Dirección de Ejecución

Agencia de aplicación de la ley y agencia de inteligencia económica de la India

Agencia de aplicación de la ley

La Dirección de Cumplimiento (ED) es una agencia de inteligencia económica y de aplicación de la ley del Gobierno de la India. Establecida el 1 de mayo de 1956, es responsable de hacer cumplir las leyes económicas y combatir los delitos financieros. ^[1] La ED opera bajo el Departamento de Ingresos del Ministerio de Finanzas , con sede en Nueva Delhi. ^[2]

El mandato principal del Departamento de Educación es hacer cumplir dos leyes clave: la Ley de Prevención del Lavado de Dinero de 2002 (PMLA, por sus siglas en inglés) y la Ley de Gestión de Divisas de 1999 (FEMA, por sus siglas en inglés) . Además, tiene la tarea de implementar la Ley de Delincuentes Económicos Fugitivos de 2018 (FEOA, por sus siglas en inglés) . ^[3]

Historia

La Dirección de Cumplimiento (ED) se creó el 1 de mayo de 1956 como una "Unidad de Cumplimiento" dentro del Departamento de Asuntos Económicos del Gobierno de la India. ^[4] Fue creada para manejar las violaciones de las leyes de control de cambio en virtud de la Ley de Regulación de Divisas de 1947 (FERA '47) . ^[5]

Inicialmente, la unidad estaba dirigida por un oficial del Servicio Jurídico como director de aplicación de la ley, asistido por un oficial en comisión de servicio del Banco de la Reserva de la India y tres inspectores del Establecimiento Especial de Policía. La unidad comenzó con dos sucursales en Bombay (hoy Mumbai) y Calcuta (hoy Kolkata). ^[6]

En 1957, la unidad pasó a denominarse "Dirección de Cumplimiento" y se abrió una nueva sucursal en Madrás (hoy Chennai). El control administrativo de la Dirección se transfirió del Departamento de Asuntos Económicos al Departamento de Ingresos en 1960. ^[6] Con el paso de los años, el mandato del ED se amplió. En 1973, la FERA '47 fue derogada y sustituida por la FERA, 1973. De 1973 a 1977, la Dirección estuvo bajo la jurisdicción administrativa del Departamento de Personal y Reformas Administrativas. [6 ^]

Con la liberalización económica de la década de 1990, la FERA de 1973 fue derogada y reemplazada por la Ley de Gestión de Divisas de 1999 (FEMA), que entró en vigor el 1 de junio de 2000. El Departamento de Educación fue el encargado de hacer cumplir la FEMA. ^[7]

En 2002, se promulgó la Ley de Prevención del Lavado de Dinero (PMLA, por sus siglas en inglés) , y se le encomendó al Departamento de Educación la responsabilidad de hacerla cumplir a partir del 1 de julio de 2005. Más recientemente, se aprobó la Ley de Delincuentes Económicos Fugitivos de 2018 (FEOA, por sus siglas en inglés) , y se le encomendó al Departamento de Educación su aplicación a partir del 21 de abril de 2018. ^[6]

En la actualidad, la Dirección de Cumplimiento opera bajo el Departamento de Ingresos, Ministerio de Finanzas, Gobierno de la India , y desempeña un papel crucial en la lucha contra los delitos económicos y la aplicación de las leyes económicas en el país. ^[6]

Estructura organizacional

La Dirección de Cumplimiento (ED) está encabezada por el Director de Cumplimiento, que es un funcionario con rango de Secretario Adicional del Gobierno de la India . El Director es responsable de supervisar las operaciones de la agencia y rinde cuentas al Departamento de Ingresos del Ministerio de Finanzas. ^[8] El Director cuenta con la asistencia de varios Directores Especiales, Directores Adicionales, Codirectores, Subdirectores, Directores Asistentes y Oficiales de Cumplimiento. La estructura organizativa está diseñada para garantizar una gestión y coordinación eficientes en las distintas regiones y funciones. ^[9]

La sede del Departamento de Educación está en Nueva Delhi y cuenta con cinco oficinas regionales en Bombay, Chennai, Chandigarh, Calcuta y Delhi, cada una de ellas dirigida por un Director Especial. Estas oficinas regionales supervisan las operaciones de las oficinas zonales ubicadas en varias ciudades de la India, entre ellas Pune, Bengaluru, Chandigarh, Chennai, Kochi, Delhi, Panaji, Guwahati, Hyderabad, Jaipur, Jalandhar, Calcuta, Lucknow, Bombay, Patna y Srinagar. Cada oficina zonal está dirigida por un Director Adjunto. ^[10]

