La Dirección de Cumplimiento o Dirección de Cumplimiento ( ED ) es una agencia nacional de aplicación de la ley y una agencia de inteligencia económica responsable de hacer cumplir las leyes económicas y combatir los delitos económicos en la India . [1] Es parte del Departamento de Ingresos , Ministerio de Finanzas , Gobierno de la India. [2] La Dirección de Ejecución se centra en investigar y procesar casos relacionados con lavado de dinero , violaciones cambiarias , corrupción y delitos económicos. Su objetivo principal es frenar la generación y circulación de dinero negro y garantizar el cumplimiento de las leyes en materia de divisas y prevención del blanqueo de dinero.
El origen del ED se remonta al 1 de mayo de 1956, cuando se formó una "unidad de aplicación de la ley", dentro del Departamento de Asuntos Económicos, para manejar las violaciones de las Leyes de Control de Cambios en virtud de la Ley de Regulación de Cambios de 1947. En 1957, la unidad pasó a llamarse como Dirección de Ejecución. [3]
El objetivo principal de la Dirección de Cumplimiento es la aplicación de tres leyes clave [4] del Gobierno de la India, a saber, la Ley de Gestión de Divisas de 1999 (FEMA) y la Ley de Prevención del Lavado de Dinero de 2002 (PMLA), y The Fugitive. Ley de Infractores Económicos de 2018 (FEOA).
La Dirección de Cumplimiento, con sede en Nueva Delhi , está dirigida por el director de cumplimiento. Hay cinco oficinas regionales en Mumbai, Chennai, Chandigarh, Kolkata y Delhi encabezadas por directores especiales de aplicación de la ley.
Las oficinas zonales de la dirección están en Pune, Bengaluru, Chandigarh, Chennai, Kochi, Delhi, Panaji, Guwahati, Hyderabad, Jaipur, Jalandhar, Kolkata, Lucknow, Mumbai, Patna y Srinagar. [5] Están dirigidas por un codirector.
La dirección tiene oficinas subzonales en Mangaluru, Bhubaneshwar, Kozhikode, Indore, Madurai, Nagpur, Allahabad, Raipur, Dehradun, Ranchi, Surat, Shimla, Vishakhapatnam y Jammu [5] , encabezadas por un subdirector.
Para el juicio de un delito punible según la sección 4 de la PMLA , el Gobierno Central (en consulta con el presidente del Tribunal Superior ), designa uno o más Tribunales de Sesiones como Tribunal(es) Especial(es). El tribunal también se llama "Tribunal PMLA". Cualquier apelación contra cualquier orden dictada por el tribunal de PMLA puede presentarse directamente ante el Tribunal Superior de esa jurisdicción. [6]
Hasta el momento, el Departamento de Educación ha presentado el Informe de información del caso de ejecución (ECIR) 5906, lo que resultó en el arresto de 513 personas. [7] En julio de 2023, los datos compartidos por el gobierno de la Unión en el Parlamento mostraron que de 31 casos que completaron el juicio bajo la Ley de Prevención del Lavado de Dinero (PMLA) en los últimos nueve años, 29 casos resultaron en condenas. Esto equivale a una tasa de condenas del 93,54 %, [8] que supera la tasa nacional de condenas por delitos previstos en el Código Penal de la India (IPC), que se situó en el 57 % en 2021. [9]
Los casos de ED se han multiplicado por seis durante el segundo mandato del primer ministro Narendra Modi , lo que dio lugar a acusaciones por parte de los partidos de oposición que afirman que el BJP está utilizando indebidamente a ED para sus fines políticos. [10] En abril de 2023, la Corte Suprema de la India rechazó una petición de 14 partidos de oposición que acusaban al gobierno liderado por Narenda Modi de hacer un uso indebido de las agencias centrales. [11] En agosto de 2023, en un debate en el parlamento, el ministro de Estado de Asuntos Exteriores, Meenakshi Lekhi , del BJP , dijo a la oposición: "guarden silencio o ED puede llegar a su casa" [12] [13]
La Dirección de Ejecución tiene la siguiente jerarquía de funcionarios; Subdirector de Ejecución-Oficial de Ejecución-Subdirector-Subdirector-Director Adjunto-Director Especial-Director. Sin embargo, a medida que aumenta la carga de trabajo y para ajustar las necesidades jerárquicas, también se introducen otras designaciones, como director adicional. La Dirección contrata oficiales como Oficial Asistente de Ejecución (AEO). Los OEA son promovidos a varios niveles jerárquicos y prestan servicios en la Dirección de Cumplimiento a lo largo de su carrera; sin embargo, una gran parte de los oficiales son contratados en diferentes niveles y permanecen temporalmente en el Departamento de Emergencias durante 2 a 5 años.
El 27 de julio de 2022, la Corte Suprema de la India confirmó las disposiciones de la ley y retuvo los poderes de la Dirección de Ejecución en virtud de la PMLA, [15] [16] [17] que fue criticada por poner en riesgo la libertad personal de los ciudadanos por el proceso indebido permitido por las disposiciones de la PMLA. [18] [19]
El 22 de agosto de 2022, la Corte Suprema aceptó una petición para revisar su sentencia del 27 de julio de 2022 que confirmaba las enmiendas fundamentales realizadas a la PMLA. [20] El 25 de agosto de 2022, la Corte Suprema dijo que es necesario reconsiderar dos disposiciones: 1.) no proporcionar una copia del Informe de Información del Caso de Ejecución al acusado, y 2.) reversión de la presunción de inocencia. [21]
El 21 de agosto de 2023, en un fallo importante, la Corte Suprema de la India aclaró que los funcionarios de la Dirección de Ejecución (ED) no son equivalentes a agentes de policía y, por lo tanto, no pueden realizar arrestos en virtud de la Ley de Prevención del Lavado de Dinero (PMLA). La decisión del tribunal superior se produjo en respuesta al caso presentado por V. Senthil Balaji y el sindicato de licores en Chhattisgarh . Al enfatizar la importancia de respetar el estado de derecho, la Corte Suprema afirmó que el ED no puede funcionar como "una ley en sí misma". Esta sentencia histórica subraya los límites del poder y la autoridad conferidos al ED, garantizando controles y equilibrios en sus operaciones. [22] [23]