Los beneficios del seguro de jubilación (abreviados como RIB [1] ) o los beneficios del seguro de vejez [2] son una forma de pagos de seguro social que realiza la Administración del Seguro Social de los EE. UU . en función de la edad alcanzada (62 años o más). Los pagos de beneficios se realizan el tercer día del mes o el segundo, tercer o cuarto miércoles del mes, según la fecha de nacimiento y el derecho a otros beneficios.
RIB está autorizado bajo el Título II de la Ley de Seguridad Social . [2]
Para que una persona tenga derecho a la RIB, se deben cumplir ciertos requisitos, que se basan tanto en la edad como en los pagos que se realizan al Sistema de Seguridad Social a través de los impuestos sobre la nómina. Estos son: [3]
Las personas alcanzan el estatus de asegurados plenos en función de sus contribuciones al sistema de Seguridad Social a través de impuestos sobre la nómina y la cantidad de tiempo que han trabajado en empleos cubiertos por el sistema de Seguridad Social. Esto se mide a través de trimestres de cobertura. [4]
Una persona gana un cuarto de cobertura por cada $1,410 de ingresos ganados en 2020. Una persona puede ganar hasta cuatro cuartos de cobertura por año. La cantidad para ganar un cuarto de cobertura puede cambiar de un año a otro según el índice salarial promedio nacional. [a]
Para ser considerado completamente asegurado, una persona generalmente debe tener al menos 40 trimestres de cobertura. [b] El estado de completamente asegurado se utiliza para otros beneficios además del RIB. [4]
En Estados Unidos se utiliza el derecho consuetudinario inglés ; por ello, una persona obtiene su edad el día anterior a su cumpleaños. [6] Se considera que una persona nacida el primer día del mes obtuvo su edad en el mes anterior y que una persona nacida el 1 de enero obtuvo su edad en el año anterior. Para que una persona sea elegible para el RIB en el mes de su nacimiento, debe haber nacido el primero (en cuyo caso obtuvo su edad en el mes anterior) o el segundo del mes (en cuyo caso obtuvo su edad el primero del mes).
Los pagos de beneficios varían, en parte, según el momento en que una persona solicita el RIB, por lo que no todas las personas desearán comenzar a cobrar sus beneficios al mismo tiempo. Como resultado, se debe presentar una solicitud ante la Administración del Seguro Social antes de poder cobrar el RIB. Hay varias formas de solicitar los beneficios:
El monto de un pago de RIB se basa en varios factores, entre ellos: los impuestos sobre la nómina de seguridad social pagados al Fondo Fiduciario de Seguridad Social , la edad a la que se solicitan los beneficios, el ingreso laboral actual de una persona y el servicio militar.
El factor principal para decidir el monto de un pago RIB es el PIA, que puede calcularse de diferentes maneras; se utiliza el PIA más alto en el registro de una persona. Cuando un nuevo método de inicio y un método de inicio anterior dan como resultado el mismo PIA, se considera que se utiliza el nuevo método de inicio. [9]
Las prestaciones del RIB pueden solicitarse en cualquier mes después de los 62 años, con sujeción a ciertas restricciones. [3] Sin embargo, las prestaciones pueden reducirse si se solicitan antes de la edad de jubilación completa de la persona. Por cada mes que se solicite la prestación antes del mes en que la persona alcance la edad de jubilación completa, la prestación se reduce en una determinada cantidad de la PIA. Durante los primeros 36 meses, la prestación se reduce en 5/9 del 1% de la PIA; durante los meses adicionales, se reduce en 5/12 del 1%. La reducción total para los primeros tres años es del 20%. [10]
Para las fórmulas, RF significa Factor de Reducción, el número de meses en que se reclama el RIB con anticipación.
