El escándalo de los operadores no autorizados de UBS en 2011 provocó una pérdida de más de 2 mil millones de dólares en el banco suizo UBS , como resultado de operaciones no autorizadas realizadas por Kweku Adoboli , director del equipo de operaciones bursátiles sintéticas globales del banco en Londres a principios de septiembre de 2011. [1] [2]
El 24 de septiembre de 2011, Oswald Grübel , el director general de UBS, dimitió "para asumir la responsabilidad por el reciente incidente de operaciones no autorizadas", según un memorando al personal de UBS. [3] [4] El 5 de octubre, Francois Gouws y Yassine Bouhara, codirectores de renta variable global en UBS, también dimitieron. [5] Más tarde se supo que UBS no había actuado ante una advertencia emitida por su sistema informático sobre las operaciones de Adoboli. [6] [7] [8]
Tras dos prórrogas solicitadas por Adoboli y un cambio de representación legal, Adoboli se declaró inocente de dos cargos de fraude y de contabilidad falsa el 30 de enero de 2012. Fue puesto en libertad bajo fianza condicional tras una solicitud de libertad bajo fianza en el Tribunal de la Corona de Southwark el 8 de junio de 2012. Posteriormente fue declarado culpable de ambos cargos de fraude y condenado a siete años de prisión. Apeló tanto la condena como la sentencia. [9]
El 15 de septiembre de 2011, Adoboli fue arrestado bajo sospecha de fraude en relación con una pérdida estimada en 2.000 millones de dólares estadounidenses, supuestamente debido a transacciones no autorizadas en el banco de inversión del grupo suizo. Un portavoz del regulador bancario suizo FINMA se refirió al caso como uno de los más grandes jamás vistos en un banco suizo. [1] Adoboli había contratado originalmente el bufete de abogados Kingsley Napley , que anteriormente asesoró a Nick Leeson . [10] Sin embargo, ahora ha cambiado su representación legal a Bark & Co y Furnival Chambers, y los honorarios se pagan con asistencia jurídica. [11] El 30 de enero de 2012 se declaró inocente de dos cargos de fraude y dos cargos de contabilidad falsa y se enfrentaba a hasta 10 años de prisión si era declarado culpable de todos los cargos. [12]
La pérdida para UBS fue descrita como "manejable" aunque podría causar que UBS reportara una pérdida neta en el siguiente trimestre financiero . Las ganancias netas del banco para el año que terminó en junio de 2011 fueron de $6.4 mil millones [13] con un beneficio bruto de aproximadamente $1.1 mil millones reportado por UBS para el tercer trimestre de 2011. [14] [15] El 15 de septiembre, el día del arresto de Adoboli, el precio de las acciones de UBS cerró con una caída del 10,8%, mientras que el precio de las acciones de otros bancos europeos subió entre 3-6%. [16]
Se informó que Adoboli informó a UBS sobre sus transacciones no autorizadas, y luego el banco informó a la Autoridad de Servicios Financieros y a la policía. [17] El 16 de septiembre, se anunció que la Policía de la Ciudad de Londres acusó a Adoboli de fraude por abuso de cargo y contabilidad falsa. [18]
El 18 de septiembre de 2011, UBS emitió un comunicado en el que revelaba que las pérdidas derivadas de las operaciones supuestamente no autorizadas ascendían a 2.300 millones de dólares. El operador deshonesto habría acumulado las pérdidas especulando con los índices EuroStoxx , DAX y S&P 500. [19]
El fiscal en el juicio de Adoboli, Sasha Wass, declaró que Adoboli "estaba a una o dos apuestas de destruir el banco más grande de Suiza para su propio beneficio". [20]
Según Business Insurance , como en el caso de las transacciones no autorizadas de Nick Leeson en la oficina de Singapur del Barings Bank , el incidente de Adoboli tuvo lugar en un lugar alejado de la oficina central del banco, donde los sistemas de gestión de riesgos suelen ser más sólidos. [21]
Kweku Adoboli nació el 21 de mayo de 1980. [22] Su hogar familiar estaba en Tema, Ghana , pero ha vivido en el Reino Unido desde 1991 y ha sido descrito como "británico por cultura, ciudadanía y fama". [23]
Se graduó en la Universidad de Nottingham , donde estudió informática y administración, en 2003. [1] Antes de esto, estudió en Ackworth School (un internado privado dirigido por cuáqueros cerca de Leeds), donde fue delegado entre 1997 y 1998, año en que se graduó. [24]
