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Revisión fundamental del libro de trading

La Revisión Fundamental de la Cartera de Negociación ( FRTB ) es un conjunto de propuestas del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea para un nuevo requisito de capital relacionado con el riesgo de mercado para los bancos. [1] [2]

Fondo

La reforma, que forma parte de Basilea III , es una de las iniciativas adoptadas para fortalecer el sistema financiero , teniendo en cuenta que las propuestas anteriores ( Basilea II ) no evitaron la crisis financiera de 2007-2008 . [3] [4] Se publicó por primera vez como Documento Consultivo en octubre de 2013. [5] Tras los comentarios recibidos sobre el documento consultivo, se publicó una propuesta inicial en enero de 2016, [6] que se revisó en enero de 2019. [7]

Características principales

Las revisiones del FRTB abordan las deficiencias relacionadas con el enfoque estandarizado [8] y el enfoque de modelos internos [9] existentes y, en particular, revisan lo siguiente:

Además, la FRTB establece un "listón más alto" para que los bancos utilicen sus propios modelos internos para calcular el capital, en lugar del enfoque estandarizado. [2] En este caso, para que una mesa de operaciones califique para el enfoque de modelos internos, su modelo debe pasar dos pruebas: una prueba de atribución de ganancias y pérdidas y una prueba retrospectiva . [ cita requerida ]

Cálculo de los requerimientos de capital

En cuanto a otros marcos de Basilea, el método estandarizado se puede implementar directamente, pero, al mismo tiempo, implica más capital; mientras que el método de modelos internos, por el contrario, implica menos capital, pero la modelización es más compleja. Más específicamente, los cálculos incorporan las mejoras descritas anteriormente, como se indica a continuación.

Referencias

  1. ^ ab Requisitos mínimos de capital por riesgo de mercado. Fondo Monetario Internacional , 2016
  2. ^ ab Revisión fundamental de la cartera de negociación (FRTB). risk.net
  3. ^ "El Comité de Basilea - visión general". Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. 28 de junio de 2011. Consultado el 5 de abril de 2019 .
  4. ^ Nota explicativa sobre los requisitos mínimos de capital por riesgo de mercado (PDF) . Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. 2019. ISBN 978-92-9259-236-3.
  5. ^ "Revisión fundamental de la cartera de negociación: un marco revisado de riesgo de mercado - documento de consulta" (PDF) . www.bis.org . BIS . Consultado el 17 de abril de 2022 .
  6. ^ Requisitos mínimos de capital por riesgo de mercado (PDF) . Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. 2016. ISBN 978-92-9197-416-0.
  7. ^ Requisitos mínimos de capital por riesgo de mercado (PDF) . Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. 2019. ISBN 978-92-9259-237-0.
  8. ^ Convergencia internacional de la medición y los estándares de capital. Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, 2006
  9. ^ Un enfoque basado en modelos internos para los requisitos de capital por riesgo de mercado. Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, 1995
  10. ^ "Límite entre la cartera de negociación y la cartera bancaria", Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, 2020
  11. ^ Libro sobre banca, bankpedia.org
  12. ^ 20 MAR: Enfoque estandarizado
  13. ^ Para obtener una descripción general de los cálculos, consulte, por ejemplo, PwC (2016). Basilea IV: Enfoque estandarizado revisado para el riesgo de mercado, pwc.com
  14. ^ 30 MAR: Enfoque de modelos internos
  15. ^ Para obtener una descripción general de los cálculos, consulte, por ejemplo, PwC (2016). Basilea IV: Enfoque de modelos internos revisado para el riesgo de mercado, pwc.com

Bibliografía