Gestión de efectivo

La gestión de efectivo se refiere a un área amplia de las finanzas que involucra la recaudación, el manejo y el uso de efectivo. Implica evaluar la liquidez del mercado , el flujo de caja y las inversiones . ^[2]^[3]

En banca , gestión de efectivo o gestión de tesorería , es un término de marketing para ciertos servicios relacionados con el flujo de caja que se ofrecen principalmente a clientes comerciales más grandes. Puede usarse para describir todas las cuentas bancarias (como cuentas corrientes ) proporcionadas a empresas de cierto tamaño, pero se usa más a menudo para describir servicios específicos como concentración de efectivo , contabilidad de saldo cero e instalaciones de cámara de compensación . En ocasiones, los clientes de banca privada reciben servicios de gestión de efectivo.

Los instrumentos financieros involucrados en la gestión de efectivo incluyen fondos del mercado monetario , letras del tesoro y certificados de depósito . ^[4]

Servicios comunes

La siguiente es una lista de servicios que generalmente ofrecen los bancos y que utilizan las empresas y corporaciones más grandes: ^[5]

Reconciliación de la cuenta: La conciliación bancaria puede ser difícil para una empresa muy grande: dado que emite tantos cheques, puede requerir mucho esfuerzo humano determinar qué cheques no se han cobrado y, por lo tanto, cuál es el verdadero saldo de la empresa. Para abordar esto, los bancos han desarrollado un sistema que permite a las empresas cargar una lista de todos los cheques que emiten cada día, de modo que al final del mes el extracto bancario mostrará no sólo qué cheques se han cobrado, sino también cuáles se han cobrado. no. Más recientemente, los bancos han utilizado este sistema para evitar que se cobren cheques de forma fraudulenta si no están en la lista, proceso conocido como pago positivo .

Servicios web avanzados: La mayoría de los bancos tienen un sistema basado en Internet que es más avanzado que el que está disponible para los consumidores. Esto permite a los gerentes crear y autorizar credenciales de inicio de sesión internas especiales, lo que permite a los empleados enviar transferencias bancarias y acceder a otras funciones de administración de efectivo que normalmente no se encuentran en el sitio web del consumidor.

Servicios de vehículos blindados/recogida de efectivo.: Los grandes minoristas que recaudan una gran cantidad de efectivo pueden solicitar al banco que una compañía de vehículos blindados recoja el efectivo, en lugar de pedir a sus empleados que lo depositen.

Cámara de compensación: Generalmente lo ofrece la división de gestión de efectivo de un banco. La cámara de compensación es un sistema electrónico utilizado para transferir fondos entre bancos. Las empresas utilizan esto para pagar a otros, especialmente a los empleados (así es como funciona el depósito directo). Algunas empresas también lo utilizan para cobrar fondos de los clientes (así es como funcionan generalmente los planes de pago automático). Este sistema es criticado por algunos grupos de defensa del consumidor, porque bajo este sistema los bancos asumen que la empresa que inicia el débito tiene razón hasta que se demuestre lo contrario.

Informes de saldo: Los clientes corporativos que administran activamente sus saldos de efectivo generalmente se suscriben a informes seguros basados en la web de su cuenta y la información de transacciones en su banco principal. Estas sofisticadas compilaciones de la actividad bancaria pueden incluir saldos en moneda extranjera, así como en otros bancos. Incluyen información sobre posiciones de efectivo así como sobre “flotación” (por ejemplo, cheques en proceso de cobro). Finalmente, ofrecen detalles específicos de las transacciones sobre todas las formas de actividad de pago, incluidos depósitos, cheques, transferencias bancarias entrantes y salientes, ACH (débitos y créditos de la cámara de compensación automatizada), inversiones, etc.

Servicios de concentración de efectivo: Las cadenas minoristas grandes o nacionales suelen tener sucursales en lugares donde su banco principal no tiene sucursales. Entonces abren cuentas bancarias en varios bancos locales de la zona. Para evitar que los fondos en estas cuentas queden inactivos y no generen suficientes intereses, muchas de estas empresas tienen un acuerdo con su banco principal, mediante el cual su banco principal utiliza la cámara de compensación automatizada para "extraer" electrónicamente el dinero de estos bancos en una sola cuenta. cuenta bancaria que devenga intereses. Véanse también: Concentración de efectivo .

Desembolso controlado: Este es otro producto que ofrecen los bancos bajo los Servicios de administración de efectivo. El banco proporciona un informe diario, generalmente temprano en el día, que muestra el monto de los desembolsos que se cargarán a la cuenta del cliente. Este conocimiento temprano de los requisitos de fondos diarios permite al cliente invertir cualquier excedente en oportunidades de inversión intradía, generalmente inversiones del mercado monetario. Esto es diferente de los desembolsos retrasados, donde los pagos se emiten a través de una sucursal remota de un banco y el cliente puede retrasar el pago debido al mayor tiempo de flotación.

Lockbox: servicios mayoristas: A menudo, las empresas (como las empresas de servicios públicos) que reciben una gran cantidad de pagos mediante cheques por correo hacen que el banco les instale un apartado postal, abre su correo y deposita los cheques encontrados. Esto se conoce como servicio de " caja de seguridad ".

Caja de seguridad: servicios minoristas: Estos son para empresas con una pequeña cantidad de pagos, a veces con requisitos detallados para su procesamiento. Podría ser una empresa como el consultorio de un dentista o una pequeña empresa de fabricación.