Además de las oficinas zonales, el Departamento de Educación tiene oficinas subzonales en ciudades como Mangaluru, Bhubaneshwar, Kozhikode, Indore, Madurai, Nagpur, Allahabad, Raipur, Dehradun, Ranchi, Surat, Shimla, Vishakhapatnam y Jammu. Estas oficinas subzonales están dirigidas por subdirectores. ^[11]

La estructura organizativa del ED también incluye unidades especializadas como la Oficina Central, Coordinación, Inteligencia, Sistema y Entrenamiento, Adjudicación y el Grupo de Trabajo Especial (STF), cada una administrada por Directores Conjuntos y Directores Especiales. ^[12]

Tribunales especiales

La Ley de prevención del blanqueo de dinero de 2002 (PMLA) prevé el establecimiento de tribunales especiales para garantizar el rápido procesamiento de los delitos tipificados en la ley. ^[13]

Constitución y composición

• Los tribunales especiales son establecidos por el Gobierno central en consulta con el Presidente del Tribunal Superior.
• Cada Tribunal Especial está integrado por un solo juez designado por el Gobierno central con el consentimiento del Presidente del Tribunal Superior. ^[14]

Jurisdicción y poderes

Los tribunales especiales tienen jurisdicción exclusiva para juzgar los delitos sancionables en virtud de la PMLA. Se rigen por el procedimiento prescrito en el Código de Procedimiento Penal de 1973 (CrPC) para los juicios ante un tribunal de sesiones. ^[15]

Sentencias de la Corte Suprema

En varias sentencias históricas, el Tribunal Supremo de la India ha aclarado el alcance de los poderes del Departamento de Educación, en particular en lo que respecta a los arrestos y la custodia de personas acusadas.

• Sentencia de mayo de 2024 sobre los poderes de arresto : El 16 de mayo de 2024, la Corte Suprema dictaminó que el Departamento de Educación no puede arrestar a un acusado en virtud del artículo 19 de la PMLA después de que un Tribunal Especial haya tomado conocimiento de la denuncia. Si el Departamento de Educación solicita la custodia del acusado para una investigación más profunda, debe solicitarla al Tribunal Especial, que decidirá en función de la necesidad del interrogatorio bajo custodia. ^{[16] [17]}

• Condiciones para la libertad bajo fianza : La Corte Suprema también aclaró que las estrictas condiciones para la libertad bajo fianza previstas en la Sección 45 de la PMLA no se aplican si el acusado comparece ante el Tribunal Especial en respuesta a una citación. Esta decisión facilita que los acusados ​​obtengan libertad bajo fianza en casos de lavado de dinero. ^{[18] [19]}

• Revisión de las enmiendas a la PMLA : La Corte Suprema también revisó las enmiendas a la PMLA, abordando preocupaciones sobre disposiciones específicas como el requisito de proporcionar informes de información a los acusados ​​y la revocación de la presunción de inocencia. ^[20]

Casos notables

Casos importantes

• Caso INX Media : La Dirección de Emergencias desempeñó un papel importante en la investigación del caso INX Media, que involucraba presuntas irregularidades financieras y corrupción. El caso condujo al arresto de varias personas de alto perfil, incluido el ex Ministro de Finanzas P. Chidambaram . ^[21]

• Caso Vijay Mallya : El Departamento de Educación presentó uno de sus escritos de acusación más largos, de aproximadamente 5.300 páginas, contra Vijay Mallya, Kingfisher Airlines Ltd y United Breweries (Holding) Ltd en virtud de la Ley de Prevención del Lavado de Dinero (PMLA) . El caso involucraba acusaciones de lavado de dinero y fraude. ^[22]

• Caso del espectro 2G : El Departamento de Educación investigó la estafa de asignación del espectro 2G, que fue uno de los casos de corrupción más grandes de la India. La investigación condujo al procesamiento de varios políticos y ejecutivos de empresas. ^[23]

• Estafa del PNB : El Departamento de Educación participó en la investigación de la estafa del Punjab National Bank (PNB), que involucraba transacciones fraudulentas por un valor de más de 13.000 millones de rupias. El caso condujo al arresto de los comerciantes de diamantes Nirav Modi y Mehul Choksi. ^[24]

Embargos de activos

• Confiscación de activos: En los últimos ocho años, el Departamento de Educación ha llevado a cabo más de 3.000 redadas y ha confiscado activos por un valor de más de 99 millones de rupias en virtud de la PMLA. ^[25]

• Caso de Byju : el 21 de noviembre de 2023, el Departamento de Educación emitió un aviso de causa justificada por ₹9,362 millones de rupias a Think & Learn, la empresa detrás de la plataforma educativa de Byju, y a su fundador Byju Raveendran por presuntas violaciones de las reglas de divisas al atraer inversiones extranjeras. ^[26]

