Una fianza de fidelidad o garantía de fidelidad es una forma de protección de seguros que cubre a los asegurados por las pérdidas que sufran como resultado de actos fraudulentos por parte de determinadas personas. Por lo general, asegura a una empresa por las pérdidas causadas por los actos deshonestos de sus empleados.
Aunque se denominan bonos , estas obligaciones para proteger a un empleador de pérdidas por deshonestidad de los empleados son en realidad pólizas de seguro. Estas pólizas de seguro protegen contra pérdidas de dinero, valores y otros bienes de la empresa por parte de empleados que tienen la intención manifiesta de i) causar una pérdida a la empresa y ii) obtener un beneficio financiero indebido, ya sea para ellos mismos o para un tercero. También hay muchas otras extensiones de cobertura disponibles a través de la compra de acuerdos de seguro adicionales. Estos son comunes a la mayoría de las pólizas de seguro contra delitos ( robo , incendio , hurto general, robo de computadoras, desaparición, fraude, falsificación , etc.) y están diseñados para proteger aún más los activos específicos de la empresa .
Existen dos tipos de fianzas de fidelidad: de primera parte y de tercera parte. Las fianzas de fidelidad de primera parte protegen a las empresas contra actos ilícitos intencionales (fraude, robo, falsificación, etc.) cometidos por empleados de esa empresa. Las fianzas de fidelidad de tercera parte protegen a las empresas contra actos ilícitos intencionales cometidos por personas que trabajan para ellas bajo contrato (por ejemplo, consultores o contratistas independientes ).
En las sociedades comerciales, es responsabilidad de la empresa que actúa como contratista o subcontratista contar con una cobertura de fianza de fidelidad de terceros, aunque normalmente es la otra parte la que solicita o exige dicha cobertura. En muchos casos, las empresas del sector financiero o bancario exigen a sus contratistas que cuenten con una cobertura de fianza de fidelidad de terceros para evitar pérdidas por robo.
En términos generales, el mercado de bonos de fidelidad se divide en dos tipos principales de pólizas: bonos de instituciones financieras (para proteger a instituciones financieras como bancos, corredores de bolsa, compañías de seguros, etc.) y pólizas contra delitos comerciales (instituciones no financieras). Dentro de cada categoría hay diferentes tipos de pólizas diseñadas para tipos específicos de instituciones. Estas incluyen:
Las aseguradoras de fidelidad no solo necesitan comprender la amenaza que representan para las empresas elementos tradicionales como la deshonestidad de los empleados, el robo o la falsificación de cheques, sino que también necesitan mantenerse informadas sobre las tendencias emergentes o los vectores de amenaza en evolución.
También conocido como fraude de correo electrónico comercial (BEC) o fraude de suplantación de identidad (y por una variedad de otros nombres), el fraude de ingeniería social generalmente implica que alguien se haga pasar por una persona cercana a la empresa asegurada (un empleado, un ejecutivo, un proveedor o un cliente) y engañe a la empresa para que transfiera fondos al estafador. Estos fondos a menudo se transfieren rápidamente al extranjero, lo que hace que la recuperación sea muy difícil. A pesar de la omnipresencia de esta amenaza (el FBI estimó que entre enero de 2015 y febrero de 2017, las empresas de todo el mundo perdieron más de 3 mil millones de dólares debido a esta estafa), [6] la mayoría de las pólizas de seguro tradicionales no cubren este tipo de pérdida. Muchos asegurados han cuestionado las afirmaciones de las compañías de seguros de que esta no es una pérdida cubierta en los tribunales; Sin embargo, una serie de casos norteamericanos recientes (2017) respaldan las posiciones de las aseguradoras, en particular American Tooling Center, Inc. v. Travelers Casualty and Surety Company of America , [7] The Brick Warehouse LP v. Chubb Insurance Company of Canada , [8] y Taylor & Lieberman v. Federal Insurance Company . [9]
La industria ha respondido a estos eventos ofreciendo una extensión de la cobertura, pero generalmente están sujetos a primas adicionales, preguntas de suscripción sólidas y, a menudo, están sublimitados.
En Australia , este tipo de protección del empleador suele denominarse cobertura de seguro contra deshonestidad del empleado. (Es posible que agencias o corredores de seguros específicos también utilicen otros nombres, como "Fidelity Cover").
Existen varias formas de cobertura de garantía de fidelidad: una póliza individual o "póliza flotante", relacionada con un empleado designado; una póliza colectiva, que cubre a un grupo de empleados; o una "póliza general", que cubriría una categoría genérica de empleados, como aquellos que manejan el efectivo de la empresa. [10]
En el Reino Unido , este tipo de seguro contra deshonestidad de los empleados se denomina cobertura de seguro de garantía de fidelidad.
En los Estados Unidos, varios proveedores de servicios para planes de pensiones regidos por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA) están obligados a obtener y mantener una cobertura de fianza de fidelidad en montos prescritos. [11]