Pago positivo: La empresa cliente comparte electrónicamente su registro de cheques de todos los cheques emitidos con el banco. Por lo tanto, el banco sólo pagará los cheques que figuran en ese registro, con exactamente las mismas especificaciones que figuran en el registro (monto, beneficiario, número de serie, etc.). Este sistema reduce drásticamente el fraude con cheques.

Pago positivo inverso: El pago positivo inverso es similar al pago positivo, pero el proceso se invierte: la empresa, no el banco, mantiene la lista de cheques emitidos. Cuando los cheques se presentan para pago y se compensan a través del Sistema de la Reserva Federal, la Reserva Federal prepara un archivo con los números de cuenta, los números de serie y los montos en dólares de los cheques y lo envía al banco. En el pago positivo inverso, el banco envía ese archivo a la empresa, donde la empresa compara la información con sus registros internos. La empresa le informa al banco qué cheques coinciden con su información interna y el banco paga esos artículos. Luego, el banco investiga los cheques que no coinciden, corrige cualquier lectura errónea o error de codificación y determina si algún artículo es fraudulento. El banco sólo paga las excepciones "verdaderas", es decir, aquellas que pueden conciliarse con los archivos de la empresa.

barrer cuentas: Las cuentas de barrido suelen ser ofrecidas por la división de gestión de efectivo de un banco. Según este sistema, el exceso de fondos de las cuentas bancarias de una empresa se transfiere automáticamente a un fondo mutuo del mercado monetario durante la noche y luego se devuelve a la mañana siguiente. Esto les permite ganar intereses de la noche a la mañana. Los principales vehículos de los barridos son los fondos mutuos del mercado monetario y los productos de depósito bancario.

Cuenta de saldo cero: Una cuenta con saldo cero puede considerarse una especie de truco . Las empresas con un gran número de tiendas o ubicaciones a menudo pueden confundirse si todas esas tiendas depositan en una sola cuenta bancaria. Tradicionalmente, sería imposible saber qué depósitos proceden de qué tiendas sin buscar ver imágenes de esos depósitos. Para ayudar a corregir este problema, los bancos desarrollaron un sistema en el que cada tienda recibe su propia cuenta bancaria, pero todo el dinero depositado en las cuentas de las tiendas individuales se mueve o transfiere automáticamente a la cuenta bancaria principal de la empresa. Esto permite a la empresa ver extractos individuales de cada tienda. Casi todos los bancos estadounidenses están convirtiendo sus sistemas para que las empresas puedan saber qué tienda realizó un depósito en particular, incluso si todos estos depósitos se depositan en una sola cuenta. Por lo tanto, la contabilidad de saldo cero se utiliza con menos frecuencia.

Transferencia bancaria: Una transferencia bancaria es una transferencia electrónica de fondos. Las transferencias bancarias se pueden realizar mediante una simple transferencia a una cuenta bancaria o mediante una transferencia de efectivo en una oficina de caja. Las transferencias bancarias suelen ser el método más conveniente para transferir fondos entre cuentas bancarias. Una transferencia bancaria es un mensaje dirigido al banco receptor solicitándole que realice el pago de acuerdo con las instrucciones dadas. El mensaje también incluye instrucciones de liquidación. La transferencia bancaria en sí es prácticamente instantánea y no requiere más que una llamada telefónica para su transmisión.

Manejo automatizado de efectivo: El manejo automatizado de efectivo es el proceso de dispensar, contar y rastrear efectivo en un banco, comercio minorista, cambio de cheques, préstamos/anticipos de día de pago, casino u otro entorno comercial a través de hardware y software especialmente diseñados con el fin de prevenir pérdidas, disuadir robos y reducir la gestión. tiempo para supervisar las operaciones de la caja registradora.

En el pasado se ofrecieron otros servicios cuya utilidad ha disminuido con el auge de Internet. Por ejemplo, las empresas podrían recibir faxes diarios de sus transacciones más recientes o recibir CD-ROM con imágenes de sus cheques cobrados.

Los servicios de gestión de efectivo pueden ser costosos, pero normalmente el coste para una empresa se ve superado por los beneficios: ahorro de costes, precisión, eficiencia, etc.

Referencias

^ Fuente: Encuesta sobre gestión de efectivo de Euromoney 2016 [1]: La Encuesta sobre gestión de efectivo de Euromoney recibe respuestas de los principales administradores de efectivo, tesoreros y funcionarios financieros de todo el mundo y se considera la encuesta de referencia para la industria global de gestión de efectivo. La encuesta incluye instituciones no financieras e instituciones financieras.'
^ "Gestión de efectivo". Referencia para empresas . Advameg, Inc. Consultado el 14 de enero de 2013 .
^ "Gestión de efectivo". Notas para pequeñas empresas. Archivado desde el original el 31 de octubre de 2013 . Consultado el 14 de enero de 2013 .
^ "¿Qué herramientas de gestión de efectivo están disponibles?". Pensiones Avanzadas. Archivado desde el original el 27 de agosto de 2015 . Consultado el 14 de enero de 2013 .
^ "Gestión de efectivo: una visión" (PDF) . Fináculo. Archivado desde el original (PDF) el 10 de julio de 2012 . Consultado el 14 de enero de 2013 .