Un sistema de protección institucional ( SPI ) es un mecanismo definido en la legislación de la Unión Europea desde 2013 por el Reglamento sobre requisitos de capital , que implica una forma de responsabilidad mutua entre varios bancos e instituciones financieras, en virtud de la cual cada entidad participante está protegida de la insolvencia por los recursos financieros de los demás participantes. Los sistemas de protección institucional se han descrito como "grupos virtuales" de bancos. [1] Son especialmente destacados en Austria y Alemania , y también existen en Italia , Polonia y España . [2] : 12
La definición reglamentaria de un SIP en el derecho de la UE se establece en el artículo 113(7) del Reglamento de Requisitos de Capital de la UE , promulgado por primera vez en 2013. [3] : 14 Ese texto estipula en particular que un SIP es un "acuerdo de responsabilidad contractual o estatutario que protege a las instituciones [que lo forman] y, en particular, garantiza su liquidez y solvencia para evitar la quiebra cuando sea necesario". Detalla una serie de criterios para la designación de SIP, incluido que el SIP "se basará en una amplia membresía de instituciones de crédito de un perfil comercial predominantemente homogéneo", [4] aunque no define específicamente estos conceptos. [5] : 7
Las designaciones de los SIP son responsabilidad de las autoridades nacionales. En la unión bancaria , dicha designación se lleva a cabo de conformidad con las directrices publicadas por el Banco Central Europeo [6] , y la Supervisión Bancaria del BCE participa directamente en la supervisión de los SIP en la medida en que estos últimos incluyan a cualquier institución significativa según se define en el marco de la Supervisión Bancaria Europea .
Los SIP interactúan con los sistemas de garantía de depósitos . El artículo 4(2) de la Directiva de garantía de depósitos de 2014 establece: "Un SIP podrá ser reconocido oficialmente como un SGD". El artículo 13(1) del mismo texto especifica que "los Estados miembros podrán decidir que los miembros de un SIP paguen contribuciones inferiores al SGD". El considerando 12 aclara además que cuando un SIP "es independiente de un SGD, su función de salvaguardia adicional debe tenerse en cuenta al determinar las contribuciones de sus miembros al SGD". Sin embargo, tener las dos funciones integradas en una sola entidad puede debilitar la función de seguro de depósitos. [2] : 18
Las principales IPS europeas son las de:
El Grupo Financiero Cooperativo Alemán se refiere a 1934 como el punto de partida de sus acuerdos de apoyo mutuo que luego fueron reconocidos formalmente como IPS. [3] : 29 El Sparkassen-Finanzgruppe organizó sus acuerdos de apoyo mutuo en 1975, en respuesta al establecimiento por parte del Bundesverband deutscher Banken de su esquema de seguro de depósitos, el Einlagensicherungsfonds . El Grupo Bancario Raiffeisen de Austria siguió su ejemplo en 1999, [7] : 19 y los bancos de ahorro (Sparkassengruppe Österreich) en 2001. [8]