MONEYVAL es la denominación oficial del Comité de Expertos sobre la Evaluación de Medidas de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo. Se trata de un órgano de seguimiento permanente del Consejo de Europa , con 35 Estados miembros y jurisdicciones de las cuales 32 son evaluadas exclusivamente por MONEYVAL.[1]
Según el artículo 2 de su Estatuto, las evaluaciones se aplican a los Estados miembros del Consejo de Europa que no son miembros del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) (28 Estados). Por decisiones del Comité de Ministros del Consejo de Europa, dos Estados no miembros del Consejo de Europa también son miembros (Israel, la Santa Sede), así como varios territorios de cuyas relaciones internacionales es responsable el Reino Unido (las Dependencias de la Corona del Reino Unido de Guernsey, la Isla de Man y Jersey; así como el Territorio de Ultramar del Reino Unido de Gibraltar). El proceso de evaluación se basa en el modelo y los estándares del GAFI y se basa en varias rondas. [ aclaración necesaria ] MONEYVAL está ahora [ ¿ cuándo? ] completando su quinta ronda de evaluaciones.
En el Consejo de Europa, MONEYVAL forma parte de la Dirección General de Derechos Humanos y Estado de Derecho (DG1) y se le ha encomendado la tarea de evaluar el cumplimiento de las principales normas internacionales de lucha contra el blanqueo de capitales (BC) y la financiación del terrorismo (FT) y la eficacia de su aplicación. En el marco de sus informes de evaluación mutua, MONEYVAL formula recomendaciones a las autoridades nacionales para que introduzcan las mejoras necesarias en sus sistemas.
El Comité fue creado en 1997 bajo la denominación inicial de “Comité Selecto de Expertos sobre la Evaluación de Medidas Antilavado de Dinero” (PC-R-EV), regulado por las disposiciones generales de la Resolución Res(2005)47 [1] del Comité de Ministros del Consejo de Europa sobre comités y órganos subordinados.
El acrónimo actual, MONEYVAL, es el resultado de la decisión de 2002 de cambiar su nombre, ya que PC-R-EV "no expresaba con suficiente claridad el objetivo de la actividad del comité".[2]
En una reunión celebrada el 13 de octubre de 2010, el Comité de Ministros adoptó el «Estatuto del Comité de Expertos sobre la Evaluación de Medidas de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo». [2] Este estatuto elevó a MONEYVAL a la categoría de «mecanismo de supervisión independiente» en el seno del Consejo de Europa, que depende directamente del Comité de Ministros. En 2013, el estatuto fue complementado [ aclaración necesaria ] y modificado por la Res(2013)13 [3] y en 2017 por la Res(2017)19. [4]
El Comité prepara su labor [ aclaración necesaria ] en el seno de la Mesa. La Mesa está formada por un Presidente, dos Vicepresidentes y otros dos miembros, elegidos por el Comité entre las delegaciones con derecho a voto en el Comité. El mandato de los miembros de la Mesa es de dos años, renovable una vez. El Presidente actual es el Sr. Nicola Muccioli, Director de la Unidad de Inteligencia Financiera de San Marino, elegido en 2023.
MONEYVAL mantiene reuniones periódicas con ministros y funcionarios de alto nivel con el objetivo de tomar medidas decisivas para mejorar la eficacia de las medidas de lucha contra el blanqueo de dinero, la financiación del terrorismo y la proliferación y para acordar la dirección y las prioridades estratégicas futuras.
Las reuniones plenarias de MONEYVAL tienen lugar en la sede del Consejo de Europa en Estrasburgo (Francia). Se celebran tres reuniones plenarias anuales. En ellas participan delegaciones de los Estados y territorios miembros de MONEYVAL y de dos Estados miembros del GAFI, así como representantes de Estados, organizaciones e instituciones observadores.
Otra función importante de MONEYVAL es identificar nuevas y emergentes técnicas y tendencias en materia de blanqueo de dinero y financiación del terrorismo, evaluar el nivel de estas amenazas e informar sobre los resultados. MONEYVAL lleva a cabo periódicamente investigaciones tipológicas [ aclaración necesaria ] para comprender mejor el entorno de blanqueo de dinero y financiación del terrorismo en la región europea y proporcionar a los responsables de la toma de decisiones y a los expertos operativos información actualizada para que puedan desarrollar políticas y estrategias sólidas para combatir estas amenazas. La siguiente sección [ ¿dónde? ] ofrece una visión general de los trabajos tipológicos anteriores realizados por MONEYVAL.
Un programa de cumplimiento tributario "voluntario" (VTC) se refiere a cualquier programa diseñado para facilitar la legalización de la posición de un contribuyente en relación con fondos u otros activos que anteriormente no se declararon o se declararon incorrectamente. Los países pueden introducir programas VTC con diversos fines, entre ellos:
MONEYVAL organiza cursos periódicos de formación para evaluadores cuyo objetivo es formar expertos nacionales en los campos relevantes para las evaluaciones mutuas de MONEYVAL (legales, financieras y de aplicación de la ley) con el fin de establecer un grupo de expertos cualificados para participar en evaluaciones mutuas como evaluadores.
En 2022 se creó un grupo de Estrategia dedicado para el período 2023-2027 para analizar en detalle las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas (FODA) de MONEYVAL. La estrategia y la declaración adoptadas cumplen con los seis pilares estratégicos de MONEYVAL:
MONEYVAL es socio del Banco Mundial y del Fondo Monetario Internacional, y representantes de ambas instituciones participan en sus sesiones plenarias. La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (ONUDD) también envía periódicamente representantes a las sesiones plenarias de MONEYVAL, y la Organización para la Seguridad y la Cooperación en Europa (OSCE) es observador permanente del Comité.
Hay otros socios externos, como el Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF), el Banco Europeo de Reconstrucción y Desarrollo (BERD), el Grupo de Supervisores del Centro Financiero Internacional (GIFCS) y la Conferencia de las Partes en el Convenio de Varsovia (CETS) 198.
Los expertos de MONEYVAL también participan en debates periódicos con la Asamblea Parlamentaria del Consejo de Europa (PACE), la Comisión de Venecia y el Tribunal Europeo de Derechos Humanos (TEDH), el Comité Consultivo de Protección de Datos del Convenio 108, el Comité Consultivo de Delitos Cibernéticos del Convenio 108, el Comité del Convenio sobre Delitos Cibernéticos, el Comité de Lucha contra el Terrorismo y el Comité de Seguimiento del Convenio Macolin sobre la Manipulación de Competiciones Deportivas.
Además, el trabajo de MONEYVAL cuenta con la asistencia de un panel de expertos científicos independientes que aportan opiniones neutrales y experimentadas destinadas a garantizar la consistencia de los resultados de MONEYVAL.
El GAFI es un organismo intergubernamental independiente que desarrolla y promueve políticas para proteger el sistema financiero global contra el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva. La actual Metodología del GAFI fue adoptada en 2013 y es utilizada por MONEYVAL para evaluar el cumplimiento técnico de las 40 recomendaciones del GAFI y la efectividad de los sistemas AML/CTF. Para cada recomendación, que apunta a un aspecto específico del LA y CFT, se asignan calificaciones de cumplimiento técnico a un estado o jurisdicción. Lo mismo se aplica a la efectividad, que se califica a través de la evaluación de 11 Resultados Inmediatos (IO). Desde 2006, cuando MONEYVAL se convirtió en miembro asociado, el GAFI continúa siendo su principal socio y colaborador internacional.