Impacto legislativo

• Fortalecimiento de las leyes: Las investigaciones del Departamento de Educación han dado lugar a importantes cambios legislativos, incluidas modificaciones a la Ley de Prevención del Lavado de Dinero (PMLA, por sus siglas en inglés) y la introducción de la Ley de Delincuentes Económicos Fugitivos (FEOA, por sus siglas en inglés) en 2018. Estas leyes han fortalecido la capacidad de la agencia para combatir los delitos económicos y garantizar el cumplimiento de las regulaciones financieras. ^[27]

Tasa de condenas y denuncias de abuso

Tasa de condenas

La Dirección de Ejecución ha informado de una alta tasa de condenas en casos de blanqueo de dinero, pero esta cifra se basa en un pequeño número de juicios completados. Al 31 de enero de 2023, la Dirección de Ejecución había registrado 5.906 Informes de Información de Casos de Ejecución (ECIR) y había arrestado a 513 personas. ^[28] Sin embargo, solo una pequeña fracción de estos casos han completado el juicio. En julio de 2023, los datos compartidos por el gobierno de la unión en el Parlamento revelaron que solo 31 casos en virtud de la Ley de Prevención del Blanqueo de Dinero (PMLA) habían completado el juicio en los nueve años anteriores. De estos, 29 resultaron en condenas, lo que arroja una tasa de condenas del 93,54%. ^[29] Si bien esta tasa supera la tasa de condenas nacional del 57% por delitos del Código Penal de la India (IPC), ^[30] es importante señalar que solo el 0,52% de los casos de PMLA han completado el juicio, en comparación con el 10,5% de los casos del IPC. ^{[31] [32]}

Denuncias de abuso político

El Departamento de Educación ha sido acusado de ser utilizado como herramienta política, en particular contra los partidos de la oposición. Los críticos sostienen que la agencia ha estado persiguiendo selectivamente a los líderes de la oposición, realizando redadas y detenciones, especialmente durante los períodos electorales. ^[33] En marzo de 2024, 14 partidos de la oposición presentaron una petición ante la Corte Suprema alegando un uso indebido del Departamento de Educación. El abogado principal AM Singhvi, que representa a los peticionarios, argumentó que el número de políticos investigados por el Departamento de Educación había aumentado drásticamente después de 2014, y que el 95% de los investigados pertenecían a partidos de la oposición. ^[34]

Las acusaciones de uso indebido se han visto alimentadas aún más por incidentes como el de agosto de 2023, cuando la ministra de Estado de Asuntos Exteriores, Meenakshi Lekhi, del Partido Bharatiya Janata (BJP), advirtió a los miembros de la oposición durante un debate parlamentario, diciendo: " Guarden silencio, o la ED puede llegar a su casa " . ^{[35] [36]}

Leyes del parlamento que regulan el Departamento de Educación

• Ley de Gestión de Divisas de 1999 (FEMA) ^[37]

Véase también

• Oficina Central de Investigaciones , lucha contra el crimen organizado que es internacional, multiestatal o multiagencia
• Dirección de Inteligencia Fiscal , lucha contra el contrabando
• Unidad de Inteligencia Financiera , lucha contra el blanqueo de capitales
• Agencia Nacional de Investigación , lucha contra el terrorismo
• Los más buscados de la NIA
• Oficina de Control de Narcóticos , lucha contra el narcotráfico
• Lista de agencias de inteligencia de la India
• Oficina Central de Narcóticos

Otros países

• Oficina Federal de Investigaciones
• Red de lucha contra los delitos financieros
• Oficina de Control de Activos Extranjeros
• Servicio Secreto de los Estados Unidos
• Oficina de Fraudes Graves (Reino Unido)
• Agencia Nacional contra el Crimen
• Agencia Nacional de Policía (Japón)
• Oficina Federal de Policía Criminal (Alemania)

