El término bonus-malus ( del latín “bueno-malo”) se utiliza para designar una serie de acuerdos comerciales que alternativamente recompensan (bonus) o penalizan (malus). Se utiliza, por ejemplo, en los centros de atención telefónica y en las industrias de seguros.
En los centros de llamadas, un acuerdo de bonificación-penalización es una cláusula del contrato entre la empresa que compra los servicios del centro de llamadas (comprador) y la empresa que los proporciona (centro de llamadas) que permite que una empresa realice un pago a la otra. Como parte del contrato, ambas empresas acuerdan un conjunto de indicadores clave de rendimiento (KPI). Se trata de mediciones del rendimiento del centro de llamadas. Si el rendimiento del centro de llamadas es deficiente, se realizará un pago de penalización (pago de la empresa del centro de llamadas al comprador). Si el centro de llamadas tiene un buen rendimiento, el comprador realiza un pago de bonificación a la empresa del centro de llamadas. Los pagos de bonificación-penalización se suman al coste normal de los servicios del centro de llamadas.
En seguros , un sistema bonus-malus ( BMS ) es un sistema que ajusta la prima pagada por un cliente según su historial de reclamaciones individual.
Por lo general, la bonificación es un descuento en la prima que se otorga al renovar la póliza si no se ha presentado ningún siniestro durante el año anterior. La penalización es un aumento de la prima si se ha presentado un siniestro durante el año anterior. Los sistemas de bonificación-malus son muy comunes en los seguros de vehículos. Este sistema también se denomina descuento por no presentar siniestros (NCD) o bonificación por no presentar siniestros en Gran Bretaña y Australia.
El principio fundamental del BMS es que cuanto mayor sea la frecuencia de siniestralidad de un asegurado , mayores serán los costes de seguro que se le cobrarán de media. Este principio también es válido en un contrato de seguro que consiste en una franquicia máxima elevada que es común a todos los asegurados.
La mayoría de las aseguradoras de todo el mundo han introducido algún tipo de sistema de calificación por méritos en los seguros de responsabilidad civil de automóviles . Estos sistemas penalizan los accidentes en los que el asegurado es culpable con recargos en las primas y recompensan los años sin reclamaciones con descuentos, comúnmente conocidos como "descuento por no haber presentado reclamaciones". [ cita requerida ]
El sistema BMS más habitual divide a los conductores por clases, cada una de las cuales tiene su propio descuento o recargo que se aplica a la prima básica. Un año sin siniestros implica una disminución de uno o más grados en la tabla de clases Bonus/Malus en el aniversario del contrato. Un siniestro implica un aumento de un número determinado de grados en la escala Bonus/Malus en el aniversario del contrato. Generalmente, un grado corresponde a un descuento o recargo del 5%. La clase inicial puede depender de la edad del conductor, el sexo, el lugar de residencia y la potencia del vehículo. Cada país tiene una legislación diferente, que regula cuántos grados puede aumentar o disminuir una aseguradora, el bonus o malus máximo permitido y qué estadísticas pueden utilizar las aseguradoras para evaluar la clase inicial de un conductor.
La literatura académica sobre los sistemas de bonus malus suele presuponer que la cantidad de reclamaciones en un período determinado sigue una distribución de Poisson. [1] En este contexto, se supone que el parámetro λ de la distribución de Poisson, que indica la frecuencia de las reclamaciones, se conoce con precisión y sirve como métrica de riesgo para la póliza. Sin embargo, si adoptamos un punto de vista más pragmático, el conocimiento completo de este parámetro suele ser inalcanzable, lo que requiere algún tipo de estimación con las incertidumbres inherentes al proceso de estimación. [2] [3] En consecuencia, los enfoques prácticos implican ajustarlo a través de intervalos modales [4] o emplear números difusos, [5] por ejemplo.
El sistema bonus-malus plantea una cuestión básica desde el punto de vista del cliente de seguros: “¿Debe el cliente de seguros asumir él mismo la pérdida sufrida o debe reclamarla a la compañía de seguros?”. Por tanto, el cliente de seguros prefiere optar por autofinanciar la pérdida sufrida asumiendo una pequeña pérdida para evitar un aumento de la prima futura, en lugar de financiar la pérdida mediante una indemnización de la compañía de seguros. Esta estrategia se denomina hambre de bonificación del cliente de seguros. En esta estrategia, el cliente de seguros prefiere la alternativa financiera más rentable después de que se produzca la pérdida. Un sistema bonus-malus bien diseñado debe tener en cuenta la hambre de bonificación.
En materia de remuneración ejecutiva , en particular en los bancos, el término bonus-malus se refiere a esquemas en los que las bonificaciones anuales se mantienen en depósito (no se adquieren inmediatamente ) y pueden reducirse retroactivamente ( recuperarse ) en caso de pérdidas en años futuros.
La intención es alinear mejor los incentivos y fomentar una visión de largo plazo en los directores, desincentivando la toma de riesgos que puedan producir ganancias de corto plazo (y por ende bonificaciones en los primeros años) pero con pérdidas de largo plazo (que, bajo un sistema de bonificación tradicional, no se penalizarían).
Raghuram Rajan propuso un sistema de este tipo en enero de 2008. [6]
El autor Jim Collins propuso que se esperara que los ejecutivos compraran acciones con su propio dinero (como se hizo en IBM en los años 1990), asumiendo tanto las recompensas positivas como los riesgos negativos. [7]
En noviembre de 2008, UBS AG anunció un cambio en su plan de compensación ejecutiva implementando un sistema de este tipo, al que denominó sistema "bonus-malus". [8]
En Francia, los precios de los seguros se calculan en función del tipo de vehículo, de las opciones de seguro contratadas y del valor de la bonificación/malus (%), que indica el número de años que el conductor ha utilizado el vehículo sin sufrir ningún accidente u otro acontecimiento relacionado con el seguro. Esto significa que la bonificación/malus se asigna al asegurado y también a los miembros de la familia (por ejemplo, el cónyuge) que están autorizados a conducir el vehículo. La bonificación puede transferirse entre compañías de seguros.
En Francia, los automóviles pagan impuestos (malus) o reciben un crédito (bonus) si sus emisiones de carbono superan o no alcanzan determinados objetivos. Los límites pueden cambiar cada año.
El impuesto medioambiental también se aplica en forma de penalización a todos los vehículos matriculados a partir del 1 de enero de 2008, afectando a todos los turismos que emitan más de 109 g de CO2 por kilómetro (a partir de 2020). Este impuesto se paga en el momento de la matriculación (llamada «carte grise» en francés). [9]
Actualmente, el titular del certificado debe pagar una multa al momento de la inscripción, de acuerdo a las siguientes tarifas (2020): [10]
Pueden aplicarse impuestos adicionales según la clasificación del vehículo.