La Oficina de Activos Criminales ( CAB ) ( en irlandés : An Biúró um Shócmhainní Coiriúla ) es una agencia de aplicación de la ley en Irlanda . La CAB se creó con poderes para centrarse en los activos adquiridos ilegalmente por delincuentes involucrados en delitos graves. Los objetivos de la CAB son identificar los activos adquiridos ilegalmente de las personas y tomar las medidas adecuadas para negarles estos activos. Esta acción se lleva a cabo en particular mediante la aplicación de la Ley de Productos del Delito de 1996. [ 2] La CAB se creó como una entidad corporativa con sucesión perpetua en 1996 [3] y se basa en el concepto de múltiples agencias , que reúne a funcionarios encargados de hacer cumplir la ley, funcionarios fiscales, funcionarios de bienestar social, así como otros funcionarios especializados, incluidos funcionarios jurídicos, analistas forenses y analistas financieros . [4] Algunos consideran que este concepto de múltiples agencias es el modelo para otras jurisdicciones europeas. [5] [6] [7] [8]
La CAB no es una división de la Garda Síochána (policía) [9] [10] sino más bien un organismo corporativo independiente aunque tiene muchos de los poderes que normalmente se dan a la Gardaí . [11] El Oficial Jefe de la Oficina es elegido entre un miembro de la Garda Síochána que tenga el rango de Superintendente Jefe y es designado por el Comisionado de la Garda . El personal restante de la CAB es designado por el Ministro de Justicia . [12] Los miembros de la CAB conservan sus poderes originales como si estuvieran trabajando dentro de sus entidades separadas y tienen acceso directo a la información y bases de datos que sus organizaciones originales tienen permitido por ley. [13] Esta capacidad de compartir información fue descrita por la Inspección de la Garda Síochána en su Informe de Investigación Criminal de octubre de 2014 como "un buen modelo que podría replicarse fuera de la CAB". [14]
La CAB informa anualmente al Ministro a través del Comisionado de la Garda Síochána y este informe se presenta ante las Cámaras del Oireachtas . [15] El Ministro de Justicia, al publicar el Informe Anual de la CAB de 2011, afirmó: "El trabajo de la oficina es una de las respuestas clave de las fuerzas del orden para abordar el crimen y el Gobierno está muy comprometido a fortalecer aún más los poderes de la oficina a través de futuras propuestas legislativas". [16] Al publicar el informe de 2012 de la Oficina, el Ministro de Justicia afirmó: "El Informe Anual proporciona una idea de las operaciones de la Oficina y destaca la ventaja de adoptar un enfoque multidisciplinario y multiinstitucional para la persecución de los activos ilícitos. La Oficina es un componente esencial en la respuesta de las fuerzas del orden del Estado a la delincuencia grave y organizada y el Gobierno está plenamente comprometido a fortalecer aún más sus poderes a través de futuras reformas legislativas". [17]
El Ministro de Justicia señaló que Irlanda, a través del trabajo de la Oficina, se ha establecido como una jurisdicción que está respondiendo a ese desafío y que el trabajo de la Oficina es reconocido internacionalmente como un enfoque de mejores prácticas para abordar la criminalidad y el dinero ilícito que genera. [18]
La CAB ha sido eficaz contra el crimen organizado, especialmente contra aquellos involucrados en la importación y distribución de drogas. También se ha utilizado contra funcionarios públicos corruptos y terroristas . [19] [20]
La Comisión de Reforma Legislativa elabora legislación consolidada relativa a la Oficina, a saber:
Las leyes sobre los productos del delito fueron modificadas por la Ley sobre los productos del delito (modificación) de 2016. La Ley sobre los productos del delito (modificación) de 2016 está diseñada para facilitar la incautación de bienes que se sospecha que son productos del delito al ampliar los poderes de la Oficina de Activos Delictivos para incautar esos productos. Esta ley modifica la Ley sobre los productos del delito de 1996 en dos aspectos clave. En primer lugar, permite a la Oficina de Activos Delictivos incautar bienes que sospeche que son productos del delito durante un máximo de 21 días. En segundo lugar, reduce el valor umbral de los bienes que puede perseguir la Oficina de Activos Delictivos de 13.000 a 5.000 euros. [21]
Los objetivos estatutarios del CAB son:
La aparición del CAB marcó un enfoque más centrado en el ataque a los ingresos financieros del delito que el que existía anteriormente. [23]
La CAB recaudó 89 millones de euros en impuestos en sus primeros diez años de existencia y también participó en iniciativas para reducir la criminalidad internacional. [24] La CAB tiene una plantilla de 91 personas, incluidos miembros de la Garda Síochána , Comisionados de Ingresos (tanto funcionarios de aduanas como de impuestos) y funcionarios del Departamento de Protección Social y del Departamento de Justicia . [25] Su presupuesto anual para 2011 fue de 6,673 millones de euros, de los cuales el 86% son costes salariales. [26] Esto se redujo a 6,410 millones de euros en 2012, pero ha aumentado a 8,832 millones de euros en 2018.
