La Ley de Prohibición de Transacciones Benami de 1988 (nombre cambiado a Ley de Prohibición de Transacciones Inmobiliarias Benami de 1988 por la sección 3 de la enmienda de 2016 [4] ) es una ley del Parlamento de la India que prohíbe ciertos tipos de transacciones financieras. La ley define una transacción "benami" como cualquier transacción en la que se transfiere una propiedad a una persona a cambio de una contraprestación pagada por otra persona. [5] [6] Estas transacciones eran una característica de la economía india , generalmente relacionadas con la compra de propiedades (bienes raíces) , y se pensaba que contribuían al problema del dinero negro indio . La ley prohíbe todas las transacciones benami y otorga al gobierno el derecho a recuperar la propiedad que posee benami sin pagar ninguna compensación. [7]
La ley entró en vigor el 5 de septiembre de 1988. Aunque las transacciones benami son ilegales en la actualidad, la ley tuvo un éxito limitado en su lucha contra ellas. Por ello, en 2011 y 2016 se aprobaron versiones actualizadas con el fin de aplicar las prohibiciones de manera más exhaustiva.
Benami es una palabra urdu que significa “sin nombre” o “sin nombre”. En esta Ley, la palabra se utiliza para definir una transacción en la que el beneficiario real no es aquel en cuyo nombre se compra la propiedad. [8] Como resultado, la persona en cuyo nombre se compra la propiedad es solo una máscara del beneficiario real. [9]
En 1973, la Comisión Jurídica de la India , tras estudiar diversas leyes y el sistema benami vigente, recomendó la formulación de una ley para abordar la cuestión. En consecuencia, el Parlamento promulgó la Ley de prohibición de transacciones benami de 1988, que entró en vigor el 19 de mayo de 1988. [3]
Sin embargo, debido a diversas deficiencias en la Ley, no se elaboraron las normas necesarias para su aplicación. Para abordar estas deficiencias, varios años después, en 2011, el Gobierno de la India presentó el "Proyecto de ley de prohibición de transacciones Benami de 2011". [3] [9]
En un intento por frenar el dinero negro, en julio de 2016, el gobierno de Modi decidió enmendar la ley original [10], que posteriormente fue aprobada por el Parlamento de la India como "Ley de Enmienda de la Prohibición de Transacciones Benami de 2016". Posteriormente, el Gobierno notificó las disposiciones de la ley que entrarían en vigor a partir del 1 de noviembre de 2016. [8] El periódico Mint informó que la ley Benami, junto con la Ley de Impuestos y de Ingresos Extranjeros No Divulgados sobre Dinero Negro, de 2015 , ayudarán al Gobierno en su lucha contra el dinero negro tanto dentro como fuera del país. La Ley de 2016 también tiene mecanismos de salvaguardia, como la autoridad adjudicadora y el mecanismo de apelación para las apelaciones. [11]
La ley "prohíbe las transacciones benami ilegales y prevé penas de prisión de hasta siete años y una multa por violación de la ley que puede llegar hasta el 25% del valor justo de mercado de la propiedad benami". [8]
La Ley establece cuatro autoridades que podrán realizar investigaciones sobre transacciones benami: [12]
El 26 de julio de 2017, el gobierno de Modi informó a la Rajya Sabha que, tras la entrada en vigor de la Ley Benami el 1 de noviembre de 2016, se habían embargado propiedades por un valor superior a 800 millones de rupias (122,85 millones de dólares estadounidenses) en más de 400 casos de transacciones por poderes identificados hasta el momento. Además, el gobierno ha creado 24 Unidades de Prohibición Benami (BPU) en toda la India para adoptar medidas en virtud de la Ley Benami. [13]