El secreto bancario , [1] [2] también conocido como privacidad financiera , discreción bancaria o seguridad bancaria , [3] [4] es un acuerdo condicional entre un banco y sus clientes de que todas las actividades anteriores permanecen seguras, confidenciales y privadas. [5] [6] El secreto bancario, que se asocia con mayor frecuencia con la banca en Suiza , prevalece en Luxemburgo , Mónaco , Hong Kong , Singapur , Irlanda y Líbano , entre otras instituciones bancarias extraterritoriales .
También conocida como confidencialidad banco-cliente o privilegio banquero-cliente , [7] [8] la práctica fue iniciada por comerciantes italianos durante el siglo XVII cerca del norte de Italia (una región que se convertiría en la región italoparlante de Suiza). [9] Los banqueros de Ginebra establecieron el secreto socialmente y a través del derecho civil en la región francófona durante el siglo XVIII. El secreto bancario suizo se codificó por primera vez con la Ley Bancaria de 1934 , convirtiendo así en un delito revelar información del cliente a terceros sin el consentimiento del cliente. La ley, junto con una moneda suiza estable y neutralidad internacional, impulsó una gran fuga de capitales a cuentas privadas suizas. Durante la década de 1940, se introdujeron las cuentas bancarias numeradas creando un principio duradero de secreto bancario que sigue considerándose uno de los principales aspectos de la banca privada a nivel mundial. Los avances en criptografía financiera (a través de la criptografía de clave pública ) podrían hacer posible el uso de dinero electrónico anónimo y certificados de portador digital anónimos para la privacidad financiera y la banca anónima por Internet, siempre que existan instituciones habilitadoras y sistemas informáticos seguros. [10]
Si bien algunas instituciones bancarias imponen voluntariamente el secreto bancario institucionalmente, otras operan en regiones donde la práctica es legalmente obligatoria y está protegida (por ejemplo, centros financieros extraterritoriales ). Casi todas las normas de secreto bancario prohíben la divulgación de información de clientes a terceros sin consentimiento o una denuncia penal aceptada . Se proporciona privacidad adicional a clientes selectos a través de cuentas bancarias numeradas o bóvedas bancarias subterráneas.
Investigaciones recientes han indicado que el uso de centros financieros extraterritoriales ha sido motivo de preocupación porque los delincuentes se involucran en ellos. Se sostiene que estos centros financieros facilitan las acciones de los delincuentes. Sin embargo, ha habido intentos por parte de instituciones globales de regular el lavado de dinero y las actividades ilegales. [11]
Las cuentas bancarias numeradas , utilizadas por bancos suizos y otros bancos offshore ubicados en paraísos fiscales, han sido acusadas por la comunidad internacional de ser un importante instrumento de la economía sumergida, facilitando la evasión fiscal y el lavado de dinero. [12] Después de la condena de Al Capone en 1931 por evasión fiscal, según la periodista Lucy Komisar :
El mafioso Meyer Lansky tomó dinero de las máquinas tragamonedas de Nueva Orleans y lo transfirió a cuentas en el extranjero. Dos años más tarde, la ley de secreto suiza le aseguró una banca a prueba de agentes del gobierno . [12] Más tarde, compró un banco suizo y durante años depositó sus ganancias del casino de La Habana en cuentas de Miami, para luego transferir los fondos a Suiza a través de una red de empresas fantasma y holding y cuentas en el extranjero. [12]
El economista y premio Nobel Joseph Stiglitz le dijo a Komisar:
Usted pregunta por qué, si el sistema bancario regulado tiene un papel importante, ¿permite que siga existiendo un sistema bancario no regulado? A algunos de los intereses adinerados les conviene permitir que esto ocurra. No es un accidente; podría haberse cerrado en cualquier momento. Si usted dijera que Estados Unidos, el Reino Unido y los principales bancos del G7 no negociarán con centros bancarios extraterritoriales que no cumplan con las regulaciones de los bancos del G7, estos bancos no podrían existir. Sólo existen porque realizan transacciones con bancos estándar. [12]
Se necesitan más investigaciones en política para comprender mejor el secreto bancario. [13] Por ejemplo, el papel de los intereses económicos, la competencia entre centros financieros y la influencia del poder político en organizaciones internacionales como la OCDE son buenos puntos de partida.
Promesa del banco de mantener la confidencialidad de los asuntos y transacciones financieras del cliente. Esto no se aplica a la información crediticia que se comparte libremente. Cierta información también debe estar disponible debido a la legislación antiterrorista.
Por ejemplo: Un cliente tiene una cuenta corriente en un banco. El banco tiene una división de inversiones y una división de seguros. El banco puede brindar información al cliente sobre las demás necesidades atendidas por sus divisiones externas, pero no al revés.