El presupuesto de la Oficina durante el período 2008 a 2021 fue el siguiente:
Los funcionarios y el personal de la CAB (con excepción de los miembros de la Garda Síochána y el Oficial Jurídico de la Oficina) están protegidos por el anonimato legal. [27] Este anonimato, si bien causa algunas preocupaciones, se ha reconocido como una cuestión práctica importante para todos los países cuando se enfrentan a acciones contra personas que pueden estar involucradas en delitos violentos y extorsión y reconoce que, si bien la policía y los funcionarios de aduanas suelen estar capacitados para lidiar con tales amenazas y esperarlas, los funcionarios de ingresos y seguridad social no esperan razonablemente tener que lidiar con tales riesgos cuando aceptan un trabajo. [28]
Varias personas han sido condenadas por amenazar a agentes de la CAB:
Fachtna Murphy fue la primera directora de la Oficina y Barry Galvin [31] fue el primer director jurídico de la Oficina. [32] El director actual de la Oficina es el superintendente detective jefe Michael Gubbins [33] (que sucedió a Pat Clavin [34] ) y el director jurídico actual de la Oficina es Kevin McMeel. El anterior director jurídico de la Oficina fue Declan O'Reilly. [35] [36] El director jurídico de la Oficina es designado tras una campaña de contratación llevada a cabo por el Servicio de Nombramientos Públicos. [37]
La Oficina de Activos Criminales fue creada el 15 de octubre de 1996 por la entonces Ministra de Justicia, Nora Owen TD. [38] La CAB fue creada para lidiar con los niveles crecientes de crimen organizado grave en Irlanda, siendo los más notables los asesinatos de la reportera policial Veronica Guerin y el detective Garda Jerry McCabe . [39] [40] [41]
El CAB fue creado por el Oireachtas como una entidad corporativa con el objetivo principal de garantizar que las personas no se beneficien de los activos adquiridos por ellas a partir de cualquier actividad delictiva. Se le otorgaron poderes para tomar todas las medidas necesarias en relación con la incautación y el aseguramiento de los activos derivados de la actividad delictiva, ciertos poderes para garantizar que los ingresos de dicha actividad estén sujetos a impuestos y también en relación con las Leyes de Bienestar Social. Sin embargo, como ha señalado el Tribunal Superior , no es un órgano de persecución ni una autoridad policial, sino más bien una autoridad investigadora que, después de investigar y utilizar sus poderes de investigación, solicita a continuación al Tribunal Superior asistencia para hacer cumplir sus funciones. [42]
Un aspecto novedoso o radical [43] de la CAB fue el uso del decomiso civil para congelar y confiscar los ingresos de la conducta delictiva bajo la Ley de Ingresos del Crimen de 1996. Irlanda fue uno de los primeros países en introducir el decomiso civil. [44] El decomiso civil implicó un reconocimiento por parte del Estado de que los métodos convencionales para abordar el crimen organizado eran ineficaces. [45] Si bien la CAB tal vez tenía la intención de confiscar los activos de los traficantes de drogas y de aquellos involucrados en el crimen organizado, sus poderes pueden extenderse a todos los activos que son el resultado de la actividad delictiva. [46] Si bien la CAB se centra en el crimen grave y organizado, cada vez más se ha movido contra los delincuentes de bajo y mediano nivel que pueden presentarse como malos modelos a seguir dentro de sus comunidades, aunque estos casos a menudo cuestan más de lo que generan económicamente. [47] La CAB se ha distinguido de otras agencias que abordan el crimen organizado grave en Irlanda en que esas agencias pueden caracterizarse como reactivas, mientras que la CAB es proactiva; un hecho