El Crédito Familiar (FC) fue un beneficio de seguridad social introducido por la Ley de Seguridad Social de 1986 para trabajadores con salarios bajos con hijos en Gran Bretaña que reemplazó al Suplemento de Ingresos Familiares .
El subsidio se concibió para familias con niños en las que al menos uno de sus miembros trabaja más de 24 horas semanales de media, lo que suponía una exclusión del derecho a la prestación por desempleo . El trabajo debía durar al menos cinco semanas.
Fue reemplazado por el Crédito Fiscal para Familias Trabajadoras (WFTC) en 1999, que luego fue reemplazado por el Crédito Fiscal al Trabajo en 2003.
Los investigadores, que describen al sucesor WFTC como más generoso, sugieren que el WFTC condujo a un mayor crecimiento salarial y del empleo que el FC. [1] [2]
En estas cifras se utilizaron las tasas vigentes en 1997. Existía un crédito máximo por familia. El crédito por adulto, independientemente de que hubiera uno o dos adultos, era de £47,65, más una cantidad por cada niño que variaba según la edad: £12,05 para los menores de 11 años, £19,95 de 11 a 15 años, £24,80 de 16 a 17 años y £34,70 a los 18 años.
Una familia cuyos ingresos netos, sin incluir la prestación por hijo , la prestación por maternidad o la prestación monoparental, fueran de 77,15 libras esterlinas o menos obtenía el máximo. Los ingresos se calculaban utilizando los mismos principios que para las prestaciones de vivienda, pero sin desestimar los ingresos. Se podían deducir hasta 60 libras esterlinas por el coste del cuidado de los niños si ni el solicitante ni su pareja podían cuidar de los niños mientras trabajaban. Si los ingresos eran superiores, se deducía el 70% de la diferencia del máximo a efectos de la concesión del derecho. Se añadían 10,55 libras esterlinas adicionales si el solicitante trabajaba 30 horas o más a la semana.
El pago de la prestación se hacía mediante una orden de pago que duraba seis meses, independientemente de que se produjeran cambios en las circunstancias, a menos que otra persona solicitara la prestación por uno de los hijos. Se podía optar por que el dinero se ingresara directamente en una cuenta bancaria.
Un solicitante con un capital de más de £8000 no podía obtener el Crédito Familiar. El capital entre £3000 y £8000 reducía el beneficio. Si un hijo tenía un capital de más de £3000, se lo excluía del cálculo, pero no afectaba de ninguna otra forma al beneficio.
En el caso de las familias biparentales, la mujer debía presentar la solicitud y, en ese caso, debía estar trabajando en ese momento. Se exigían cinco nóminas semanales, dos nóminas mensuales o una declaración del empleador. Los trabajadores autónomos debían presentar cuentas o estimaciones de sus ingresos.
Los solicitantes debían estar presentes y "residir habitualmente" en Gran Bretaña cuando presentaban su solicitud, y todo trabajo remunerado debía realizarse en Gran Bretaña.
El Ministro de Hacienda, Nigel Lawson, dijo en su discurso sobre el presupuesto de 1986 que los cambios en la seguridad social introducidos ese año ahorrarían 120 millones de libras en el ejercicio financiero 1987-1988. [3]
El importe pagado a través del Crédito Familiar se tuvo en cuenta en su totalidad para calcular el Apoyo a la Renta , la Devolución del Impuesto Municipal y el Subsidio de Vivienda . Quienes recibieron el Crédito Familiar también obtuvieron acceso al Plan de Bajos Ingresos del NHS , leche en polvo barata para bebés, viajes al hospital para recibir tratamiento y posibles subsidios del Fondo Social para bebés o funerales.
La trampa de la pobreza consistía en que alguien que recibía el Crédito Familiar y también pagaba el impuesto sobre la renta no percibía más de 19 peniques por semana por cada aumento de salario de 1 libra por semana. Un trabajador que también recibía el Subsidio de Vivienda podría haber estado sujeto a una tasa impositiva marginal de 96 peniques. [4]