La controversia de los préstamos ocultos del Anglo Irish Bank (también conocida como la controversia de las transacciones circulares ) comenzó en Dublín en diciembre de 2008 cuando Seán FitzPatrick , presidente del Anglo Irish Bank (el tercer banco más grande del estado), admitió que había ocultado un total de 87 millones de euros en préstamos del banco, lo que desencadenó una serie de incidentes que llevaron a la nacionalización final de Anglo el 21 de enero de 2009. FitzPatrick posteriormente renunció a su cargo y fue seguido en veinticuatro horas por el director no ejecutivo del banco, Lar Bradshaw y el director ejecutivo, David Drumm . [1] Un nuevo presidente de Anglo, Donal O'Connor, fue nombrado rápidamente de la junta directiva, una medida bien recibida por el Ministro de Finanzas irlandés , Brian Lenihan . Se han iniciado varias investigaciones sobre las razones detrás de las tres renuncias. El Banco Central de Irlanda está llevando a cabo una revisión de los negocios del banco, aunque su Regulador Financiero , Patrick Neary , también ha renunciado a su cargo desde entonces. También lo hicieron otros presidentes, directores y ejecutivos relacionados con Anglo, Irish Life and Permanent y Irish Nationwide .
A los pocos días de la admisión inicial, se hizo un anuncio de que Anglo Irish Bank sería uno de los tres (junto con Allied Irish Bank y Bank of Ireland ) que serían recapitalizados por el gobierno irlandés . [2] Se esperaba que la recapitalización de Anglo Irish Bank se efectuara a mediados de enero de 2009, [3] después de una Junta General Extraordinaria (EGM). En cambio, Lenihan anunció inesperadamente la nacionalización de Anglo Irish Bank la noche anterior a la EGM debido a las dificultades que encontró con el proceso de recapitalización. Las recapitalizaciones de los otros dos bancos mencionados se esperaban para fines de marzo de 2009 pero, según Taoiseach Brian Cowen , se esperaba que finalizaran a principios de febrero de 2009 con un total de 7 mil millones de euros. [4] La nacionalización de Anglo Irish Bank el 21 de enero de 2009 siguió a dos renuncias más a principios de ese mes. El 7 de enero de 2009, otro director, Willie McAteer , dimitió, convirtiéndose en la cuarta víctima de la polémica. Dos días después, el regulador financiero Patrick Neary se retiró en medio de muchas críticas por su gestión del asunto. Tras la nacionalización, el presidente de Irish Nationwide, el Dr. Michael Walsh, dimitió el 17 de febrero, una semana después de que los directores designados por el gobierno anunciaran que estaban investigando un depósito de miles de millones de euros realizado por Irish Life and Permanent en el Anglo Irish Bank antes de que finalizara su ejercicio económico. [5]
El Taoiseach Brian Cowen negó las acusaciones de que estaba protegiendo a un "Círculo Dorado" de ricos financieros para que no se los identificara. Se dice que este misterioso grupo de diez empresarios recibió préstamos del Anglo Irish Bank a cambio de comprar acciones, en una maniobra diseñada para mantener el banco a flote.
