El término costo de reposición o valor de reposición se refiere al monto que una entidad tendría que pagar para reemplazar un activo en el momento actual, de acuerdo con su valor actual. [1]
En la industria de seguros , el "costo de reemplazo" o " valor de costo de reemplazo " es uno de los varios métodos para determinar el valor de un artículo asegurado. El costo de reemplazo es el costo real de reemplazar un artículo o estructura en su condición previa a la pérdida. Este puede no ser el "valor de mercado" del artículo, y generalmente se distingue del pago del "valor real en efectivo", que incluye una deducción por depreciación. Para las pólizas de seguro de propiedad , es común una estipulación contractual de que el activo perdido debe ser realmente reparado o reemplazado antes de que se pueda pagar el costo de reemplazo. Esto evita el sobreseguro, que contribuye a los incendios provocados y al fraude de seguros . [2] Las pólizas de costo de reemplazo surgieron a mediados del siglo XX; antes de eso, la preocupación por el sobreseguro restringía su disponibilidad. [2] [3]
Si las compañías de seguros determinan honestamente el costo de reemplazo, se convierte en una situación beneficiosa para ambas partes, la aseguradora y el cliente. Sin embargo, cuando la aseguradora (y, tal vez, su experto externo) determina un costo de reemplazo que excede el costo real de reemplazo, es probable que el cliente esté pagando más seguro del necesario. En la medida en que la aseguradora haya vendido, a sabiendas o por descuido, un seguro excesivo (es decir, innecesario), tal práctica puede constituir fraude al consumidor.
La cobertura del costo de reposición está diseñada para que el asegurado no tenga que gastar más dinero para obtener un artículo nuevo similar y que la compañía de seguros no pague por intangibles. [4] Por ejemplo: cuando un televisor está cubierto por una póliza de valor de reposición, el costo de un televisor similar que se puede comprar hoy determina el monto de la compensación por ese artículo. [5] Este tipo de póliza es más cara que una póliza de valor real en efectivo, donde el asegurado no será compensado por la depreciación de un artículo que fue destruido. El monto total pagado por una compañía de seguros en un reclamo también puede involucrar otros factores como coaseguro o deducibles . Uno de los defensores del método del costo de reposición fue el profesor holandés de Economía Empresarial Théodore Limperg .
Las aseguradoras compran estimaciones sobre el costo de reemplazo. Entre las principales empresas de estimaciones se encuentran Marshall Swift-Boeckh, subsidiaria de CoreLogic , Verisk Analytics PropertyProfile, Bluebook International y E2Value. Entre las herramientas orientadas al consumidor se encuentran AccuCoverage y Home Smart Reports.
Si no se contrata una cobertura suficiente para reconstruir la vivienda, el asegurado puede tener que pagar de su propio bolsillo importantes costes no asegurados. En 2013, una encuesta reveló que aproximadamente el 60% de las viviendas tienen estimaciones de costes de sustitución que son demasiado bajas en un 17% [6] . En algunos casos, las estimaciones pueden ser demasiado bajas debido a un "aumento repentino de la demanda" después de una catástrofe [7] .
Históricamente, los consumidores podían comprar coberturas de "costo de reemplazo garantizado" que aseguraban límites suficientes si la estimación era demasiado baja, pero estas se "extinguieron virtualmente" después de varios desastres en California, incluyendo la tormenta de fuego de Oakland de 1991, los incendios de Laguna Beach y el terremoto de Northridge de 1994. [8]
Aunque el seguro se decide a nivel estatal, la mayoría de los estados siguen prácticas similares. En California [9] [10] y Texas [11] , el asegurado es responsable de determinar el monto adecuado del seguro. Sin embargo, una encuesta encontró que aproximadamente la mitad de los consumidores creen que es responsabilidad de la aseguradora, y los consumidores pueden llegar a esta conclusión a través de los procesos de la aseguradora, lo que, según un experto legal, crea una "expectativa razonable" de cobertura, [12] que es una doctrina controvertida de la ley de seguros adoptada en ciertos estados.
En California, el caso de 2007 sobre este tema, Everett vs. State Farm General Insurance Company , provocó una solicitud infructuosa por parte del Departamento de Seguros de California y la organización sin fines de lucro de seguros United Policyholders para que se despublicara el caso. [9]
En la planificación urbana , el costo de reemplazo de la infraestructura pública (como la infraestructura de transporte o la infraestructura hídrica ) es una cuestión importante para evitar la insolvencia . Si el costo de mantenimiento y eventual reemplazo de una carretera (que suele tener lugar entre 20 y 25 años después de su construcción) excede los fondos que el gobierno (generalmente local) tiene disponibles o podría reunir para cubrirlo, podría resultar en quiebra . [13]