La inteligencia financiera ( FININT ) es la recopilación de información sobre los asuntos financieros de entidades de interés, para comprender su naturaleza y capacidades, y predecir sus intenciones. Generalmente el término se aplica en el contexto de la aplicación de la ley y actividades relacionadas. Uno de los principales propósitos de la inteligencia financiera es identificar transacciones financieras que puedan implicar evasión fiscal , lavado de dinero o alguna otra actividad delictiva. FININT también puede participar en la identificación de la financiación de organizaciones criminales y terroristas. La inteligencia financiera se puede dividir en dos áreas principales, recopilación y análisis. La recaudación normalmente la realiza una agencia gubernamental, conocida como organización de inteligencia financiera o Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). La agencia recopilará información transaccional sin procesar e informes de actividades sospechosas (SAR) que generalmente proporcionan los bancos y otras entidades como parte de los requisitos reglamentarios. Los datos pueden compartirse con otros países a través de redes intergubernamentales. El análisis puede consistir en examinar un gran volumen de datos transaccionales utilizando técnicas de extracción de datos o de comparación de datos para identificar personas potencialmente involucradas en una actividad particular. Los SAR también se pueden examinar y vincular con otros datos para intentar identificar una actividad específica.
FININT implica examinar un gran volumen de datos transaccionales, generalmente proporcionados por bancos y otras entidades como parte de requisitos regulatorios. Alternativamente, se pueden emplear técnicas de extracción de datos o de comparación de datos para identificar personas potencialmente involucradas en una actividad particular. Muchos países industrializados tienen requisitos regulatorios de presentación de informes para sus organizaciones financieras. Es posible que la organización FININT obtenga acceso a datos sin procesar en una organización financiera. Desde un punto de vista legal, este tipo de cobro puede resultar bastante complejo. Por ejemplo, la CIA obtuvo acceso a los flujos de datos de la Sociedad de Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales (SWIFT) a través del Programa de Seguimiento de Financiamiento del Terrorismo , pero esto violó la ley de privacidad belga. Los requisitos de presentación de informes pueden no afectar los sistemas informales de transferencia de valor (IVTS) [1] , cuyo uso puede ser simplemente habitual en una cultura, y de cantidades que no requerirían declaración si se tratara de una institución financiera convencional. IVTS también se puede utilizar con fines delictivos para evitar la supervisión.
Ejemplos de análisis de inteligencia financiera podrían incluir:
Al más alto nivel, el FININT interno de EE. UU., y también algunos trabajos internacionales, dependen del Subsecretario del Tesoro para Terrorismo e Inteligencia Financiera , que dirige la Oficina de Terrorismo y Análisis Financiero, que incluye:
La actividad financiera internacional proviene principalmente del Departamento del Tesoro y de la Agencia Central de Inteligencia . Consulte el acceso de la CIA a la Sociedad de Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales (SWIFT).
Tras los ataques del 11 de septiembre de 2001, The Wall Street Journal acusó que las piedras de tanzanita se estaban utilizando como moneda imposible de rastrear y como fuente de ingresos para los terroristas. Desde entonces esto no ha quedado firmemente establecido. Ver posibles ejemplos . [2]
Los diamantes en bruto, una costumbre común en África, tienden a ser la moneda estándar de facto del comercio ilícito de armas pequeñas. Los diamantes pueden contarse fácilmente con una valoración uniforme por quilate para las personas en lugares del mundo donde no hay cajeros automáticos. Un maletín entero lleno de diamantes en bruto sin los números de serie que se encuentran en los metales preciosos refinados puede utilizarse para realizar grandes transferencias de valor ilícito. La práctica coexiste con la trata de personas, narcóticos, tráfico de armas, terrorismo y la evasión de sanciones y embargos económicos.
Sin embargo, desde entonces el Servicio de Impuestos Internos ha instituido nuevas regulaciones contra el lavado de dinero para controlar el comercio de gemas. [3]
Otra posibilidad intrigante es que un terrorista pueda comprar acciones que probablemente se apreciarán en caso de un ataque terrorista, como acciones de la industria de defensa, o vender acciones en corto que probablemente se deprecien, como las de las aerolíneas. Esta posibilidad dio lugar a numerosas investigaciones de los mercados financieros tras los atentados del 11 de septiembre de 2001 . [4]