La Junta del Fondo Central de Previsión ( CPFB ), comúnmente conocida como Junta del CPF o simplemente Fondo Central de Previsión ( CPF ), es un plan de pensiones y ahorro integral obligatorio para los trabajadores de Singapur y los residentes permanentes , principalmente para financiar su jubilación , atención médica , educación y vivienda. necesidades en Singapur .
El CPF es un plan de ahorro basado en el empleo en el que los empleadores y los empleados aportan una cantidad obligatoria al fondo para sus prestaciones.
Lo administra la Junta Central del Fondo de Previsión, una junta estatutaria que depende del Ministerio de Mano de Obra y es responsable de invertir las contribuciones. El Índice Global de Pensiones, índice que evalúa los sistemas de ingresos de jubilación, colocó a Singapur como el mejor de Asia y el séptimo a nivel mundial en 2020. [3]
La Junta Directiva del CPF utiliza el dinero del CPF para invertir en la compra exclusiva de Valores Especiales del Gobierno de Singapur (SSGS) emitidos por el Gobierno, y los ingresos de estas transacciones se destinan a las reservas pasadas . [4]
En 2020, el CPF gestionaba 397.000 millones de dólares (540.000 millones de dólares singapurenses) para 4,1 millones de titulares de cuentas. [5]
Las autoridades coloniales británicas en Singapur implementaron una propuesta de David Marshall a través del comité del Partido Progresista , para crear el Fondo Central de Previsión en 1955 como un plan de ahorro obligatorio para ayudar a los trabajadores en la provisión de jubilación [6] sin necesidad de introducir un sistema de vejez más extenso y costoso. pensión, como era la norma en Gran Bretaña en ese momento. El dinero aportado al Fondo Central de Previsión obtuvo una tasa de rendimiento nominal . El Fondo Central de Previsión se amplió en 1968 para cubrir los gastos de vivienda en el marco del Plan de Vivienda Pública. En 1984, el Fondo Central de Previsión se amplió nuevamente para cubrir los gastos de atención médica. [7] En 1986 se añadió una opción de inversión para dar a los miembros la oportunidad de gestionar sus propios riesgos y rendimientos. [7]
En 1987 se introdujo la anualidad del Plan de suma mínima de jubilación. [7] En 1990, se lanzó el seguro de salud MediShield, financiado con ahorros del Fondo Central de Previsión, para brindar atención médica universal a todos los singapurenses. Los programas posteriores incluyen un aumento de la tasa de interés del 1% para los primeros $60,000 de ahorros para la jubilación, el Suplemento de Ingresos de Workfare que complementa los ahorros para la jubilación para los trabajadores mayores de bajos ingresos y el Paquete Pioneer Generation que brinda apoyo adicional para los gastos médicos de los trabajadores mayores.
Cuando se inició el CPF en 1955, tanto los empleados como los empleadores aportaban al plan el 5% del salario de un empleado. La tasa de contribución se incrementó progresivamente al 25 por ciento tanto para los empleadores como para los empleados en 1985. La contribución del empleador se redujo al 10 por ciento durante una recesión en 1986. La tasa de contribución del empleador se revirtió para igualar la tasa de los empleados hasta la crisis financiera asiática de 1997-1998. Crisis , y posteriormente se redujo al 10% para los trabajadores de 55 años o menos. Desde entonces, la tasa de contribución del empleador ha ido aumentando gradualmente. [8] Actualmente, los empleadores aportan 3 puntos porcentuales menos de los salarios superiores a 750 dólares singapurenses para los empleados de hasta 55 años. [9]
Los empleados y empleadores están obligados a realizar aportaciones mensuales a las siguientes cuentas del CPF:
La OA y la SA se combinan para formar la Cuenta de Jubilación (RA) cuando uno cumple 55 años. La RA se utiliza para satisfacer las necesidades básicas durante la vejez.
Los ahorros del CPF devengan un interés mínimo del 2,5% para OA y del 4% para otras cuentas. Además, los primeros $60 000 en los saldos combinados del CPF, con hasta $20 000 de la Cuenta Ordinaria, ganarán un interés adicional del 1%.
