Un fondo de compensación es un fondo creado para nivelar las diferencias en el riesgo financiero , a menudo a lo largo de largos períodos de tiempo, en un proceso conocido como compensación de riesgos . Algunos ejemplos son el seguro médico obligatorio y las cooperativas de productores.
En el ámbito de los seguros de salud , en países como Irlanda , Australia , Alemania y los Países Bajos se utilizan fondos de compensación para equilibrar los riesgos en grupos de personas con distintos niveles de salud y garantizar que se cubran los riesgos médicos de personas que, de otro modo, podrían tener dificultades para asegurarlas. Las pólizas también se denominan fondos de alto riesgo y están diseñadas para cubrir a las personas no aseguradas más enfermas. Para las compañías de seguros, prestar servicios a esos ciudadanos es muy arriesgado, por lo que el gobierno les da algo de dinero para reducir el coste. [1]
En los mercados de seguros normales, las aseguradoras cobran primas más altas a las personas de alto riesgo para disuadirlas de comprar un seguro y ofrecen primas más bajas a las personas de menor riesgo. Eso puede hacer que el seguro sea extraordinariamente caro para las personas mayores y las personas con mala salud en un momento en el que menos pueden permitirse pagarlo porque no tienen ingresos. Los jóvenes, por otro lado, para quienes la mala salud no es una preocupación importante, a menudo no compran un seguro médico a pesar de que les resulta relativamente barato hacerlo.
Para superar el problema, algunos gobiernos han hecho obligatorio el seguro médico básico y han creado también un fondo de compensación de riesgos para equilibrar las diferencias de riesgos que corren las compañías de seguros en el mercado de la salud. De este modo, las personas más jóvenes y sanas deben contribuir al fondo de compensación de riesgos, y las personas mayores y enfermas recibirán dinero de este fondo. Un organismo gubernamental suele asignar los riesgos y gestionar el fondo de riesgo. Los gobiernos pueden entonces subvencionar la atención sanitaria para los desempleados o los jubilados mediante el sistema de fondo de riesgo. La existencia de un fondo de compensación de riesgos y de un sistema común de prestaciones sanitarias hace que la competencia entre las aseguradoras de salud sea más transparente y evita que se comporten de forma que desalienten la consecución de un sistema de atención sanitaria universal para la nación.
El sistema de seguros de salud de Irlanda era originalmente un monopolio estatal cuyas primas eran cobradas por VHI Healthcare . El monopolio se rompió más tarde, y la compañía de seguros de salud privada británica BUPA entró en el mercado irlandés y comenzó a competir con VHI, generalmente socavándola al atraer a clientes en su mayoría más jóvenes y saludables ofreciéndoles una cobertura más barata. VHI se quejó amargamente porque se consideraba que BUPA estaba obteniendo una cantidad inaceptablemente alta de ganancias con estos acuerdos, cargando a VHI con el costo de asegurar el extremo de mayor riesgo del mercado. En 1999, el seguro de salud privado cubría a aproximadamente 1,5 millones de personas (42% de la población). Para abordar el problema, el 1 de julio de 2003, entraron en vigor nuevas regulaciones de igualación de riesgos (SI No. 261 de 2003) con el objetivo de neutralizar de manera más equitativa las diferencias en los costos de las aseguradoras debido a las variaciones en el estado de salud de sus miembros. Introdujo transferencias de igualación de riesgos de aseguradoras con perfiles de bajo riesgo a aseguradoras con perfiles de alto riesgo. Según las normas, las aseguradoras cubiertas por el plan, tanto las aseguradoras abiertas como las de membresía restringida, debían presentar informes semestrales a la Autoridad de Seguros de Salud, el organismo regulador legal independiente del sector, en los que se detallaran las reclamaciones de sus miembros. Según el sistema, si el porcentaje de igualación del mercado, el grado de diferencia entre los perfiles de riesgo de las aseguradoras, es inferior al 2%, las normas especifican que no se deben iniciar pagos de igualación de riesgos . Si se encuentra entre el 2% y el 10%, la Autoridad debe hacer una recomendación al Ministro de Salud e Infancia sobre si se deben iniciar o no los pagos. Si es superior al 10%, el Ministro debe sancionar el inicio de los pagos a menos que, tras consultar con la Autoridad, determine que hacerlo no sería lo mejor para los intereses generales de los consumidores de seguros de salud. [2]
En 2002, BUPA Ireland presentó una queja ante la Comisión Europea , alegando que la igualación de riesgos constituía ayuda estatal , ya que era probable que se produjeran transferencias de BUPA Ireland a VHI Healthcare, y esta última es propiedad del Estado. La Comisión investigó y, en 2003, determinó que las transferencias en virtud del plan de igualación no constituían ayuda estatal. BUPA se retiró del mercado de seguros de salud irlandés el 14 de diciembre de 2006 vendiendo la empresa irlandesa a nuevos propietarios. La empresa continuó con su demanda legal sobre la cuestión de la calificación comunitaria y la aplicación del impuesto de igualación de riesgos. Desde entonces, el Tribunal Supremo irlandés ha fallado a favor de la empresa irlandesa, con el argumento de que la calificación comunitaria no es lo mismo que la igualación de riesgos, y toda la cuestión de la clientela predominantemente de mayor edad de VHI está ahora de nuevo en manos del gobierno, que ha declarado que no tiene prisa por proponer una nueva legislación.
Desde 2006, la asistencia sanitaria en los Países Bajos utiliza un nuevo sistema de atención sanitaria basado en un modelo de compensación de riesgos.
En las empresas de comercialización cooperativa con un poder casi monopólico, especialmente de productos perecederos como la leche o la fruta, a veces se utilizan fondos de compensación para compensar las fluctuaciones de precios que de otro modo podrían producirse de una temporada a otra o de un año a otro.
Algunos gobiernos utilizan fondos de compensación para lograr el equilibrio social, de modo que las regiones más ricas, con menos necesidades de ayuda estatal, paguen impuestos en un fondo de compensación para que las regiones más pobres, que necesitan asistencia financiera, puedan proporcionar el mismo nivel de servicios.