En 1986, Seán "Seanie" FitzPatrick fue director ejecutivo del Anglo Irish Bank durante dieciocho años, durante los cuales el banco pasó de ser un pequeño operador a ser el tercer banco más grande de Irlanda. Cuando se convirtió en presidente del banco en 2005, cediendo el puesto de director ejecutivo a David Drumm, el banco registraba beneficios anuales de más de 500 millones de euros. El precio de las acciones de Anglo alcanzó un máximo de 17,60 euros en mayo de 2007, un aumento respecto de menos de 1 euro diez años antes. Anglo estaba valorado en casi 13.000 millones de euros y los 4,5 millones de acciones de Anglo de FitzPatrick valían casi 80 millones de euros en ese momento. Antes de la dimisión de FitzPatrick, el precio de las acciones de Anglo ya había caído a 0,32 euros, una caída del 98%, con el banco entero valorado en tan solo 242 millones de euros y la participación de FitzPatrick reducida a 1,5 millones de euros. [6]
El regulador financiero descubrió por primera vez los préstamos de 87 millones de euros en enero de 2008, cuando los inspectores de las oficinas del regulador llevaron a cabo una inspección en la cartera de préstamos de un prestamista rival, Irish Nationwide Building Society . Los inspectores observaron que FitzPatrick había recibido un gran préstamo en el Anglo Irish Bank y que luego lo había devuelto. El regulador descubrió más tarde que FitzPatrick había recibido préstamos similares en septiembre de 2008 y que él había devuelto en octubre de 2008. Cuando se planteó la cuestión al Anglo Irish Bank, se descubrió que había habido más préstamos entre los dos bancos durante un período prolongado de ocho años. [7]
No se sabe con certeza qué funcionarios del banco, si los había, sabían de los préstamos. [8]
Cada informe anual de Anglo contenía una nota que mostraba el total de préstamos otorgados a los directores del banco. Este total se midió en un único momento en el tiempo. En el caso de Anglo, esto ocurrió el 30 de septiembre. FitzPatrick, en lugar de revelar las cifras reales de sus préstamos, transfirió algunos de ellos a la Irish Nationwide Building Society , devolviéndolos a Anglo en una fecha posterior. Actuó de una manera que frustró la transparencia de la cartera de préstamos de Anglo. Las autoridades financieras investigaron si hubo violaciones de la gobernanza corporativa. El director ejecutivo del regulador financiero dijo que "un profano esperaría que cuestiones de esta naturaleza y esta magnitud hubieran sido detectadas" por los auditores externos, Ernst & Young . [9] Después de recibir asesoramiento legal, Ernst & Young se negó a comparecer ante un comité parlamentario. [10]
Esto, a su vez, dio lugar a cifras inexactas para el total de préstamos a directores otorgados durante ocho años consecutivos en las cuentas de fin de año de Anglo. 2008 fue la primera ocasión en que FitzPatrick reveló su cifra real, la de 87 millones de euros o el doble del total de las cifras de los otros doce préstamos a directores. [11]
El periódico Irish Independent describió a Anglo Irish como el Enron de Irlanda y dijo que FitzPatrick ya habría sido arrestado si esto hubiera ocurrido en los Estados Unidos. [12]
FitzPatrick emitió un comunicado la tarde del 18 de diciembre de 2008, vinculando su dimisión con un préstamo de 87 millones de euros que tenía del banco. El Ministro de Finanzas de Irlanda, Brian Lenihan, dio la bienvenida al nombramiento de un nuevo presidente, Donal O'Connor, un funcionario con una importante trayectoria comercial, diciendo que "parece una elección natural" para el cargo. [13] La dimisión de FitzPatrick se produjo poco más de dos meses después de que admitiera que su antiguo banco había cometido errores, pero insistió en que no había sido "imprudente". [14] Junto con la dimisión de FitzPatrick se produjo la de Bradshaw, que había tenido un préstamo conjunto con FitzPatrick, un préstamo que fue transferido temporalmente a otro banco antes de una auditoría de fin de año sin el conocimiento de Bradshaw. [15] La tarde del 19 de diciembre, Drumm anunció que dimitiría con efecto inmediato, pero dijo que seguiría trabajando con el presidente a través de una fase de transición hasta que se acordara un director ejecutivo sustituto. [16]
Es apropiado que renuncie hoy, dado el anuncio que hice anoche en relación con la dimisión de Seán FitzPatrick y dada la firme declaración de apoyo al Banco y a su programa de recapitalización por parte del Ministro de Finanzas. Se están logrando buenos avances en la recapitalización. Sin duda, lo mejor para Anglo es que se nombre a un nuevo Director Ejecutivo para que dirija al Banco en su próxima fase de desarrollo. El nombramiento de Donal O'Connor como Presidente junto con un nuevo Director Ejecutivo es un buen augurio para el Banco y todos sus accionistas. Le da al Banco un nuevo impulso y una trayectoria ascendente. Me gustaría agradecer a todos mis colegas su intenso compromiso y su honesto esfuerzo, así como su amistad durante los últimos 15 años. [17]
El 7 de enero de 2009, Willie McAteer renunció a su cargo de director financiero y director de riesgos. [18]
El 15 de enero de 2009, el Gobierno de Irlanda nacionalizó [19] [20] el Anglo Irish Bank y sus acciones fueron suspendidas en las Bolsas de Dublín y Londres.
