Los datos de referencia son un término general que se utiliza en el sector financiero para describir los identificadores de contraparte y de valores que se utilizan al realizar una transacción . A diferencia de los datos de mercado, los datos de referencia se utilizan para completar transacciones financieras y liquidarlas . El sector de servicios financieros y las agencias reguladoras han seguido una política de estandarización de los datos de referencia que definen y describen dichas transacciones. [1]
En su nivel más básico, los datos de referencia para una venta simple de una acción a cambio de efectivo en una bolsa de valores altamente líquida que involucra una etiqueta estándar para el valor subyacente (por ejemplo, su ISIN ), la identidad del vendedor, el comprador, el corredor-distribuidor (es), el precio, etc. En su nivel más complejo, los datos de referencia cubren todos los detalles relevantes para transacciones altamente complejas con múltiples dependencias, entidades y contingencias.
El trasfondo de esta política es el riesgo de que las transacciones fracasen y se reviertan debido a que los términos contractuales se han malinterpretado o son ambiguos. Además, el lapso entre la operación y la liquidación final de la transacción puede incluir diversos eventos que afectan a diversos elementos de la transacción.
Los esfuerzos por estandarizar los datos de referencia se complican por una serie de factores, entre ellos:
Como resultado, el trabajo para estandarizar los datos de referencia se considera en general un esfuerzo continuo en lugar de una serie de programas discretos.
Los datos de referencia incluyen muchos campos. Algunos de los más comunes son: