La Autoridad de Supervisión del Mercado Financiero Suizo ( FINMA ; alemán : eidgenössische Finanzmarktaufsicht , francés : Autorité fédérale de vigilancia des marchés financiers , italiano : Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari ) es el organismo gubernamental suizo responsable de la regulación financiera . Esto incluye la supervisión de bancos, compañías de seguros, bolsas de valores y agentes de valores, así como de otros intermediarios financieros en Suiza . El nombre y el acrónimo de FINMA suelen expresarse en inglés para evitar la apariencia de favorecer a alguna de las regiones lingüísticas de Suiza. [ cita necesaria ]
FINMA se estableció en 2007 y sucedió a la Comisión Bancaria Federal ( alemán : eidgenössische Bankenkommission , francés : Commission Fédérale des Banques , por lo tanto EBK-CFB ) establecida en 1934. Es una institución independiente con personalidad jurídica propia con sede en Berna . [2] Es institucional, funcional y financieramente independiente de la administración federal central y del Departamento Federal de Finanzas y depende directamente del parlamento suizo.
La supervisión bancaria fue introducida en Suiza por la Ley Federal sobre Bancos y Cajas de Ahorros de 1934, tras intentos infructuosos iniciados en 1914 y desencadenados por la grave crisis bancaria de 1931. La legislación de 1934 creó la Comisión Bancaria Federal (EBK-CFB) como un supervisor prudencial nacional. Sin embargo, durante décadas el personal de EBK-CFB se mantuvo en un solo dígito con un presupuesto muy reducido. Todavía eran sólo 10 en 1975 y crecieron a 35 a finales de los años 1980. [3]
FINMA se fundó el 22 de junio de 2007 con la aprobación de la Ley Federal sobre la Autoridad de Supervisión del Mercado Financiero Suizo (FINMASA). Esto fusionó la EBK-CFB con la Oficina Federal de Seguros Privados (FOPI) y la Autoridad de Control contra el Blanqueo de Dinero en una agencia responsable de toda la regulación financiera en Suiza.
Suiza es el hogar de dos de los bancos más importantes del mundo, UBS y Credit Suisse , y como son importantes para la economía suiza, FINMA cuenta con un equipo regulador especial dedicado a cada una de estas dos instituciones. [4]
Todos los bancos suizos deben recibir una licencia bancaria de FINMA. [5] Desde 2019, determinadas empresas fintech también pueden solicitar una "licencia bancaria FinTech". [6] En mayo de 2023, se han concedido licencias bancarias de tecnología financiera a cinco empresas: Klarpay AG, Relio AG, SR Saphirstein AG, SWISS4.0 SA y Yapeal AG. [7]
El 19 de febrero de 2009, el gobierno estadounidense presentó una demanda contra UBS para revelar los nombres de los 52.000 clientes estadounidenses, alegando que el banco y estos clientes conspiraron para defraudar a la autoridad tributaria estadounidense (IRS) de ingresos tributarios legítimamente adeudados. [8] Sin embargo, revelar los nombres de los clientes iba en contra de la legislación suiza y ponía a la UBS en una posición difícil. Finalmente, UBS, con el apoyo de FINMA, acordó proporcionar los nombres de entre 250 y 300 clientes a través de FINMA y pagar multas de 780 millones de dólares para resolver el asunto. FINMA utilizó una sección de la Ley [ se necesita aclaración ] prevista para situaciones en las que un banco está amenazado de quiebra para permitir que esto suceda. Posteriormente, en febrero de 2009, el Tribunal Administrativo Federal de Suiza ordenó a FINMA que detuviera la transmisión a las autoridades fiscales estadounidenses. Sin embargo, se cree que ya se han transmitido datos de 250 clientes de la UBS.
