El Regulador de Pensiones (TPR) es un organismo público no departamental que regula los planes de pensiones basados en el trabajo en el Reino Unido. Creado en virtud de la Ley de Pensiones de 2004 , el regulador reemplazó a la Autoridad Reguladora de Pensiones Ocupacionales (OPRA) a partir del 6 de abril de 2005 [1] y tiene poderes más amplios y un nuevo enfoque proactivo y basado en el riesgo para la regulación.
La Autoridad Reguladora de Pensiones Ocupacionales fue creada por la Ley de Pensiones de 1995 y entró en pleno funcionamiento el 6 de abril de 1997. Reemplazó a la Junta de Pensiones Ocupacionales como regulador de las pensiones ocupacionales en el Reino Unido. [2]
El Regulador de Pensiones tiene un conjunto claro de objetivos:
Para alcanzar estos objetivos, el Regulador de Pensiones emplea un enfoque basado en el riesgo, concentrando sus recursos en los planes que plantean el mayor riesgo para la seguridad de los beneficios de los afiliados. El regulador también promueve altos estándares de administración de los planes y trabaja para garantizar que quienes participan en la gestión de los planes de pensiones tengan las habilidades y los conocimientos necesarios.
David Norgrove fue nombrado primer presidente de The Pensions Regulator en enero de 2005. Después de dos mandatos, fue reemplazado por Michael O'Higgins (economista) en enero de 2011. Mark Boyle se convirtió en presidente en 2014 y fue reelegido para un segundo mandato. [3] Lesley Titcomb se convirtió en directora ejecutiva en marzo de 2015 [4] y fue reemplazada por Charles Counsell en abril de 2019. [5] Mark Boyle renunció en marzo de 2021 y fue reemplazado por Sarah Smart en abril de 2021, inicialmente de manera interina.
Tras el colapso en enero de 2018 de la empresa de construcción y servicios Carillion , con grandes pasivos en materia de pensiones, el Regulador de Pensiones se enfrentó a peticiones de que se lo desmantelara y lo reemplazara un organismo nuevo y más poderoso. [6] El "excusivo" [7] informe final de la investigación parlamentaria sobre el colapso de Carillion, publicado el 16 de mayo de 2018, describió al Regulador de Pensiones como "débil":
En junio de 2018, el presidente no ejecutivo de TPR, Mark Boyle, aceptó las críticas de los parlamentarios, pero dijo que la cultura de la organización había cambiado para volverse más clara, más rápida y más dura en sus tratos con los empleadores y los fideicomisarios de pensiones. [8] El 25 de junio de 2018, TPR anunció que estaba considerando emitir un aviso de contribución (una demanda legalmente exigible de una contribución financiera al déficit de pensiones) contra los ex directores de Carillion. [9] [10]
La TPR está utilizando sus poderes con más frecuencia y poniendo a prueba poderes que no había utilizado anteriormente. En los tribunales, ha presentado procesos contra 23 personas u organizaciones entre 2017 y 2019 por no proporcionar información, incumplimiento deliberado de las obligaciones de inscripción automática y suministro imprudente de información falsa o engañosa a la TPR, fraude y uso indebido de los ordenadores. [ cita requerida ]
En 2018, TPR se ocupó de una serie de esquemas que, según su preocupación, corrían el riesgo de contagio como resultado del colapso de Carillion. Hizo uso de la información disponible para identificar esquemas que cubrían pasivos por £85.5 mil millones y más de 800.000 miembros. [ cita requerida ]
En los casos en que TPR ha iniciado una acción antievasión mediante la emisión de un Aviso de Advertencia, ha recuperado más de £1.000 millones, a menudo mediante el uso de acuerdos, evitando un costoso proceso de litigio. [ cita requerida ]
En febrero de 2017, TPR acordó un acuerdo en efectivo por un valor de hasta 363 millones de libras esterlinas con Sir Philip Green en relación con el plan de pensiones de BHS . El acuerdo, que obtuvo el apoyo de los administradores de los dos planes de pensiones de BHS, proporcionó financiación para un nuevo plan de pensiones independiente que les daría a los jubilados la opción de la misma pensión inicial que les prometió originalmente BHS y beneficios más altos que los que obtendrían del Fondo de Protección de Pensiones (PPF). [11]
En diciembre de 2018, se anunció que Southern Water pagaría más dinero a su plan de pensiones durante un período de recuperación más corto tras una investigación de TPR. TPR tomó medidas debido a lo que consideró que era un desequilibrio entre los fondos aportados al Plan de Pensiones de Southern Water y el nivel de dividendos pagados a los accionistas en 2016 y 2017. [12]
En junio de 2017, TPR acordó un acuerdo de 74 millones de libras esterlinas para un tercer plan de pensiones de beneficio definido (DB) como parte de su investigación antievasión fiscal sobre el fabricante de hilos Coats Group Plc (Coats). [13]
A través de su programa TPR Future, TPR ha completado una revisión de todo su enfoque de regulación y ha comenzado a implementar un nuevo modelo regulatorio para elevar los estándares y abordar el riesgo al interactuar proactivamente con una mayor proporción de los esquemas y empleadores que regula.
El documento 'Cómo hacer que las pensiones en el lugar de trabajo funcionen' de TPR es una guía sobre su nueva forma de operar. [14]