, las cooperativas de crédito y los bancos están obligados por ley a mantener un requisito de reserva de activos frente a pasivos. Si una cooperativa de crédito o un banco tradicional no puede mantener un flujo de caja positivo y/o se ve obligado a declararse en quiebra, sus activos se distribuyen entre los acreedores (incluidos los depositantes) en orden de prelación de acuerdo con la ley de quiebras. Si los depósitos totales superan los activos restantes después de pagar a los acreedores más preferentes, todos los depositantes perderán parte o la totalidad de sus depósitos iniciales. Sin embargo, muchas jurisdicciones tienen un seguro de depósitos que promete reembolsar a los miembros los fondos perdidos hasta un cierto umbral, como el Fondo de Seguro de Acciones de la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito o la Corporación de Seguro de Depósitos de Canadá .
Las cooperativas de crédito como tales brindan servicios únicamente a consumidores individuales. Las cooperativas de crédito corporativas (también conocidas como cooperativas de crédito centrales en Canadá) brindan servicios a las cooperativas de crédito, con apoyo operativo, tareas de compensación de fondos y entrega de productos y servicios.
Las cooperativas de crédito suelen formar cooperativas entre sí para proporcionar servicios a los miembros. Una organización de servicios de cooperativas de crédito (CUSO) es generalmente una subsidiaria con fines de lucro de una o más cooperativas de crédito formada para este propósito. Por ejemplo, CO-OP Financial Services , la red interbancaria propiedad de cooperativas de crédito más grande de los Estados Unidos, proporciona una red de cajeros automáticos y servicios de sucursales compartidas a las cooperativas de crédito. Otros ejemplos de cooperativas entre cooperativas de crédito incluyen servicios de asesoramiento crediticio, así como servicios de seguros e inversiones. [ cita requerida ]
Las ligas de cooperativas de crédito estatales pueden asociarse con organizaciones externas para promover iniciativas para las cooperativas de crédito o sus clientes. Por ejemplo, la Liga de Cooperativas de Crédito de Indiana patrocina una iniciativa llamada "Ignite", que se utiliza para fomentar la innovación en la industria de las cooperativas de crédito, junto con el Instituto de Investigación Filene. [38]
La Asociación Nacional de Cooperativas de Crédito (CUNA, por sus siglas en inglés) es una asociación comercial nacional que agrupa a las cooperativas de crédito constituidas a nivel estatal y federal ubicadas en los Estados Unidos. La Fundación Nacional de Cooperativas de Crédito es la principal rama caritativa del movimiento de cooperativas de crédito de los Estados Unidos y una afiliada de CUNA.
La Asociación Nacional de Cooperativas de Crédito Aseguradas por el Gobierno Federal (NAFCU, por sus siglas en inglés) es una asociación comercial nacional que reúne a todas las cooperativas de crédito autorizadas por el gobierno federal y estatal. Con sede fuera de Washington, DC, la misión de la NAFCU es brindar a todas las cooperativas de crédito apoyo, asistencia para el cumplimiento y educación a nivel federal.
El Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU) es a la vez una asociación comercial de cooperativas de crédito de todo el mundo y una agencia de desarrollo . La misión del WOCCU es "ayudar a sus miembros y a los miembros potenciales a organizar, ampliar, mejorar e integrar las cooperativas de crédito y las instituciones relacionadas como instrumentos eficaces para el desarrollo económico y social de todas las personas". [39]
EverythingCU.com es una comunidad en línea de profesionales de cooperativas de crédito. [40]
En los Estados Unidos, las cooperativas de crédito federales están autorizadas y supervisadas por la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito (NCUA), que también proporciona un seguro de depósitos similar a la forma en que la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) proporciona un seguro de depósitos a los bancos. Las cooperativas de crédito autorizadas por el estado están supervisadas por la agencia de regulación financiera del estado y pueden, aunque no están obligadas a, obtener un seguro de depósitos. Debido a los problemas con las quiebras bancarias en el pasado, ningún estado proporciona un seguro de depósitos y, como tal, hay dos fuentes principales de seguro de depósitos: la NCUA y American Share Insurance (ASI), una aseguradora privada con sede en Ohio.
En Canadá, la mayoría de las cooperativas de crédito y cajas populares están constituidas a nivel provincial y el seguro de depósitos lo proporciona una corporación provincial de la Corona . Por ejemplo, en Ontario, hasta 250.000 dólares canadienses de depósitos elegibles en cooperativas de crédito están asegurados por la Autoridad Reguladora de Servicios Financieros de Ontario . [41] Las cooperativas de crédito federales, como la caja UNI Financial Cooperation en Nuevo Brunswick, [42] están constituidas bajo estatutos federales y son miembros de la Corporación de Seguro de Depósitos de Canadá . [43]
Una vez que se mantienen a nivel federal, las CF se convierten en miembros de la CDIC. Como tal, los depósitos elegibles colocados en una CF disfrutan de la protección de depósitos de la CDIC.