que puede considerarse como un avance significativo en el control del delito. [48] Si bien es una novedad en Irlanda, el concepto de decomiso en ausencia de una condena penal tiene una larga tradición, con raíces en la antigua Roma y evidencia de su linaje en el Antiguo Testamento. Ha sido durante mucho tiempo una característica importante de la jurisprudencia de los EE. UU. y recientemente ha sido adoptado en otras jurisdicciones de derecho consuetudinario, incluido el Reino Unido y las Islas Caimán, en su legislación sobre los ingresos del delito. [49]
En 2005, las facultades de la CAB fueron modificadas por la Parte 3 de la Ley de 2005 sobre el producto del delito (modificación). [50] El objetivo de esta ley era establecer disposiciones adicionales en relación con la recuperación y disposición del producto del delito. Esto implicó modificar cuatro leyes diferentes, como se indica a continuación:
La Ley tenía por objeto reforzar sustancialmente los poderes de la CAB en la lucha continua para perseguir los ingresos de todo tipo de delitos y ampliará esos poderes a los ingresos de los delitos de cuello blanco y la corrupción . Las disposiciones sustanciales de la Ley ampliaron la legislación sobre los ingresos del delito para abarcar la delincuencia extranjera y el enriquecimiento corrupto. Además, había una serie de disposiciones técnicas relacionadas con los procedimientos judiciales, los poderes de búsqueda y las pruebas. [51]
En virtud de la Ley de 1996 y 2005 sobre el producto del delito, si la CAB puede convencer al Tribunal Superior de que, sobre la base de la preponderancia de las probabilidades, un bien en cuestión es producto del delito, el tribunal dictará una orden provisional sobre el bien que impida a cualquier persona hacer negocios con él. Esta orden permanecerá en vigor durante 21 días, tras los cuales se presentará una solicitud de audiencia interlocutoria, previa notificación a cualquier persona que tenga un interés en ese bien. Si el tribunal considera que dicho bien es producto del delito, a pesar de cualquier afirmación de cualquier demandado, se dictará una orden interlocutoria por un período de siete años. Durante ese tiempo, cualquier persona que pueda convencer al tribunal de que el bien no es producto del delito puede solicitar que se levante la orden. Si no se ha concedido ninguna orden de ese tipo durante esos siete años, la CAB puede solicitar una orden de enajenación que extinga efectivamente los derechos de cualquier persona sobre los bienes y los transfiera al tesoro central. [52] En abril de 2014, el diputado Eamonn Maloney presentó un proyecto de ley de iniciativa privada para modificar la Ley sobre los productos del delito. [53] La sección 1 del proyecto de ley pretende reducir el período de siete años a dos años. Este proyecto de ley se presentó ante el Dáil el viernes 8 de mayo de 2015 [54] y se considera una medida del Gobierno para endurecer las leyes sobre la confiscación de los activos de los delincuentes y, de manera similar, se espera que genere una ganancia inesperada de varios millones de euros para el contribuyente. [55] Como el proyecto de ley es de iniciativa privada, su remisión al Comité Selecto de Justicia, Defensa e Igualdad fue necesaria de conformidad con los artículos 82A y 118 del Reglamento . [56]
En julio de 2016, el umbral legal de 13.000 euros establecido en la Ley sobre el Producto del Delito de 1996 se redujo a 5.000 euros. [57] Esto se hizo para facilitar a la Oficina la persecución de los productos del delito de nivel medio. [58]
Este modelo irlandés, que incluye la legislación irlandesa, el innovador enfoque de la Oficina de Activos Criminales, que abarca a varias agencias, así como los dictámenes judiciales, ha desempeñado un papel central en la expansión del enfoque basado en la no condena en todo el mundo del derecho consuetudinario. [59]