Fórmula para los primeros 36 meses : Beneficio = PIA × (180 – RF) /180
Fórmula para meses adicionales : Beneficio = PIA × (228 – RF) /240
Por ejemplo, para una persona cuya edad de jubilación plena es de 66 años y 10 meses y que tiene un PIA de $1,000, el beneficio, si se solicita a los 62 años, sería de $708. [11]
Los DRC se acumulan en cualquier mes entre el mes en que una persona alcanza la edad de jubilación completa y el mes en que cumple 70 años y pospone la solicitud de RIB. Una persona que ya está solicitando RIB también puede decidir voluntariamente dejar de recibir sus pagos temporalmente para acumular DRC a partir de su edad de jubilación completa. [12]
El valor de los DRC es de 2/3% al mes o 8% al año por aplazamiento de la solicitud de RIB. Por ejemplo, si la edad de jubilación completa de la persona es 66 y 10 meses y el PIA es $1,000, el beneficio si se solicita a los 66 y 10 meses sería $1,000, pero sería $1,253 (más cualquier ajuste por costo de vida) si se solicita a los 70 años. [11]
La prueba de ingresos ha sido parte del cálculo de los beneficios de jubilación desde que se firmó la Ley de Seguridad Social en 1935. [13] Hay dos pruebas de ingresos que se aplican a los beneficiarios que están por debajo de la edad de jubilación completa: la Prueba de Ingresos Anuales (AET, por sus siglas en inglés) y la Prueba de Ingresos Mensuales (MET, por sus siglas en inglés). La Ley de Libertad para Trabajar de los Ciudadanos Mayores de 2000, promulgada el 7 de abril de 2000, eliminó el uso de estas pruebas para los beneficiarios que han alcanzado la edad de jubilación completa. [14]
El AET se utiliza como prueba de ingresos principal para el RIB. La prueba se aplica solo a los ingresos ganados y tiene un sistema de dos niveles para calcular las deducciones. El primer nivel, para aquellos que no alcanzan la edad de jubilación completa en el año en curso, reduce los beneficios del año en $1 por cada $2 completos que el beneficiario gane por encima del monto exento anual. El segundo nivel, para aquellos que están alcanzando su edad de jubilación completa, reduce los beneficios del año en $1 por cada $3 completos que el beneficiario gane por encima del monto exento anual del segundo nivel. [15] El monto exento anual del primer nivel es de $18,960 y el monto exento anual del segundo nivel es de $50,520 para el año 2021. [16] Cuando es posible, todos los beneficios deducidos se deducen al comienzo del año antes de que se pague cualquier beneficio. [17]
En promedio, la prueba de ingresos no reduce los beneficios de la Seguridad Social durante toda la vida. [11] Esto se debe a que cualquier beneficio perdido debido a la prueba de ingresos genera mayores montos de beneficios mensuales cuando una persona alcanza la edad de jubilación completa. Por ejemplo, si una persona solicita beneficios a los 62 años en 2021 y recibe $920 por mes, pero luego regresa a trabajar durante un año y se le retienen 12 meses de beneficios, la SSA volvería a calcular el beneficio a la edad de jubilación completa de la persona y pagaría $985 por mes (en dólares de hoy [ ¿cuándo? ] ) en el futuro. [17] Por lo tanto, la prueba de ingresos traslada los beneficios de la Seguridad Social de un momento en el que una persona está trabajando a un momento en el que es más probable que esté jubilada.
El MET puede utilizarse únicamente en determinados años y bajo determinadas condiciones. Para que el MET se aplique a un año determinado, dicho año debe considerarse primero un año de gracia, [15] lo que exige que sea el primer año en el que el beneficiario tenga derecho a los beneficios en virtud del Título II de la Ley de Seguridad Social, durante un año en el que haya habido al menos un mes en el que el beneficiario no haya tenido derecho a los beneficios del Título II, o un año en el que el derecho del beneficiario a los beneficios del Título II haya terminado por razones distintas a la muerte. El año de gracia también debe incluir al menos un mes sin servicio, es decir, cualquier mes en el que el beneficiario no gane salarios superiores al importe exento mensual ni realice servicios sustanciales en el trabajo por cuenta propia. [18] Los servicios se consideran sustanciales en el trabajo por cuenta propia si consisten en más de 45 horas en un solo mes o 15 horas si se trata de una "ocupación altamente cualificada". [19]
El monto exento mensual es 1/12 del monto exento anual para ese año. Para los beneficiarios de primer nivel, el monto exento mensual es $1,130 y $3,010 para los beneficiarios de segundo nivel para 2008. [20]
El MET es útil para los beneficiarios que se jubilan a mitad de año y que serían penalizados por ingresos anticipados bajo el AET.
