El saldo de capital impago ( UPB ) es la parte de un préstamo (por ejemplo, un préstamo hipotecario ) en un momento determinado que aún no se ha remitido al prestamista. [1]
En el caso de un préstamo de consumo típico, como una hipoteca para una vivienda o un préstamo para un automóvil , el saldo de capital original no pagado es el monto tomado en préstamo y, por lo tanto, el monto que el prestatario debe al prestamista en la fecha de origen del préstamo.
El saldo de capital pendiente de pago disminuirá con el paso del tiempo en el caso de los préstamos estructurados con pagos a plazo fijo . En el caso de estos préstamos comunes, cada pago mensual incluye tanto los intereses como el capital. El saldo de capital pendiente de pago al comienzo de un mes determinado se reduce en la parte del pago a plazo fijo que se designa como capital para ese mes; de modo que el saldo de capital pendiente de pago al final del mes es el UPB inicial menos el capital pagado durante el mes. Por lo tanto, el UPB disminuye con el tiempo.
Mostrando cómo el UPB disminuye cada mes
Un préstamo de $100,000 con un UPB original con una tasa anual nominal del 6%. La tasa de interés mensual es, por lo tanto, del 0,5% (6% dividido por 12 meses). El pago mensual fijo para un préstamo hipotecario a 30 años es de $599,55.
El UPB al final del primer mes se calcula de la siguiente manera:
Capital pagado en el primer pago de $599.55