Algunos han sugerido que, por ejemplo, un regalo de boda de un evasor fiscal perpetuo a su hija podría encontrarse ahora en el extremo demandado de una orden de la CAB. [60] Los límites de la legislación son inciertos y, en consecuencia, la Ley de Productos del Delito de 1996 y 2005 ha sido objeto de revisión académica. En un escrito de 2014, un académico concluyó:
"La Ley sobre los Productos del Delito fue aprobada a toda prisa en el Parlamento en el verano de 1996 a raíz de importantes preocupaciones en torno al crimen organizado y se pensó poco en sus implicaciones y probable eficacia... Irlanda seguirá siendo impulsada por este sentido de punibilidad populista por el cual se introducen regímenes severos sin ningún otro motivo que el de que son atractivos". [61]
Otros concluyen que el decomiso y la recuperación civil son un potente mecanismo para combatir el delito:
"La recuperación civil es un mecanismo particularmente útil cuando el infractor no está disponible para ser procesado o cuando es difícil obtener pruebas suficientes para lograr una condena en su contra, principalmente debido a la renuencia de los testigos a testificar. Por lo tanto, es una herramienta importante para tratar con los jefes del crimen que generalmente están divorciados de las actividades cotidianas de su empresa y, por lo tanto, aislados de la detección y el procesamiento". [49]
El decomiso civil se sostiene desde el punto de vista de que no basta con procesar al autor, sino que reconoce la importancia de combatir también las fuerzas impulsoras detrás del acto delictivo. [62]
Sin embargo , la Corte Suprema, [63] al revisar la Ley de Productos del Delito de 1996 concluyó:
... como se ha señalado en repetidas ocasiones, una persona que posea directa o indirectamente los beneficios del delito no puede tener ningún agravio constitucional si se le priva de su uso. Las Leyes sobre los beneficios del delito de 1996-2005 se identifican como legislación "que permite al Tribunal Superior, en lo que respecta a los beneficios del delito, dictar órdenes para la conservación y, cuando corresponda, la disposición de los bienes en cuestión y prever cuestiones relacionadas". Esta legislación tiene una fuerte dimensión de política pública. Esa política consiste en garantizar que las personas no se beneficien de los activos obtenidos con los beneficios del delito, independientemente de si la persona que se beneficia sabía realmente cómo se obtuvieron esos bienes con los beneficios del delito, pero con sujeción a si esa persona pudo haber sido o no un comprador de buena fe a cambio de un valor, en cuyo caso pueden surgir diferentes consideraciones. La Ley establece que se deben observar procedimientos justos. No puede considerarse arbitraria. Está diseñada para lograr un objetivo social deseable y ser proporcionada. No puede decirse que vulnere el derecho a la propiedad privada, ya que la propiedad se adquirió ilegalmente. Uno de los hechos que hay que tener en cuenta es hasta qué punto, como consecuencia de la comisión de un delito, las personas pueden beneficiarse directa o indirectamente de una forma que no está al alcance de los demás miembros de la comunidad, como por ejemplo vivir sin la obligación de pagar impuestos, hipotecas o alquileres. Estas actividades son profundamente antisociales y contrarias al bien común. La injerencia en los derechos de propiedad privada consagrados en los artículos 40.3.2 y 43 de la Constitución y en el artículo 8 del Convenio Europeo de Derechos Humanos es, por tanto, proporcionada y conforme a derecho.