El 19 de enero de 2009, el resto [21] del Consejo de Administración, que había ocupado el cargo durante la presidencia de FitzPatrick, dimitió. La nacionalización de Anglo tuvo como consecuencia una caída abrupta [22] , de hasta el 50%, del valor de mercado de los otros dos grandes bancos el 19 de enero de 2009.
El 9 de enero de 2009, tras recibirse noticias de que se había producido un fallo de comunicación en la oficina de la Autoridad de Regulación de Servicios Financieros, el regulador financiero Patrick Neary anunció su decisión de retirarse a partir del 31 de enero de ese año. [23] La debilidad de Neary a la hora de abordar el problema ha recibido muchas críticas, y el senador del Partido Verde Dan Boyle ha pedido que se fortalezcan los poderes de la organización y ha afirmado que los acontecimientos de los seis meses anteriores han erosionado la confianza en los servicios financieros irlandeses. Los observadores financieros indicaron que tal vez el sustituto de Neary deba estar ubicado en Estados Unidos o Gran Bretaña. [24]
También hubo informes de que el Regulador Financiero podría haber sabido de los préstamos durante ocho años antes de su revelación. [25] El portavoz de finanzas de Fine Gael, Richard Bruton, pidió que se despidiera al consejo y a la alta dirección del Regulador Financiero. [26] El Regulador Financiero contrató a un socio de Ernst & Young para asesorar sobre el plan de garantía bancaria de 440 mil millones de euros en enero de 2009, a pesar del hecho de que se han planteado serias preguntas sobre por qué Ernst & Young no detectó los préstamos masivos que el ex director ejecutivo Seán FitzPatrick ocultó a sus accionistas durante ocho años. [27] Los consultores Mazars , que revisaron sus operaciones, dijeron "que faltaba experiencia regulatoria en algunas áreas". [28]
En la tarde del 17 de febrero de 2009, el presidente de la sociedad de construcción Irish Nationwide , Dr. Michael Walsh, renunció a su cargo. [29]
El 23 de febrero de 2009, la ex directora del Anglo Irish Bank, Anne Heraty, renunció inesperadamente al consejo de administración del ISEQ . [30] A la mañana siguiente, el índice ISEQ de Dublín cayó más del 3% y se situó en 1.987, su nivel más bajo en 14 años. [31] La última vez que estuvo por debajo del nivel de 2.000 fue a mediados de 1995. [31]
En la tarde del 24 de febrero de 2009, el presidente de la Autoridad del Aeropuerto de Dublín (DAA), Gary McGann , anunció su decisión de retirarse de la junta directiva, afirmando que su decisión había sido influenciada por su anterior puesto como director no ejecutivo del Anglo Irish Bank. [32]
Anglo Irish Bank ha anunciado que revisará su política sobre los préstamos a los directores tras la dimisión de FitzPatrick. El regulador financiero anunció que examinaría los préstamos concedidos por Anglo Irish Bank a todos sus directores, alegando que se enteró de la existencia de los mismos "tras una inspección a principios de este año". Finalmente, FitzPatrick se convirtió en víctima de la polémica y posteriormente anunció su retirada.