Como organismo regulador estatal, la FINMA tiene autoridad suprema sobre bancos, compañías de seguros, bolsas de valores, agentes de valores y organismos de inversión colectiva. Es responsable de la lucha contra el blanqueo de dinero y, si es necesario, lleva a cabo procedimientos de reestructuración financiera y quiebra. Además, tiene competencias de supervisión en materia de divulgación de participaciones y es el órgano de reclamación de las decisiones de la Junta de Adquisiciones en materia de ofertas públicas de adquisición de empresas cotizadas.
La FINMA otorga licencias de funcionamiento a empresas y organizaciones sujetas a su supervisión, supervisa a las instituciones supervisadas con respecto a su cumplimiento de las leyes, ordenanzas, directivas y reglamentos necesarios, así como de las condiciones para la concesión de licencias que deben cumplirse. en todo momento. Si es necesario y en la medida permitida por la ley, la FINMA impone sanciones, brinda asistencia administrativa y regula. Es decir, participa en la modificación de leyes y ordenanzas correspondientes, emite circulares y, cuando está autorizado para ello, sus propias ordenanzas. FINMA también es responsable de garantizar que la autorregulación se reconozca adecuadamente. La FINMA proporciona supervisión cuando existe un riesgo para los acreedores, inversores y tomadores de pólizas y puede penalizar a personas o autoridades; sin embargo, su decisión puede ser impugnada ante un tribunal. También puede garantizar el cumplimiento, emitir advertencias, cancelar licencias y liquidar empresas. [ cita necesaria ]
Supervisión: FINMA adopta un enfoque basado en el riesgo para su supervisión de instituciones financieras, trabajando para identificar amenazas que podrían afectar a instituciones individuales o a todo el sistema financiero. FINMA está particularmente atenta al lavado de dinero y la financiación del terrorismo y monitorea de cerca los mercados financieros suizos para verificar el cumplimiento ALD/CFT.
La FINMA está formada por una junta directiva, una junta ejecutiva y una junta ejecutiva ampliada.
El Consejo de Administración es un órgano de gestión estratégica y cuenta con entre siete y nueve miembros expertos independientes designados por el parlamento. Decide sobre asuntos de importancia sustancial, emite ordenanzas y circulares y es responsable del presupuesto de FINMA. También garantiza los controles internos a través de una unidad de auditoría interna y supervisa la Junta Ejecutiva. El Consejo de Administración mantiene contactos institucionalizados al más alto nivel directivo con autoridades y organizaciones clave en Suiza y en el extranjero. Por lo tanto, tiene la oportunidad de plantear novedades y cuestiones importantes a partes interesadas seleccionadas. [9]
La Junta Ejecutiva es el órgano de gestión operativa de FINMA y es responsable de garantizar que los bancos, compañías de seguros, bolsas de valores, agentes de valores y otros intermediarios financieros sean supervisados de acuerdo con la ley y la estrategia respectiva. La Junta Ejecutiva decide sobre cuestiones como la concesión de licencias, la gestión clave, cuestiones organizativas y de personal, directivas y cuestiones de supervisión de importancia para todas las divisiones. La Junta Ejecutiva prepara los archivos y materiales necesarios para las decisiones sobre asuntos que son competencia de la Junta Directiva y es responsable de implementar las resoluciones de la Junta Directiva y sus comités. [10]
La Junta Ejecutiva Ampliada asiste y alivia la carga de la Junta Ejecutiva. Desempeña funciones clave en relación con la implementación de estrategias, el desarrollo del personal y la representación de FINMA ante audiencias externas.
La FINMA es el organismo gubernamental suizo responsable de la regulación financiera. Esto incluye la supervisión de bancos, compañías de seguros, bolsas de valores y agentes de valores, así como de otros intermediarios financieros en Suiza .
Anne Héritier Lachat fue presidenta del consejo de administración desde 2011 [11] [12] hasta el 1 de enero de 2016 [13], cuando Thomas Bauer, ex socio de Ernst & Young, se convirtió en presidente. [14] Desde 2021, Marlene Amstad se desempeña como presidenta. [15]
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