—MacMenamin J.
Una legislación similar en Inglaterra y Gales también ha resistido el escrutinio constitucional en sus tribunales más altos. [64] En 2014, el Tribunal Supremo de la India abordó la cuestión de si la confiscación de bienes violaba el artículo 20 de la Constitución de la India. Al decidir que la confiscación no violaba la constitución, el Tribunal Supremo de la India [65] [66] citó con aprobación la decisión del Tribunal Superior irlandés en Gilligan v Criminal Assets Bureau. [67] Señaló que el modelo de confiscación de activos sin condena también se podía encontrar en varios países: Estados Unidos de América, Italia, Irlanda, Sudáfrica, Reino Unido, Australia y ciertas provincias de Canadá. Se encontró que una legislación similar de confiscación civil era constitucional en Bulgaria. [68]
El Departamento de Justicia operó el Plan de Asistencia Jurídica Ad Hoc de la CAB hasta 2014. [69] Sin embargo, a partir del 1 de enero de 2014, la competencia para la administración del Plan se transfirió a la Junta de Asistencia Jurídica. [70] El Plan es aplicable a las personas que son demandados y/o acusados en cualquier procedimiento judicial iniciado por, o en nombre de, la CAB o su Director General o cualquier miembro de la CAB, incluidos los procedimientos judiciales en virtud de la Ley de 1996 sobre el Producto del Delito, las Leyes de Ingresos o las Leyes de Bienestar Social.
El plan también incluye:
El Sistema de Asistencia Jurídica Ad Hoc establece que la concesión de asistencia jurídica, incluido el nivel de representación legal y/o los gastos de los testigos permitidos, es una cuestión que corresponde al tribunal con la jurisdicción adecuada para tratar el caso específico. El cálculo de los honorarios que se aplican a los abogados que representan a la persona que recibe asistencia jurídica se realiza de conformidad con el mecanismo que está en funcionamiento en virtud de la Ley de Justicia Penal (Asistencia Jurídica) de 1962 y el Reglamento elaborado en virtud de esa Ley.
El plan de asistencia jurídica ad hoc del CAB costó 334.000 euros en 2009, un 18% más que la cifra del año anterior, de 283.000 euros. En 2010 costó 257.000 euros. [71]
En octubre de 2014, el Departamento de Gasto Público y Reforma sugirió que el Estado podría recortar su factura de asistencia jurídica penal utilizando la Oficina de Activos Criminales para realizar un análisis "más exhaustivo" de la capacidad de pago de los acusados. [72]
Desde su creación en octubre de 1996 hasta finales de 2011, la Oficina congeló con éxito más de 70 millones de euros de activos de delincuentes. También recaudó 137 millones de euros de los 200 millones de euros exigidos en concepto de impuestos, intereses y sanciones no pagados. La CAB también logró un ahorro de casi 6 millones de euros en prestaciones sociales y recuperó más de 2 millones de euros en prestaciones sociales solicitadas de forma fraudulenta. [55] Según el Informe Anual de 2017, la cantidad total de fondos inmovilizados superó los 4,8 millones de euros. Sin embargo, un caso que actualmente se está investigando representa aproximadamente 3,5 millones de euros. Los impuestos recuperados por la Oficina durante 2017 ascendieron a 2,374 millones de euros de cincuenta y una personas o entidades y, como resultado de las acciones de los funcionarios de la Oficina de Bienestar Social, se devolvió al Tesoro una suma total de 319.720,31 euros en 2017. [73]
Las funciones estatutarias de la Oficina de Activos Criminales incluyen la adopción de todas las medidas necesarias con el fin de congelar y confiscar los activos que se sospecha que provienen de actividades delictivas y que dichas medidas incluyen, cuando sea apropiado, y con sujeción a cualquier acuerdo internacional, la cooperación con cualquier fuerza policial o cualquier autoridad fuera de Irlanda que tenga funciones relacionadas con la recuperación de los ingresos del delito. [74] [75] [76]