Referencias

1. "Historia de la ED - Dirección de Cumplimiento". Dirección de Cumplimiento . 14 de septiembre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
2. "Función de la Dirección de Cumplimiento". Departamento de Ingresos, Ministerio de Finanzas . Consultado el 4 de julio de 2024 .
3. "Qué hacemos - Dirección de Cumplimiento". Dirección de Cumplimiento . 14 de septiembre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
4. "Historia de la ED - Dirección de Cumplimiento". Dirección de Cumplimiento . 14 de septiembre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
5. "Dirección de Cumplimiento (ED) - Funciones [Notas de Economía de UPSC]". BYJU'S . Consultado el 4 de julio de 2024 .
6. «Historia de la ED - Dirección de Cumplimiento». Dirección de Cumplimiento . 14 de septiembre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
7. "Dirección de Ejecución (ED) - Objetivos, Funciones y Más". Testbook . 31 de octubre de 2023 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
8. "Quién es quién - Dirección de Cumplimiento". Dirección de Cumplimiento . 22 de octubre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
9. "Estructura organizativa - Dirección de Ejecución". Dirección de Ejecución . 23 de noviembre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
10. "Organigrama ED". Scribd . Consultado el 4 de julio de 2024 .
11. "Quién es quién - Dirección de Cumplimiento". Dirección de Cumplimiento . 22 de octubre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
12. "Estructura organizativa - Dirección de Ejecución". Dirección de Ejecución . 23 de noviembre de 2021 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
13. "Sección 22C. Establecimiento de tribunales especiales - Código de la India" . Consultado el 4 de julio de 2024 .
14. "Sección 22C. Establecimiento de tribunales especiales - Código de la India" . Consultado el 4 de julio de 2024 .
15. "Ley de prevención del blanqueo de dinero de 2002" (PDF) . Dirección de Cumplimiento . Consultado el 4 de julio de 2024 .
16. "Fallo de la Corte Suprema: el Departamento de Educación no puede realizar arrestos luego de que el Tribunal Especial tomara conocimiento de la denuncia de la PMLA". LiveLaw . 15 de mayo de 2024 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
17. "Sentencia de la Corte Suprema sobre la facultad de la Dirección de Ejecución para detener". Lexology . 29 de mayo de 2024 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
18. "ED no puede hacer arresto por PMLA después de la toma de conocimiento, necesita la aprobación del tribunal". The Indian Express . 16 de mayo de 2024 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
19. ""La agencia investigadora no puede arrestar al acusado si...": gran fallo de la Corte Suprema". NDTV . 16 de mayo de 2024 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
20. "Descifrando el DE: Entendiendo su historia, poderes y críticas". Business Standard . 22 de noviembre de 2023 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
21. "Caso INX Media: ED presenta una acusación formal contra P Chidambaram, hijo Karti". The Hindu . 29 de enero de 2020 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
22. "ED presenta una acusación formal de 5000 páginas contra Vijay Mallya". Casa de la Moneda . 15 de junio de 2017 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
23. "Estafa 2G: ED presenta una acusación contra A Raja, Kanimozhi y otros". Business Standard . 29 de diciembre de 2017 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
24. "Caso de fraude de PNB: el Departamento de Educación presenta una acusación contra Nirav Modi y sus asociados". The Economic Times . 11 de mayo de 2018 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
25. "Dirección de Cumplimiento: 10 casos de alto perfil en la India". Finology . 8 de agosto de 2022 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
26. "ED emite una notificación de justificación a Byju's por violaciones a las normas de forex". Business Standard . 22 de noviembre de 2023 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
27. "El papel de la dirección de cumplimiento: ¿qué es la ED?". Lloyd Law College . Consultado el 4 de julio de 2024 .
28. "Estadísticas | Dirección de Cumplimiento". enforcementdirectorate.gov.in . Consultado el 8 de abril de 2024 .
29. Press Trust of India (24 de julio de 2023). "Tasa de condenas superior al 93 % en casos de lavado de dinero en 9 años: Gobierno". Business Standard . Consultado el 29 de marzo de 2024 .
30. "NCRB Crime Statistics 2022 Vol 3" (PDF) . Archivado desde el original (PDF) el 4 de abril de 2023.
31. "ED afirma que tiene una alta tasa de condenas, pero ha cerrado solo 25 casos desde 2005". The Wire .
32. "भारत में अपराध वर्षवार | Oficina Nacional de Registros Criminales". ncrb.gov.in. ​Consultado el 16 de mayo de 2024 .
33. "La oposición de la India se convierte en el objetivo de la agencia contra el crimen financiero mientras Modi busca un tercer mandato". Reuters . 22 de marzo de 2024 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
34. "Descifrando el DE: Entendiendo su historia, poderes y críticas". Business Standard . 7 de diciembre de 2023 . Consultado el 4 de julio de 2024 .
35. "'Guarda silencio o la disfunción eréctil puede llegar a tu casa': Meenakshi Lekhi advierte a la oposición durante el debate sobre el proyecto de ley de ordenanzas de Delhi (WATCH)". Free Press Journal . Archivado desde el original el 4 de agosto de 2023 . Consultado el 4 de agosto de 2023 .
36. Meenakshi Lekhi advierte a la oposición sobre la redada en el Departamento de Educación | Sesión del Parlamento en YouTube
37. @Digitalhindi (3 de enero de 2023). "¿Qué es la disfunción eréctil y la forma completa de disfunción eréctil?". Archivado desde el original el 4 de enero de 2023. Consultado el 4 de enero de 2023 .

Enlaces externos

• Sitio web oficial