Las Enmiendas a la Seguridad Social de 1983 (Ley Pública 98-21) crearon el WEP. Los beneficiarios que hayan estado empleados en un trabajo que no aporte contribuciones al Fondo Fiduciario de la Seguridad Social y que reciban una pensión de ese empleo basada en ingresos que no estaban cubiertos por la Seguridad Social pueden ver sus beneficios parcialmente compensados por el WEP. El WEP se aplica una vez que el beneficiario tiene derecho a la RIB y a la pensión o cumple con todos los requisitos excepto dejar de trabajar o presentar una solicitud. [21]
Existe la posibilidad de que, con suficientes años de cobertura (YOC) , el WEP se reduzca o se exima. Cualquier persona con 30 o más YOC está exenta del WEP. Los beneficiarios con entre 21 y 29 YOC verán reducido el efecto del WEP. [22]
El WEP puede reducir el beneficio de diversas maneras, teniendo en cuenta diversas reglas y métodos de cálculo (ver artículo principal). El WEP se desarrolló como resultado del método progresivo con el que se calcula el PIA. Dado que quienes tienen menos ingresos registrados reciben un porcentaje comparativamente mayor de su ingreso promedio, según los cálculos normales, un beneficiario que haya aportado poco al sistema de Seguridad Social y que esté recibiendo una pensión separada puede tener lo que se percibe como una ventaja injusta en sus beneficios.
Originalmente, todos los beneficiarios del RIB alcanzaban su edad plena de jubilación a los 65 años. Se han promulgado cambios en la edad plena de jubilación, en función de la fecha de nacimiento del beneficiario, de la siguiente manera: [23]
Los pagos del RIB, al igual que todos los beneficios pagados bajo el Título II de la Ley del Seguro Social, generalmente se pagan en uno de los siguientes días dependiendo del ciclo de pago del beneficiario: [24]
Para los beneficiarios del Ciclo 1, el pago se traslada al viernes anterior si el tercer día del mes cae en sábado o domingo. De manera similar, si una fecha de pago cae en un feriado federal (lo que solo puede suceder en el Día de los Veteranos para los beneficiarios del Ciclo 2 y en Navidad para los beneficiarios del Ciclo 4), el pago se traslada al día anterior.
La distribución de los beneficios en cuatro días de pago diferentes comenzó en 1997 como resultado de la carga de trabajo desigual a principios de mes, lo que dificultaba que todos los beneficiarios tuvieran un acceso fácil a la Administración. En ese momento, la Administración emitió más de 50 millones de cheques en los primeros tres días del mes y se esperaba que la carga de trabajo superara los 70 millones en los primeros tres días en 2020, cuando los baby boomers se jubilaran.
Los beneficiarios que ya reciben beneficios el día 3 del mes continúan recibiéndolos en esa fecha, a menos que se ofrezcan voluntariamente a cambiar de ciclo. Los nuevos beneficiarios que nacieron entre el 1.º y el 10.º día del mes están en el Ciclo de Pago 2; los nacidos entre el 11.º y el 20.º están en el Ciclo de Pago 3; y los nacidos más tarde en el mes están en el Ciclo de Pago 4. Sin embargo, ciertas personas seguirán siendo incluidas en el Ciclo de Pago 1: [25]
Los pagos del Título II a los que un beneficiario tiene derecho en un mes determinado se pagarán en el mes siguiente. (por ejemplo, si un beneficiario tiene derecho a un pago en agosto, recibirá ese pago en septiembre)
El último mes en el que se tiene derecho al RIB es el mes anterior al mes en el que fallece el beneficiario. [26]