La CAB representa a Irlanda en la Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Camden ( CARIN ), un grupo cuyo objetivo es mejorar la cooperación informal transfronteriza e interinstitucional dentro de la Unión Europea y en otros lugares. Actualmente, la CAB forma parte del grupo directivo de la CARIN. La CAB ocupó la presidencia de la CARIN en 2005 y nuevamente en 2013. [77]
La Decisión 2007/845/JAI del Consejo de la UE obliga a los Estados miembros a crear o designar Oficinas de Recuperación de Activos (ORA) nacionales como puntos de contacto centrales nacionales que faciliten, mediante una cooperación reforzada, la localización más rápida posible en toda la UE de los activos procedentes de delitos. Esta Decisión fue diseñada para completar la CARIN proporcionando una base jurídica para el intercambio de información entre las Oficinas de Recuperación de Activos de todos los Estados miembros. [78] La Decisión permite a las ORA intercambiar información y mejores prácticas, tanto previa solicitud como de forma espontánea, independientemente de su estatus (autoridad administrativa, policial o judicial). Solicita a las ORA que intercambien información en las condiciones establecidas en la Decisión Marco 2006/960/JAI2 ("la Iniciativa sueca") y de conformidad con las disposiciones aplicables en materia de protección de datos. Irlanda designó a la Oficina de Activos Delictivos como su ORA. [79] [80]
En 2008, el Ministro de Seguridad de Irlanda del Norte, Paul Goggins , creó un Grupo de Aplicación de la Ley sobre Fraude Transfronterizo de Combustible, que opera bajo los auspicios del Grupo de Trabajo sobre Delincuencia Organizada . [81] En este grupo, presidido por HM Revenue and Customs , se encuentran el Servicio de Policía de Irlanda del Norte (PSNI), la Agencia contra el Crimen Organizado Grave (SOCA), la Agencia de Medio Ambiente de Irlanda del Norte junto con la CAB, los Comisionados de Ingresos y la Garda Síochána. [82] [83] La Oficina de Activos Delictivos también está representada en el Grupo de Trabajo Conjunto de Agencias, que se creó en virtud del "Acuerdo de Nuevo Comienzo" para identificar prioridades estratégicas para combatir el crimen organizado transfronterizo y supervisar la coordinación operativa. [84]
El CAB es un socio miembro del proyecto Organised Crime Portfolio (OCP) (HOME/2011/ISEC/AG/FINEC/400000222), financiado por la Dirección General de Asuntos Internos de la Comisión Europea y llevado a cabo por un consorcio internacional coordinado por Transcrime – Università Cattolica del Sacro Cuore (Milán, Italia). Los objetivos del proyecto son estudiar las inversiones del crimen organizado en los Estados miembros de la Unión Europea, analizar la infiltración de grupos del crimen organizado y evaluar el impacto en los mercados legítimos. [85]
Francia: Agence de recouvrement des avoirs saisis et confisqués (AGRASC)
Países Bajos: Bureau Ontnemingswetgeving Openbaar Ministerie (BOOM) (Oficina de Privación de Activos Penales)
Reino Unido: Agencia de Recuperación de Activos (ARA)La Oficina es un modelo muy bien desarrollado para la confiscación de los productos del delito. Esto se reconoce no solo en esta jurisdicción sino también a nivel internacional, donde la experiencia de la Oficina es muy valorada. Por lo tanto, he tomado medidas a nivel de la UE para alentar a mis colegas europeos a estudiar el modelo de la Oficina y considerar este modelo en el desarrollo ulterior del marco de confiscación de la UE que permita el reconocimiento mutuo de las órdenes de confiscación.
La Inspección considera que el intercambio de información por parte de estas agencias es un buen modelo que podría reproducirse fuera de la CAB.
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