El Chartered Accountants Regulatory Board (CARB) emprendió una investigación sobre las "circunstancias en torno a la cuestión de los préstamos inapropiados a los directores de Anglo Irish" y sobre el desempeño de Ernst and Young. [33] La Asociación Irlandesa de Gestores de Inversiones expresó su "sorpresa y decepción" por la controversia y anunció que escribiría al nuevo presidente de Anglo para describir sus preocupaciones. [34]
El Estado irlandés anunció posteriormente que se convertiría en el accionista mayoritario de Anglo Irish Bank inyectando 3.000 millones de euros en el banco. [35] El partido de la oposición Fine Gael se opuso a esta medida y declaró el 14 de enero de 2009 que el banco debía cerrarse [36] pero la noche siguiente el gobierno irlandés anunció que la recapitalización ya no era una opción seria y nacionalizó el banco en su lugar. [37] [38] Lenihan afirmó que se había insertado "agua azul clara" entre las versiones antigua y nueva de Anglo y defendió la nacionalización diciendo que si el gobierno dejaba que el banco quebrara, estaría diciendo a Irlanda y otras economías que el país estaba "cerrado para los negocios". [39] En una Junta General de Emergencia celebrada en Mansion House , Dublín , el 16 de enero de 2009, los accionistas del banco expresaron enojados sus opiniones sobre la participación de FitzPatrick en la caída del banco y su falta de confianza en el sector bancario. Los auditores Ernst & Young también fueron criticados por no detectar los préstamos durante sus auditorías. [40] [41] En la junta general extraordinaria se anunció que el nivel total de préstamos a los directores era de 179 millones de euros. [42]
La legislación de emergencia para nacionalizar el banco, titulada Anglo Irish Bank Corporation Bill 2009 , fue votada en el Dáil Éireann , siendo aprobada por 79 a 67 antes de pasar al Seanad Éireann sin votación el 20 de enero de 2009. Durante el debate del Seanad sobre el proyecto de ley, el senador Shane Ross afirmó que "a nadie se le estaba diciendo la verdad sobre Anglo Irish Bank" y calificó la EGM del viernes anterior como "una vergüenza que muestra a la Irlanda corporativa en su peor momento, ya que no hubo respuestas a ninguna pregunta". El senador Joe O'Toole abogó por perseguir a los responsables de la nacionalización del banco "incluso en los tribunales", diciendo que una persona puede ser encarcelada por no pagar una factura doméstica, pero aquellos que causaron la pérdida de empleos y pensiones tal vez no. [43] La presidenta Mary McAleese firmó entonces el proyecto de ley del Anglo Irish Bank en Áras an Uachtaráin al día siguiente. [44]
El 3 de febrero de 2009, los auditores internos del banco comparecieron ante el Comité Mixto de Asuntos Económicos Regulatorios del Oireachtas para tratar la nacionalización del Anglo Irish Bank . [45] El jefe de auditoría interna del banco, Walter Tyrrell, dijo al comité del Oireachtas que el movimiento de préstamos de Seán FitzPatrick hacia el banco y hacia afuera solo podía haber sido conocido por el propio FitzPatrick y el ejecutivo de su cuenta, afirmando que los préstamos fueron probados mediante un muestreo aleatorio y que los préstamos de FitzPatrick no habían sido seleccionados ni una sola vez, sin embargo, se eligió un préstamo que tenía con un socio. Kieran O'Donnell de Fine Gael expresó su asombro por el hecho de que no se probaran los préstamos de cada uno de los directores. [46]
El 11 de febrero de 2009, Lenihan reveló planes según los cuales 3.500 millones de euros (4.500 millones de dólares, 3.100 millones de libras) serían aportados por el gobierno mediante la compra de opciones destinadas a recapitalizar el Allied Irish Bank y el Bank of Ireland. [47]
El regulador financiero, por recomendación del ministro de finanzas irlandés, ordenó una "revisión urgente" de los préstamos de los directores del Anglo Irish Bank, afirmando que tiene una "opinión muy seria" sobre el asunto. Afirmó que los préstamos "se le presentaron por primera vez el 17 de diciembre de 2008" y que se había creado un comité para investigar el asunto. La ministra irlandesa de Asuntos Sociales y Familiares, Mary Hanafin, dijo que el regulador financiero tenía "serias preguntas" que responder sobre su supuesta falta de conocimiento de los préstamos y el ministro irlandés de Medio Ambiente, Patrimonio y Gobierno Local, John Gormley, pidió al regulador financiero que explicara lo que él llamó "complacencia extraordinaria" en relación con la situación del Anglo Irish Bank. El líder adjunto del partido de la oposición Fine Gael y representante de finanzas, Richard Bruton, interrogó al ministro de Finanzas sobre su anuncio de que proporcionaría el capital necesario al Anglo Irish Bank. [48]
