Credit Rating Information and Services Limited (CRISL) [1] es la primera empresa de calificación crediticia de Bangladesh . Esta empresa se constituyó en el Registro de Sociedades Anónimas en 1992 y se constituyó en 1996 según las normas de la Sociedad de Calificación Crediticia como ECAI reconocida , [2] y ha estado operando como la primera empresa de calificación crediticia del país desde 1995.
Inicialmente, todas las evaluaciones de riesgo crediticio eran realizadas internamente por la SEC Bangladesh (Comisión de Bolsa y Valores de Bangladesh) [3] , que actúa como organismo regulador de las instituciones de calificación externa. Este escenario ha ido cambiando lentamente a medida que la dependencia y la confianza en la ECAI se hacen más fuertes.
En Bangladesh, la financiación se orienta más a los préstamos bancarios que al mercado de capitales o de bonos . Los clientes prefieren utilizar los servicios bancarios para financiar sus negocios por su fácil accesibilidad y su relación favorable con las empresas. Además, el sector privado está más orientado a las empresas de responsabilidad limitada y su estructura de acceso al mercado de capitales no está abierta, por lo que no se exige a estas empresas que cumplan con una normativa estricta para obtener financiación. Sin embargo, los bancos comerciales deben evaluar el riesgo en un formato estándar para todos los préstamos antes de aprobarlos. Teniendo en cuenta el aumento del riesgo en todos los sectores económicos debido a diversas razones, el banco central pidió a todos los bancos comerciales que evaluaran el riesgo del cliente y lo vincularan con su requisito de suficiencia de capital. Estos riesgos deben ser evaluados por las Instituciones de Evaluación de Crédito Externa (ECAI), tal como lo reconoce el Banco de Bangladesh en el marco de suficiencia de capital de Basilea II .
La "adecuación de capital" para un banco simplemente significa que un banco debe tener el capital adecuado para absorber los riesgos que surgen de diversos riesgos, incluido el financiamiento.
En virtud del marco de suficiencia de capital de Basilea II , adoptado por el Banco de Bangladesh mediante la Circular N.º 9 de fecha 31 de diciembre de 2008 y posteriormente revisada el 29 de diciembre de 2010, la ponderación del riesgo se realizará sobre la base de las calificaciones de ECAI . Si los préstamos no están calificados, para una exposición/préstamo corporativo de Tk 100, los activos ponderados por riesgo serían Tk 125 (125% de la exposición), lo que se traduce en un requisito de capital del 12,5%. Lo anterior se aplica únicamente al riesgo crediticio. El Banco de Bangladesh también solicitó a los bancos programados que mantuvieran capital para el riesgo operativo , así como para el riesgo de mercado . La circular del Banco de Bangladesh mencionada anteriormente garantiza que los bancos tengan más capital en comparación con la cantidad actual en las reservas bancarias. Por lo tanto, los bancos deberán calificar su cartera de préstamos mediante agencias de calificación reconocidas para mantener el requisito de capital más bajo.
Actualmente, el Banco de Bangladesh ha otorgado reconocimiento a siete [4] empresas de calificación crediticia.