Un holding bancario es una empresa que controla uno o más bancos , pero que no necesariamente se dedica a la banca en sí. [1] El compuesto bancorp ( banc / banco + corp[oración] ) o bancorporation también se utiliza a menudo para referirse a estas empresas.
En los Estados Unidos, una compañía holding bancaria , según lo dispuesto por la Ley de Compañías Holding Bancarias de 1956 ( 12 USC § 1841 y siguientes ), se define ampliamente como "cualquier compañía que tenga control sobre un banco". [2] Todas las compañías holding bancarias en los EE. UU. deben registrarse en la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal .
La Junta de Gobernadores de la Reserva Federal , de conformidad con el Reglamento Y ( 12 CFR 225 ), tiene la responsabilidad de regular y supervisar las actividades de las sociedades holding bancarias, como establecer normas de capital , aprobar fusiones y adquisiciones e inspeccionar las operaciones de dichas sociedades. Esta autoridad se aplica incluso si un banco propiedad de una sociedad holding puede estar bajo la supervisión primaria de la Oficina del Contralor de la Moneda o de la Corporación Federal de Seguro de Depósitos .
Al convertirse en una sociedad holding bancaria, a la empresa le resulta más fácil captar capital que si fuera un banco tradicional. La sociedad holding puede asumir la deuda de los accionistas sin pagar impuestos, pedir dinero prestado, adquirir otros bancos y entidades no bancarias con mayor facilidad y emitir acciones con mayor facilidad regulatoria. También tiene mayor autoridad legal para realizar recompras de acciones de sus propias acciones.
La desventaja incluye la necesidad de responder ante autoridades regulatorias adicionales, especialmente si hay más de 2000 accionistas (nota: antes de la Ley de Empleo o la Ley de Impulso a la Creación de Empresas , el número de accionistas era 300), momento en el cual el holding bancario se ve obligado a registrarse en la Comisión de Bolsa y Valores . También hay gastos adicionales por operar con una capa adicional de administración.
Como resultado de la crisis financiera de 2007-2008 , muchos bancos de inversión tradicionales y corporaciones financieras como Goldman Sachs , Morgan Stanley , [3] American Express , CIT Group y GMAC (ahora Ally Financial ) [4] se convirtieron en compañías holding bancarias para obtener acceso a las facilidades crediticias de la Reserva Federal .
