Los compromisos relacionados con los asuntos criminales normalmente surgen en el periodo posterior al fraude.
Algunos contadores forenses se especializan en análisis forenses, que es la obtención y análisis de datos electrónicos para reconstruir, detectar, o apoyar una reclamación de fraude financiero.
Capone era conocido por su implicación en actividades ilegales, incluyendo delitos violentos, aun así, su caída fue ocasionada por su incapacidad para informar el Impuesto Federal sobre la Renta, que fue investigado por contadores forenses.
Desde este caso la importancia de la contabilidad forense se consolidó.
en AICPA, credenciales de la (CFF), Contadores Coelgiados (CA - Canadá), Contables de Administración Certificados (CMA - Canadá), Contadores Colegiados Profesionales (CPA - Canadá), Contadores colegiados certificados (CCA - Reino Unido), o Profesionales de Investigación Forense Certificados (CFIP).
Los auditores y contadores forenses se presentan a un examen establecido por la FACB y al aprobar y cumplir con todos los requisitos profesionales, se les otorga la credencial, Auditor Forense Certificado (CFA) o Auditor Forense Registrado (RFA) para los profesionales que tienen la intención de ejercer públicamente.
Las personas con la credencial FACB pueden ejercer como auditores forenses a escala global.
Los contadores forenses pueden aparecer en la escena del crimen un poco más tarde que los auditores de fraude, pero su contribución principal es traducir transacciones financieras complejas y datos numéricos en términos que las personas comunes puedan entender.
Eso es necesario porque si el fraude llega a juicio, el jurado estará compuesto por personas comunes y corrientes.