Según el Daily Telegraph , poco antes de que se conociera la noticia del incidente, Adoboli había publicado en su cuenta de Facebook que "necesito un milagro". [25]
El padre de Kweku, John Adoboli, es un ex funcionario ghanés de las Naciones Unidas. El día de la detención de su hijo, expresó la conmoción y la incredulidad de la familia: "Todos estamos aquí leyendo todo el material y todo lo que se dice sobre él. La familia está destrozada porque el fraude no es nuestra forma de vida". [26]
Según UBS, Adoboli había disfrazado el riesgo de sus operaciones utilizando posiciones en efectivo de ETF con liquidación a futuro . [ 27]
Según el Financial Times y otras fuentes, se sospecha que Adoboli ha utilizado el hecho de que algunas transacciones de ETF en Europa no reciben confirmaciones hasta que se ha producido la liquidación . [2] La explotación de este proceso permite a una de las partes de una transacción recibir el pago de una operación antes de que se haya confirmado la transacción. [28] Aunque el dinero en efectivo obtenido en este esquema no se puede recuperar de forma sencilla, el vendedor puede seguir mostrando el dinero en sus libros y posiblemente utilizarlo en otras transacciones. [28] El proceso de orquestar operaciones de incumplimiento de entrega puede utilizarse entonces en un carrusel de transacciones. [28] [29] A diferencia de lo que ocurre en Estados Unidos, no hay datos disponibles sobre el volumen de incumplimiento de entrega en Europa. [28] [30] CNN y World Finance también afirmaron que algunos bancos han permitido deliberadamente ciertos niveles de incumplimiento de entrega, como método de "lidiar con el estrés financiero" de modo que entre los ciclos contables el valor de los valores vendidos, pero no entregados, así como el valor del efectivo registrado, pero no recibido, puedan reflejarse en los libros. [28] [29] [31]
En octubre de 2011, Sergio Ermotti , el entonces CEO interino de UBS, después de la salida de Grübel, admitió que el sistema informático de UBS había detectado las actividades comerciales no autorizadas de Adoboli de antemano y había emitido una advertencia, pero el banco no había actuado en consecuencia. [6] [7] [8]
En mayo de 2012, Sergio Ermotti , CEO del Grupo, habló en la Asamblea General Anual de UBS sobre los cambios implementados tras el escándalo. Ermotti habló de la mejora de la supervisión interna y de las deficiencias en el sistema de control de informes financieros que se han abordado. Ermotti también hizo referencia a los empleados que han sido reemplazados o a los que se les ha descontado el salario debido a errores graves o comportamiento irrazonable. [32]
El 24 de septiembre de 2011, Oswald Grübel , el CEO de UBS, dimitió "para asumir la responsabilidad por el reciente incidente de operaciones no autorizadas", según un memorando al personal de UBS. [3] [4] [33] Bloomberg informó de que UBS estaba "desorganizada" tras la marcha del CEO como resultado del escándalo. [34] Diez días después, los codirectores de renta variable global de UBS, Francois Gouws y Yassine Bouhara, también dimitieron. [5]
La UBS afirmó que no se perdieron fondos de ningún cliente como resultado del escándalo, pero según The Daily Telegraph , la reputación de la UBS podría sufrir "daños significativos", y que la cantidad perdida fue casi la misma que los ahorros que la UBS había planeado a través de la eliminación de 3.500 puestos de trabajo. [25]
A mediados de noviembre de 2011, UBS anunció que reduciría a la mitad los activos ponderados por riesgo de su banco de inversión durante los próximos cinco años para reducir la exposición al riesgo a raíz del escándalo de las transacciones bursátiles. [35] En junio de 2012, UBS anunció que su investigación en curso había resuelto las debilidades que hicieron posible estas transacciones bursátiles no autorizadas. Junto con sus auditores, Ernst & Young Ltd., UBS pretende confirmar esto con el control interno de los informes financieros en diciembre de 2012. [36]
El 26 de noviembre de 2012, el regulador financiero del Reino Unido multó a UBS con £29,7 millones (47,6 millones de dólares) por fallas de sistema y control que permitieron a Kweku Adoboli causar pérdidas de más de 2 mil millones de dólares a través de operaciones no autorizadas en Londres. [37]