Basilea III: Finalización de las reformas posteriores a la crisis , a veces denominada la fase final de Basilea III , Basilea 3.1 o CRR3 , son cambios en los estándares internacionales para los requisitos de capital bancario que fueron acordados por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) en 2017 y que se implementarán en enero de 2023. Modifican los estándares bancarios internacionales conocidos como los Acuerdos de Basilea . [1]
El Comité de Basilea describe estos cambios como la culminación de las reformas de Basilea III , publicadas en 2010-11, [2] y las llama "reformas post-crisis finalizadas de Basilea III". [3] Estas reformas restantes a la regulación prudencial de los bancos se conocen con varios nombres en las jurisdicciones miembro del BCBS (que a menudo incluyen otras reformas de Basilea III que aún deben implementarse, en particular, FRTB ). En los EE. UU., la implementación de estas reformas es la parte principal de lo que se llama el "juego final" de Basilea III. [4] [5] El Reino Unido llama a los cambios "Basilea 3.1". [6] En la Unión Europea, se lo conoce típicamente como CRR3. [7] Otros se han referido a ellos como Basilea IV; sin embargo, el secretario general del Comité de Basilea dijo en un discurso de 2016 que no consideraba que los cambios fueran lo suficientemente sustanciales como para describirlos de esa manera. [8]
Los críticos de las reformas, en particular los del sector bancario, sostienen que las normas conducen a un aumento significativo de los requisitos de capital, cuando la intención declarada del Comité de Basilea era que los cambios a las normas fueran neutrales en términos de su impacto agregado, aunque no necesariamente neutrales para los bancos individuales. [1]
Basilea III es un marco regulatorio internacional para los bancos, desarrollado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) en respuesta a la crisis financiera de 2007-08 . Contiene varias reglas sobre los requisitos de capital y liquidez para los bancos. Las reformas de 2017 complementan el Basilea III inicial. Este conjunto de reglas se adoptó el 7 de diciembre de 2017 con una fecha de implementación prevista de enero de 2022 (incluido un período de implementación gradual para el piso de producción hasta 2027). [9] [10] Como el BCBS no tiene el poder de emitir regulación legalmente vinculante, las normas de Basilea deben ser implementadas por las autoridades nacionales. [11]
El secretario general del Comité de Basilea dijo, en un discurso de 2016, que no creía que los cambios fueran lo suficientemente sustanciales como para justificar un nuevo número romano. [8] El Comité de Basilea solo hace referencia a tres Acuerdos de Basilea . [12]
En respuesta a la pandemia de COVID-19 , el BCBS acordó retrasar la implementación por un año hasta enero de 2023. [13]
Las reformas revisan el método estandarizado para el riesgo crediticio (SA-CR), el método basado en calificaciones internas para el riesgo crediticio (IRB), el marco de ajuste de valoración crediticia (CVA), el cálculo de los RWA de riesgo operacional, el ratio de apalancamiento e introducen un piso de producción agregado para los activos ponderados por riesgo (RWA).
El comunicado de prensa del BCBS resumió las reformas de la siguiente manera: [14]
Estas reformas entrarán en vigor a partir de enero de 2023, con excepción del límite mínimo de producción, que se aplicará de forma gradual y entrará en pleno vigor recién el 1 de enero de 2028. [15]
Se espera que las normas aumenten los requisitos de capital solo para los bancos británicos en £50 mil millones. [16] Se estima que el ratio de capital ordinario de nivel 1 (CET1) promedio para los principales bancos europeos caerá un 0,9%, con el mayor impacto en los bancos de Suecia y Dinamarca, del 2,5 al 3%. [17] La evaluación de diciembre de 2020 realizada por la Autoridad Bancaria Europea (ABE) sobre el impacto en el capital de la implementación de Basilea 3.1 en la UE es un aumento del 18,5% en el capital mínimo requerido y se prevé que el impacto para algunos sectores bancarios nacionales sea mucho mayor (según las cifras al 31 de diciembre de 2019). [18]
El Comité de Basilea fijó el 1 de enero de 2023 como fecha de aplicación de las nuevas normas (revisada a partir del 1 de enero de 2022). Sin embargo, en octubre de 2021 la Comisión Europea propuso el 1 de enero de 2025 [19] como fecha de aplicación y, desde entonces, el componente FRTB se ha retrasado un año hasta el 1 de enero de 2026. En marzo de 2022, el Banco de Inglaterra del Reino Unido también anunció que propondría el 1 de enero de 2025 como fecha de aplicación, [20] que desde entonces se ha retrasado hasta el 1 de enero de 2026.
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