A partir de 2023, la contribución del empleador al CPF es del 17% para quienes tienen hasta 55 años y disminuye al 7,5% para quienes tienen 70 años o más. Para los empleados, la contribución al CPF es del 20% hasta los 55 años, del 15% para los mayores de 55 a 60 años y se reduce al 9,5% para las personas mayores de 60 a 65 años. Para los empleados de más de 65 a 70 años, la tasa de contribución al CPF es del 7%. La tasa de contribución al CPF disminuye aún más al 5% para las personas de 70 años o más. [10]
El límite máximo del OW del CPF se está elevando progresivamente de 6.000 dólares de Singapur a 8.000 dólares de Singapur de aquí a 2026. [11]
El Plan de Suma Mínima (MS) del CPF exige que todos los miembros reserven una suma mínima de ahorros del CPF en la RA para las necesidades de jubilación al cumplir 55 años. Los ahorros del FPC provenientes de la OA y la SA se transferirían a la RA con este fin. Los miembros cuyos ahorros excedan la suma mínima de MS y Medisave podrán retirarlos en efectivo. [12] Para los miembros con ahorros insuficientes en la RA, su propiedad comprada con sus ahorros del CPF se comprometerá automáticamente hasta alcanzar la mitad de su MS. Los miembros recibirían un estipendio mensual de su RA al comienzo de su Edad de elegibilidad para pagos hasta que se agote.
El MS ha aumentado continuamente a lo largo de los años para tener en cuenta la inflación y una mayor esperanza de vida. [13] Los miembros del CPF que cumplan 55 años entre el 1 de julio de 2014 y el 30 de junio de 2015 deberán reservar una suma mínima de $155 000 en su cuenta de jubilación [14] y $40 500 en su cuenta Medisave. A lo largo de los años, la edad de elegibilidad para pagos se ha ido retrasando progresivamente de 60 a 65 años. Para el grupo que cumplió 55 años en 2016, solo el 53 % de los miembros activos cumplieron con el requisito de la suma mínima, y el 47 % no lo cumplió. [15]
A los miembros con al menos $40,000 en su cuenta de jubilación a los 55 años o al menos $60,000 a los 65 años se les pedirá que seleccionen un plan de anualidad CPF LIFE , que les brindará un ingreso de por vida, a partir de su edad de elegibilidad para pagos. [16] Aquellos que no están en CPF LIFE pueden optar por unirse o continuar manteniendo el dinero en su Cuenta de Jubilación.
Mejora el Plan de suma mínima, donde los pagos sólo duran unos 20 años. No se necesitará una cantidad mínima de ahorros de RA para unirse a CPF LIFE; sin embargo, el pago mensual depende de los ahorros de RA. Por lo tanto, los miembros con saldos RA más bajos recibirán pagos mensuales correspondientemente más bajos.
Los afiliados que tengan una renta vitalicia de una compañía de seguros que proporcione beneficios equivalentes a los del CPF LIFE pueden estar exentos de afiliarse al plan.
Medisave se puede utilizar para cubrir los gastos de hospitalización propios o de sus dependientes. También se puede utilizar para determinados tratamientos ambulatorios como tratamientos de quimioterapia y radioterapia. [17]
La Suma de Atención Médica Básica (BHS) es la cantidad máxima que un miembro ciudadano puede tener en su cuenta MediSave y es el ahorro estimado que necesita en su Cuenta MediSave para sus necesidades de atención médica básica subsidiada en la vejez. Parte de las cotizaciones laborales de los afiliados ciudadanos se asignará a su MA hasta que su saldo alcance la Suma Básica de Atención Médica (SBS). Los montos superiores al BHS se transferirán a otras cuentas del CPF de los miembros ciudadanos, dependiendo de su edad. [18]
Desde el 1 de enero de 2004, los miembros del CPF que cumplen 55 años y pueden alcanzar la suma mínima del CPF deben reservar la suma mínima de Medisave (MMS) en su MA cuando realizan un retiro del CPF. El MMS se fija en $40.500 a partir del 1 de julio de 2013. [19] Los saldos de OA y/o SA que excedan la Suma Mínima se utilizarán para recargar el MMS si éste fuera insuficiente.
MediShield Life es un plan de atención catastrófica para ayudar a los ciudadanos y sus dependientes a cubrir los altos costos médicos de enfermedades prolongadas o graves . Los ahorros de Medisave se pueden utilizar para cubrir las primas de MediShield Life. [20]
Creado en abril de 1993, Medifund ayuda a los pobres y necesitados a cubrir sus facturas médicas. [21] Actúa sólo como un plan de respaldo cuando los miembros del CPF han agotado sus otras cuentas de ahorro para la salud. Medifund tiene una lista de instituciones aprobadas y requiere una cantidad completa de documentación para los solicitantes. [22]
ElderShield es un plan de seguro por discapacidad grave que proporciona un pago mensual en efectivo de $300 o $400 hasta un período máximo de 5 o 6 años. Los miembros de CPF con una cuenta Medisave serán inscritos automáticamente en el plan una vez que cumplan 40 años, a menos que opten por no participar. [23] Para presentar una reclamación en virtud de este plan, una persona debe perder la capacidad de realizar al menos tres de las seis actividades diarias: [24] lavarse, vestirse, alimentarse, ir al baño, moverse y trasladarse. [24]
A partir de 2018, dependiendo del pago, la edad de ingreso y el sexo, la prima anual de Eldershield oscila entre $152 y $3132. Esta prima no está garantizada y puede ajustarse en el futuro. [24] [25]
Según el ministro de Salud, Gan Kim Yong , se han recaudado alrededor de 2.600 millones de dólares en primas para ElderShield, de los cuales alrededor de 100 millones de dólares se han pagado en reclamaciones y 130 millones de dólares en reembolsos de primas desde su creación en 2002 hasta finales de 2015. [26] Según Gan Kim Yong, ElderShield cobra primas mientras el titular de la póliza tiene entre 40 y 65 años y proporciona cobertura de por vida a partir de los 40 años, incluso después de que el titular de la póliza alcanza los 65 años y deja de pagar las primas. El monto total de las primas cobradas excede el monto de los reclamos pagados hasta la fecha porque las primas cobradas están destinadas a brindar cobertura contra reclamos futuros durante toda la vida de los asegurados. [27]
El 25 de mayo de 2018, el Ministerio de Salud anunció que introducirá un plan de seguro obligatorio que mejorará el Eldershield existente para 2020 para las personas de entre 30 y 40 años. [28] Al igual que Eldershield, para reclamar bajo Careshield Life, uno tiene que perder la capacidad de realizar al menos tres de seis actividades de la vida diaria. La prima de Careshield Life tiene un período de pago más largo de 38 años (variable según el límite de edad de reempleo) en comparación con los 26 años de Eldershield y no hay forma de cancelarla, a diferencia de Eldershield. La prima anual también es más alta, comenzando en $200 para los hombres que se unen a la edad de 30 años y $250 para las mujeres, con una prima que aumenta inicialmente al 2% anual. El pago mensual comienza en $600 por mes y dura toda la vida. [29]
El Plan de Protección de Dependientes proporciona una cobertura máxima de 46.000 dólares a las familias para cubrir los primeros años en caso de enfermedad terminal, incapacidad permanente total o muerte del asegurado hasta los 60 años. La prima anual aumenta con la edad, de $36 a los 21 años a $260 a los 55 años. [30]
Los ahorros de la Cuenta Ordinaria se pueden utilizar para comprar una vivienda en el marco de los planes de vivienda del CPF. Se puede comprar un piso de la Junta de Vivienda y Desarrollo ( HDB ) en el marco del Plan de Vivienda Pública, o una propiedad privada en el marco del Plan de Propiedades Residenciales. Los ahorros del CPF pueden utilizarse para el pago total o parcial de la propiedad y para atender los pagos mensuales de la vivienda. Los compradores de vivienda que solicitan un préstamo bancario para financiar la compra de su propiedad deben pagar el primer 5% del pago inicial en efectivo. Si se compra un piso en el marco del Plan de Vivienda Pública , será necesario un seguro hipotecario en el marco del Plan de Protección del Hogar.
Los miembros del CPF pueden invertir el saldo de su Cuenta Ordinaria en el Plan de Inversión del CPF – Cuenta Ordinaria (CPFIS-OA) y el saldo de su Cuenta Especial en el Plan de Inversión del CPF – Cuenta Especial (CPFIS-SA), sujeto a límites. Los activos que se pueden invertir incluyen seguros , fideicomisos unitarios , fondos cotizados en bolsa (ETF), depósitos fijos , bonos y letras del Tesoro , acciones , fondos inmobiliarios y oro . A partir del 1 de julio de 2010, sólo se pueden invertir dinero superiores a 20.000 dólares en la Cuenta Ordinaria y 40.000 dólares en la Cuenta Especial.
