Basilea III: Finalizando las reformas poscrisis , a veces llamado Basilea III Endgame , Basilea 3.1 o CRR3 , son cambios en los estándares internacionales para los requisitos de capital bancario que fueron acordados por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) en 2017 y que deben implementarse. en enero de 2023. Modifican los estándares bancarios internacionales conocidos como Acuerdos de Basilea . [1]
El Comité de Basilea describe estos cambios como la finalización de las reformas de Basilea III , publicadas en 2010-2011, [2] y las llama "reformas poscrisis de Basilea III finalizadas". [3] Estas reformas restantes de la regulación prudencial de los bancos se conocen con varios nombres en las jurisdicciones miembros del BCBS (a menudo incluyen otras reformas de Basilea III que aún no se han implementado, en particular, FRTB ). En Estados Unidos, la implementación de estas reformas es la parte principal de lo que se llama el "final del juego" de Basilea III. [4] [5] El Reino Unido llama a los cambios "Basilea 3.1". [6] En la Unión Europea, normalmente se conoce como CRR3. [7] Otros se han referido a ellos como Basilea IV; sin embargo, el secretario general del Comité de Basilea dijo en un discurso de 2016 que no consideraba los cambios lo suficientemente sustanciales como para describirlos de esa manera. [8]
Los críticos de las reformas, en particular los del sector bancario, argumentan que las normas conducen a un aumento significativo de los requisitos de capital, cuando la intención declarada del Comité de Basilea era que los cambios en las normas fueran neutrales en términos de capital en términos de su valor agregado. impacto, aunque no necesariamente neutral para los bancos individuales. [1]
Basilea III es un marco regulatorio internacional para los bancos, desarrollado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) en respuesta a la crisis financiera de 2007-08 . Contiene varias normas sobre requisitos de capital y liquidez para los bancos. Las reformas de 2017 complementan el Basilea III inicial. Este conjunto de reglas se adoptó el 7 de diciembre de 2017 con una fecha de implementación prevista para enero de 2022 (incluido un período de introducción gradual para el piso de producción hasta 2027). [9] [10] Como el BCBS no tiene el poder de emitir regulaciones legalmente vinculantes, las normas de Basilea deben ser implementadas por las autoridades nacionales. [11]
El secretario general del Comité de Basilea dijo, en un discurso de 2016, que no creía que los cambios fueran lo suficientemente sustanciales como para justificar un nuevo número romano. [8] El Comité de Basilea se refiere sólo a tres Acuerdos de Basilea . [12]
En respuesta a la pandemia de COVID-19 , el BCBS acordó retrasar la implementación un año hasta enero de 2023. [13]
Las reformas revisan el método estándar para el riesgo de crédito (SA-CR), el método basado en calificaciones internas para el riesgo de crédito (IRB), el marco de ajuste de valoración del crédito (CVA), el cálculo de los APR por riesgo operativo, el ratio de apalancamiento, e introducen un piso de producción agregado para los activos ponderados por riesgo (APR).
El comunicado de prensa del BCBS resumió las reformas de la siguiente manera: [14]
Estas reformas entrarán en vigor a partir de enero de 2023, con excepción del piso de producción, que se implementará gradualmente y no entrará en pleno vigor hasta el 1 de enero de 2028. [15]
Se espera que las normas aumenten los requisitos de capital sólo para los bancos británicos en £50 mil millones. [16] Se estima que el ratio de capital promedio de nivel 1 común (CET1) de los principales bancos europeos caerá un 0,9%, con el mayor impacto en los bancos de Suecia y Dinamarca , del 2,5% al 3%. [17] La evaluación de diciembre de 2020 realizada por la Autoridad Bancaria Europea (EBA) sobre el impacto en el capital de la implementación de Basilea 3.1 en la UE es un aumento del 18,5% en el capital mínimo requerido y se prevé que el impacto para algunos sectores bancarios nacionales sea mucho mayor ( basado en cifras al 31 de diciembre de 2019). [18]
El Comité de Basilea fijó el 1 de enero de 2023 como fecha (revisada) para la implementación de las nuevas reglas. Sin embargo, en octubre de 2021, la Comisión Europea propuso una fecha de implementación del 1 de enero de 2025. [19] En marzo de 2022, el Banco de Inglaterra del Reino Unido también anunció que propondrá una fecha de implementación de enero de 2025. [20]
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