Los flujos financieros ilícitos , en economía , son una forma de fuga ilegal de capitales que se produce cuando se gana, transfiere o gasta dinero de forma ilegal. Este dinero tiene como objetivo desaparecer de cualquier registro en el país de origen, y las ganancias provenientes de los flujos financieros ilícitos fuera de un país generalmente no regresan al país de origen.
Los flujos financieros ilícitos pueden generarse de diversas maneras que no se revelan en las cuentas nacionales ni en las cifras de la balanza de pagos , entre ellas la manipulación de precios comerciales , los grandes movimientos de efectivo, las transacciones hawala y el contrabando . [1]
Existen varios modelos económicos que se utilizan para proporcionar estimaciones de los flujos financieros ilícitos y la fuga de capitales. Los dos métodos más comunes son el Modelo Residual del Banco Mundial y el Modelo de Fijación de Precios Comerciales Basado en DOTS, que utiliza la base de datos de Estadísticas de Dirección del Comercio (DOTS) del FMI para analizar las discrepancias en las estadísticas comerciales entre los países socios. Otra forma de estimar la fijación de precios comerciales es con el modelo basado en IPPS, que fue desarrollado por John Zdanowicz de la Universidad Internacional de Florida . Este método utiliza transacciones individuales de importación y exportación de los Estados Unidos con el resto del mundo para encontrar inconsistencias en los precios de exportación e importación. Los economistas también utilizan el Método de Dinero Caliente (Estrecho) y el Método Dooley en estas estimaciones.
Un estudio de 2013, autorizado por Raymond W. Baker , director de Global Financial Integrity , estimó que los flujos financieros ilícitos "que salen de los países en desarrollo ascienden a aproximadamente un billón de dólares al año". Este estudio también concluyó que China , Rusia y México representaban las tres mayores proporciones de flujos financieros ilícitos a nivel mundial. [2]
El Objetivo de Desarrollo Sostenible 16 de las Naciones Unidas tiene como meta reducir significativamente los flujos financieros ilícitos y fortalecer la recuperación y devolución de activos robados para 2030. [3]
En Pakistán, se calcula que más de 10.000 millones de dólares de flujos financieros ilícitos escapan a los impuestos y se desvían fuera del país, mientras que casi un tercio de la población vive por debajo del umbral de pobreza. [4]
Suazilandia perdió aproximadamente 556 millones de dólares en flujos financieros ilícitos en 2012 y un récord de 1.139 millones de dólares en 2007. [5]