El 12 de febrero de 2009, se hicieron públicos los detalles de otra operación controvertida que tuvo el efecto de distorsionar las cuentas de fin de año del Anglo-Irish Bank. El Anglo-Irish Bank prestó 4.000 millones de euros a Irish Life & Permanent (IL&P) a un día mediante un préstamo interbancario, y una filial de Irish Life colocó un depósito de una cantidad similar en Anglo, que se registró como depósito de un cliente. Tras un debate con el Ministro de Finanzas, una reunión del consejo de administración de IL&P aceptó la dimisión de dos altos ejecutivos de IL&P. [49]
El 17 de febrero, el Taoiseach Brian Cowen informó a la Dáil Éireann de su conocimiento de un grupo de diez empresarios ricos que se habían unido para comprar acciones del Anglo Irish Bank en 2008 en una transacción que ahora está en el centro de una investigación de la Oficina de Cumplimiento Corporativo. [50] Desde entonces, Cowen ha negado las sugerencias formuladas por la oposición de que estaba tratando de proteger a alguien involucrado en este llamado "Círculo Dorado". [51] El misterio ha sido discutido en la Dáil Éireann desde que se reveló, y el Ministro de Medio Ambiente, Comunidad y Gobierno Local y líder del Partido Verde , John Gormley, pidió que se hicieran públicos los nombres si se podía encontrar una forma legal de hacerlo. [52] El informe anual del Anglo Irish Bank junto con el informe de PricewaterhouseCoopers sobre el banco se publicaron el 20 de febrero, pero la Tánaiste Mary Coughlan declaró de antemano que los diez no serían nombrados en ninguno de los informes. [52] El informe de Anglo reveló que el banco prestó 451 millones de euros a los diez clientes del "Círculo Dorado", un aumento del 50% sobre las estimaciones anteriores de 300 millones de euros. [53] Esa misma tarde, Brian Lenihan también emitió una declaración que contenía extractos del informe realizado por PricewaterhouseCoopers para el Regulador Financiero. [54] La mañana antes de su publicación, Ulick McEvaddy apareció en RTÉ Radio 1 junto con Joe Higgins del Partido Socialista , donde afirmó que los diez eran "héroes" en su opinión (Joe Higgins no estaba de acuerdo). [55] [56] El Sunday Times publicó los nombres de cuatro de los miembros del Círculo Dorado el 22 de febrero. [57] Los cuatro miembros de la élite son Gerry Gannon , Joe O'Reilly, Seamus Ross y Jerry Conlan. El mismo artículo declaró que Sean Mulryan , Patrick Doherty, Sean Dunne , Derek Quinlan , Denis O'Brien , JP McManus , John Magnier , Noel Smyth, Michael Whelan , Jim Mansfield , Richard Barrett, Johnny Ronan y Fintan Drury no estaban entre los diez elegidos. [58] El Ministro Dick Roche ha declarado desde entonces que no se puede nombrar a los diez. [59] El 23 de julio de 2012, el Irish Independent identificó a los diez miembros del círculo dorado como el desarrollador nacido en Belfast Paddy McKillen, Seamus Ross de Mennolly Homes, el subastador Brian O'Farrell, John McCabe de McCabe Builders, el desarrollador Gerry Maguire, Patrick Kearney de Belfast, Gerry Gannon de Gannon Homes que tenía una participación en el complejo de golf K Club Ryder Cup, el empresario de Kildare Jerry Conlan, Sean Reilly de la firma McGarrell Reilly y el desarrollador Joe O'Reilly. [60]
El 24 de febrero de 2009, miembros de la Oficina de Investigación de Fraudes de la Garda ejecutaron una orden judicial del Tribunal de Distrito en la sede del Anglo Irish Bank en St Stephen's Green , Dublín . La orden, emitida el día anterior, permitió a la Gardaí, actuando en nombre de la Oficina del Director de Cumplimiento Corporativo , entrar en las instalaciones y confiscar documentos que pudieran demostrar delitos cometidos en virtud del artículo 20 de la Ley de Sociedades. [61] [62]
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