De 2003 a 2013, los miembros del CPF que abandonaron Singapur retiraron SGD$426 millones, o el 0,3 por ciento del promedio total de los saldos de los miembros cada año. [31]
De 2013 a 2017, un promedio anual de 13.500 miembros del CPF, o el 0,4% del total de miembros del CPF, retiraron su dinero del CPF cuando abandonaron Singapur. [32]
Los ahorros del CPF se pueden retirar por los siguientes motivos:
El 15 de mayo de 2014, Roy Ngerng publicó una publicación titulada "Adónde va su dinero del CPF: Aprendiendo del juicio de City Harvest " en su blog Heart Truths . [33] Dentro de la publicación, Ngerng creó un gráfico que mapeaba las relaciones entre el Primer Ministro de Singapur , Lee Hsien Loong , el Fondo Central de Previsión (CPF), la Autoridad Monetaria de Singapur (MAS), Temasek Holdings y el Gobierno de Singapur. Corporación de Inversiones (GIC). [33] Ngerng afirmó que había un "extraño parecido" entre este gráfico y otro gráfico de la agencia de noticias Channel News Asia con respecto a la relación entre los líderes de City Harvest Church , quienes estaban siendo acusados de malversación de fondos. [33]
El CPF ha sido descrito como "un plan de ahorro forzoso" para los singapurenses con "contribuciones mensuales al fondo" que se ahorrarán para la jubilación o para gastos de "propiedad, atención sanitaria y educación de sus hijos", mientras que el GIC ha sido descrito como tienen fondos "invertidos indirectamente" del CPF. [34] El Ministerio de Finanzas de Singapur, por su parte, ha explicado por qué los fondos del CPF se invierten en valores especiales del gobierno de Singapur, para permitir que la Junta del CPF pueda pagar a sus miembros todo su dinero a su vencimiento, y los intereses que se compromete a pagar en las cuentas del CPF. Los valores gubernamentales se invierten como parte de un conjunto combinado de fondos administrados por GIC, en lugar de administrarse en un fondo dedicado separado, ya que un fondo independiente tendría que administrarse de manera conservadora para evitar el riesgo de no cumplir con las obligaciones con los miembros del CPF. [35]
El 18 de mayo, el Primer Ministro Lee respondió a través de su abogado Davinder Singh , quien afirmó que en la publicación del blog se alegaba que Lee "es culpable de malversación criminal del dinero pagado por los singapurenses al CPF" y que las acusaciones eran "falsas y infundado". [36]
Ngerng dijo que el artículo era un llamado a una mayor transparencia en el CPF, el GIC y Temasek Holdings. [37] y pidió al Primer Ministro Lee que refutara los puntos planteados en su entrada de blog. [38] El Ministerio de Finanzas de Singapur ha declarado públicamente que el dinero del CPF está seguro ya que todo el dinero del CPF se invierte en valores emitidos y garantizados por el Gobierno de Singapur, que es uno de los pocos gobiernos con calificación crediticia triple A que quedan en el mundo. . [39]
Ngerng se disculpó "sin reservas" el 23 de mayo, admitiendo que su acusación era "falsa y completamente infundada". [40]
El 29 de mayo de 2014, el primer ministro Lee presentó una demanda por difamación contra Ngerng. [41] En una declaración jurada del 4 de agosto , Ngerng argumentó que la publicación de su blog había sido mal interpretada y que simplemente estaba pidiendo más transparencia y rendición de cuentas sobre el dinero del CPF. [42]
El 7 de noviembre de 2014, el Tribunal Superior de Singapur declaró a Ngerng responsable de difamación y se determinaron daños y perjuicios, lo que fue el primer fallo de este tipo en Singapur sobre un artículo puramente en línea. [43] El juez Lee Seiu Kin dictaminó que "no había ninguna defensa procesable" y "sin duda es difamatorio sugerir que el demandante es culpable de apropiación indebida criminal". [43] Se concedió una orden judicial contra Ngerng, prohibiéndole publicar futuras acusaciones similares sobre el primer ministro Lee y el CPF. [44] Ngerng expresó su decepción por el veredicto, pero sostuvo que "seguiría hablando sobre el CPF y otras cuestiones que preocupan a los singapurenses". [43]
El 17 de diciembre de 2015, el tribunal dirigido por Lee Seiu Kin dictó sentencia condenando a Ngerng a pagar 100.000 dólares singapurenses por daños generales y 50.000 dólares singapurenses por daños agravados. Ngerng, a través de su abogado, Eugene Thuraisingam, propuso pagar los 150.000 dólares singapurenses en cuotas que le concedió el Primer Ministro con la condición de que Ngerng pagara los 30.000 dólares singapurenses en concepto de gastos de audiencia inmediatamente, es decir, antes del 16 de marzo de 2016. Se espera que Ngerng devuelva 100 dólares al mes. desde el 1 de abril de 2016 en adelante durante cinco años hasta el 1 de abril de 2021, cuando las cuotas se incrementan a 1.000 dólares de Singapur hasta que se haya pagado la suma total para el año 2033. [45] Lee también rechazó la solicitud de Ngerng de reembolsar parte de los daños, es decir, 36.000 dólares de Singapur. [46]
Los ingresos de la emisión de SSGS se agrupan con el resto de los fondos del Gobierno, como los ingresos de la emisión de Títulos del Gobierno de Singapur (SGS) en los mercados, los excedentes del gobierno, así como los ingresos de las ventas de tierras que, según nuestras normas constitucionales, se contabilizan como Reservas Pasadas.