El término bonus-malus ( en latín , "bueno-malo") se utiliza para una serie de acuerdos comerciales que alternativamente recompensan (bonus) o penalizan (malus). Se utiliza, por ejemplo, en el sector de los centros de llamadas y de los seguros.
En los centros de llamadas, un acuerdo de bonificación-malus es una sección del contrato entre la empresa que compra los servicios del centro de llamadas (comprador) y la empresa que proporciona los servicios del centro de llamadas (centro de llamadas) que permite que una empresa realice un pago a la otra. otro. Como parte del contrato, ambas empresas acuerdan un conjunto de indicadores clave de rendimiento (KPI). Estas son medidas de cómo se está desempeñando el centro de llamadas. Si el call center tiene un mal desempeño, entonces habría un pago malus (pago de la empresa del call center al comprador). Si al centro de llamadas le va bien, el comprador paga una bonificación a la empresa del centro de llamadas. Los pagos de bonificación-malus se suman al coste normal de los servicios del centro de llamadas.
En seguros , un sistema bonus-malus ( BMS ) es un sistema que ajusta la prima pagada por un cliente de acuerdo con su historial de reclamaciones individual.
La bonificación suele ser un descuento en la prima que se otorga al renovar la póliza si no se realiza ninguna reclamación durante el año anterior. Malus es un aumento de la prima si hay un siniestro el año anterior. Los sistemas de bonificación-malus son muy habituales en los seguros de vehículos. Este sistema también se denomina descuento por no reclamación (NCD) o bonificación por no reclamación en Gran Bretaña y Australia.
El principio fundamental del BMS es que cuanto mayor sea la frecuencia de siniestros de un asegurado , mayores serán los costes de seguro que, en promedio, se cargarán al asegurado. Este principio también es válido en un acuerdo de seguro que consiste en un deducible máximo elevado y común a todos los asegurados.
La mayoría de las aseguradoras de todo el mundo han introducido alguna forma de calificación de mérito en el seguro de responsabilidad civil de automóviles . Estos sistemas penalizan los accidentes con culpa mediante recargos en las primas y recompensan los años sin reclamaciones con descuentos, comúnmente conocidos como "descuentos sin reclamaciones". [ cita necesaria ]
El BMS más habitual divide a los conductores por clases, donde cada clase tiene su propio descuento o recargo que se aplica a la prima básica. Un año sin reclamación implica una disminución de uno o más grados en la tabla de clases Bonus/Malus en el aniversario del contrato. Una reclamación supone un aumento de un determinado número de grados en la escala Bonus/Malus en el aniversario del contrato. Generalmente, una titulación corresponde a un 5% de descuento o recargo. La clase inicial puede depender de la edad del conductor, el sexo, el lugar de residencia y la potencia del coche. Cada país tiene una legislación diferente, que regula cuántos grados puede aumentar o disminuir una aseguradora, el bonus o malus máximo permitido y qué estadísticas pueden utilizar las aseguradoras para evaluar la clase inicial de un conductor.
La literatura académica sobre los sistemas de bonificación malus normalmente presupone que la cantidad de reclamaciones dentro de un período determinado sigue una distribución de Poisson. [1] En este contexto, se supone que el parámetro λ de la distribución de Poisson, que significa la frecuencia de las reclamaciones, se conoce con precisión y sirve como métrica de riesgo para la póliza. Sin embargo, adoptando un punto de vista más pragmático, a menudo es inalcanzable un conocimiento completo de este parámetro, lo que requiere alguna forma de estimación con las incertidumbres inherentes al proceso de estimación. [2] [3] En consecuencia, los enfoques prácticos implican ajustarlo a través de intervalos modales [4] o emplear números difusos, [5] por ejemplo.
Hay una pregunta básica en el sistema Bonus-malus basada en el punto de vista del cliente de seguros, es decir: "¿Un cliente de seguro debe soportar él mismo la pérdida sufrida o debe presentar un reclamo a la compañía de seguros?". Por lo tanto, un cliente de seguros prefiere optar por autofinanciar una pérdida sufrida asumiendo él mismo una pequeña pérdida para evitar un aumento de prima en el futuro, en lugar de financiar la pérdida mediante una compensación de la compañía de seguros. Esta estrategia se llama hambre de bonificación del cliente de seguros. En esta estrategia, el cliente del seguro prefiere la alternativa financiera más rentable, después de ocurrir un siniestro. Un sistema de bonificación-malus bien diseñado debe tener en cuenta el hambre de bonificación.
En la compensación ejecutiva , particularmente en los bancos, el bono-malus se refiere a esquemas donde los bonos anuales se mantienen en depósito (no se conceden inmediatamente ) y pueden reducirse retroactivamente ( recuperarse ) en caso de pérdidas en años futuros.
La intención es alinear mejor los incentivos y fomentar una visión de largo plazo entre los directores, desalentando la asunción de riesgos que pueden generar ganancias a corto plazo (y por ende bonificaciones en los primeros años) pero con pérdidas a largo plazo (que, bajo un enfoque tradicional). sistema de bonificación, no sería penalizado).
Raghuram Rajan propuso un sistema de este tipo en enero de 2008. [6]
El autor Jim Collins propuso que se esperara que los ejecutivos compraran acciones con su propio dinero (como se hizo en IBM en la década de 1990), asumiendo tanto beneficios positivos como riesgos negativos. [7]
En noviembre de 2008, UBS AG anunció un cambio en su plan de remuneración de ejecutivos implementando dicho sistema, al que denominó sistema "bonus-malus". [8]
En Francia, los precios de los seguros se calculan en función del tipo de coche, de las opciones de seguro suscritas y también del valor bonus/malus (%), indicando cuántos años el conductor utilizó el coche sin ningún accidente u otro evento relevante para el seguro. . Esto significa que el bono/malus se asigna al asegurado y también a los miembros de la familia (p. ej., cónyuge), que pueden conducir el vehículo. El bono se puede transferir entre compañías de seguros.
En Francia, los automóviles pagan impuestos (malus) o créditos (bonus) si sus emisiones de carbono están por encima o por debajo de ciertos objetivos. Los límites (pueden) cambiar cada año.
El impuesto medioambiental también se aplica, como malus, a todos los vehículos matriculados recientemente después del 1 de enero de 2008, y afecta a todos los turismos que emitan más de 109 g de CO 2 por kilómetro (a partir de 2020). Este impuesto se paga cuando se redacta el documento de matriculación (llamado «carte grise» en francés). [9]
Actualmente, el titular del certificado debe pagar una penalidad al registro, de acuerdo con las siguientes tarifas (2020): [10]
Es posible que se apliquen impuestos adicionales según la clasificación del vehículo.