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Un tratado de asistencia jurídica mutua ( MLAT ) es un acuerdo entre dos o más países con el fin de reunir e intercambiar información con el fin de hacer cumplir las leyes públicas o penales . Una solicitud de asistencia jurídica mutua se utiliza habitualmente para interrogar formalmente a un sospechoso en un caso penal, cuando el sospechoso reside en un país extranjero.
Los Estados modernos han desarrollado mecanismos para solicitar y obtener pruebas para investigaciones y procesos penales. Cuando se necesitan pruebas u otras formas de asistencia legal, como declaraciones de testigos o la entrega de documentos, de un soberano extranjero, los Estados pueden intentar cooperar informalmente a través de sus respectivas agencias policiales o, alternativamente, recurrir a lo que se conoce típicamente como solicitudes de "asistencia legal mutua". [1] La práctica de la asistencia legal mutua se desarrolló a partir del sistema basado en la cortesía de las cartas rogatorias , aunque ahora es mucho más común que los Estados presenten solicitudes de asistencia legal mutua directamente a la Autoridad Central designada dentro de cada Estado. En la práctica contemporánea, dichas solicitudes aún pueden realizarse sobre la base de la reciprocidad, pero también pueden hacerse de conformidad con tratados bilaterales y multilaterales que obligan a los países a brindar asistencia.
Esta asistencia puede adoptar la forma de examen e identificación de personas, lugares y cosas, transferencias de custodia y prestación de asistencia para la inmovilización de los instrumentos de la actividad delictiva. Con respecto a esto último, los MLAT entre los Estados Unidos y las naciones del Caribe no cubren la evasión fiscal estadounidense y, por lo tanto, son ineficaces cuando se aplican a los países del Caribe, que suelen actuar como " paraísos fiscales " extraterritoriales . [ cita requerida ]
Cualquiera de los dos países puede denegar la asistencia (según los detalles del acuerdo) por razones políticas o de seguridad, o si el delito penal en cuestión no es igualmente punible en ambos países. Algunos tratados pueden fomentar la asistencia jurídica para nacionales de otros países.
Muchos países pueden proporcionar asistencia jurídica mutua a otros países en una amplia gama de temas a través de sus ministerios de justicia , incluso en ausencia de un tratado, mediante investigaciones conjuntas entre organismos encargados de hacer cumplir la ley de ambos países, solicitudes de divulgación de emergencia, cartas rogatorias , etc. Sin embargo, en algunos países en desarrollo, las leyes nacionales pueden en realidad crear obstáculos a la cooperación efectiva en materia de aplicación de la ley y a la asistencia jurídica mutua. [1]
Por ejemplo, la Convención sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal es una convención para facilitar la celebración de acuerdos bilaterales de intercambio de información fiscal entre más de 90 Estados parte.
